Objetivos de

control
Auditoría de sistemas
Docente: Ing. Oscar Hugo Mujica Ruiz
2021

1 - 32
Comisión 6

• Heredia Bravo Abel Homero

• Mamani Gonzalez Bryan Armando
• Mamani Vasquez Gerson Waldir
• Osorio Coaquira Mayk Lenon

2 - 32
Introducción
Recursos
Empresas poseen Pero son Mal utilizados
suficientes

Desarrolla

Alinear las estrategias del negocio

Gobierno de TI

En base
Medir el desempeño de TI garantiza

Marco de trabajo

Difundir las metas y objetivos a toda la

empresa propuesto

COBIT
3 - 32
Diagrama de Gant

4 - 32
Diagrama de Gant

5 - 32
Diagrama de Gant

6 - 32
Diagrama de Gant

7
8 - 32
Uso de los recursos

9 - 32
Uso de los recursos

10 - 32
11 - 32
 MARCO
CONCEPTUAL

12
 Guía o modelo de Auditorias de
para realizar de los
auditoria  gestión y control
se define
Sistemas de información y
Utilizado por usuarios y
tecnología
Sistema COBIT  auditores

Mejora la gestión de incidentes y Dentro de los

solicitudes
características
Consta de tres fases: dominio, Departamentos informáticos de
proceso y actividades.  la organización 

Orientadas al negocio u
organización

Lenon Osorio Coaquira

Santacruz Espinoza Julio. Sistema COBIT en los procesos de auditorías de los sistemas informáticos.(Artículo)2017. Revista ciencia e investigación.
2da Edición. Ecuador. 2528-808  13
 Administración de
Establece Normas internas
riesgos

Para tratar

Sistemas internos Gobierno Socios o

de la empresa Corporativo accionistas

Y buscar

-Transparencia -Objetividad -Equidad

Bryan Mamani

Estupiñán Gaitán Rodrigo. Administración de riesgos E.R.M y la auditoría

interna. 2015. ECOE. Colombia. 978-958-771-112-7. 14 - 32
 Los controles
internos

De
cada Se objetivos Manda gerencia
empresa combinan dos
por

Con el fin
Evitar riesgos

Abel Heredia
Fonseca Luna Oswaldo. Sistemas de control interno para organizaciones guía práctica y
orientaciones para evaluar el control interno. 2011. IICO. Perú. 978-9972-2948-3-9 15 - 32
 El Gobierno de TI 
Conjunto de reglas

Estructura de Diseñar
relaciones y procesos  un
Aplicar

Evaluar
Dirigir Controlar para
Gobernar las funciones
respectivas de manera óptima
La función de
dichas tecnologías

Agregar valor
finalidad Equilibrio del riesgo
Alcanzar objetivos Procesos
organización

Gerson Mamani Vasquez

Verhoef Peter C. Cuantificación de los efectos de las reglas de gobierno de TI. 2007. Elsevier. 3. México. 978-607-569-023-0. 16 - 32
 ANTECEDENTE
S

17
 Alineación
Estratégica

Es un área de Gobierno de TI Que garantiza  La estrategia de TI 

Respalde la
Requiere

La estrategia
Gestión activa Centralizada en  Todos los niveles y actividades comercial

Dentro de la 

Empresa

Mayk Osorio

Alfaro Esquivel Luz María. Análisis diseño e implementación de una solución de inteligencia de negocios con COBIT 5 para la gestión de
tecnologías de la información de la empresa computadoras & negocios S.A.C de Trujillo. 2019. Perú.  18
 Auditoria

DIPAC Desarrollo basados COBIT

Análisis de
procesos

Donde se
obtuvo

Toma de Niveles de
De cada Procesos TI De cada
acciones madurez

Efectividad
Eficiencia
Confidencialidad
Integridad
Bryan Mamani
Carrión Toro Mayra del Cisne, Coronado Cabezas Luz Margarita. Auditoría de la
19
gestión de las TIC'S para la empresa DIPAC utilizando COBIT. 2008. Ecuador.
 Auditoría
informática

Es
un Proceso formal orientado a la evaluación y el cumplimiento

especificaciones controles procedimientos políticas

Abel Heredia Bravo

Matute Macías María del Carmen y Quispe Cando Transito del Rosario. Auditoría de la Gestión de
Seguridad en la Red de Datos de Swissotel Basada en COBIT. (tesis)2006.Ecuador 20
 LA EMPRESA

Sistemas inconveniente Información

Informáticos vulnerable

realizan se debe

Implantar
Operaciones
controles
de manera requiriendo
identificando Minimizando
Eficaz Eficiente auditorías
evaluando riesgos

Gerson Mamani

Jara Cazorla Sayuri Belén. Auditoría Informática de la Gestión de TI para la empresa "Advance
Consulting" utilizando el modelo COBIT. (Tesis)2012.Ecuador 21
Desarrollo de aplicaciones
Análisis de Diseño y
sistemas y arquitectura de Programación e
requerimientos software implementación

Diseño de Mantenimiento Pruebas y

Documentación
usabilidad y cuidado revisión

22
 Objetivos de Control

Establecer Nivel mínimo Diciplina En todas

Actividades

de
Desarrollo

Lenon Osorio
23
 Objetivos de Control

enriquecer comunicación entre Miembros de

equipo

Organización

Resultados obtener

Abel Heredia
24
 Objetivos de Control

Retroalimentar
correctamente
actividades
Todas las Ejecución
de
desarrollo
y

Gerson Mamani
25
 Conclusiones
Alineamiento estratégico

entre

Objetivos del negocio Área de TI

Se construye teniendo en
cuenta

Requerimientos de las Perspectivas de la

áreas gerencia general

Abel Heredia
26
 Prioridades de
JUVENTI estableció determino
procesos TI

Grado de
relevancia
Recomendaciones

realizar

Objetivos de
control

Bryan Mamani
27
 Conclusiones
COBIT 

forma

Un marco de Entorno de
Para los Gerentes de TI Y así mantener Sobre 
referencia control

Los procesos de
TI

De acuerdo con

Las mejores
Organización de la 
prácticas 

Mayk Osorio 28
 Recomendaciones
Se recomienda
Nuevas y mejores prácticas
Facilitando entendimiento

Y familiarización

Capacitación continua
En busca

Al
implementar

Procesos de ti Resultados exitosos

Gerson Mamani 29
 Recomendaciones

crear Sistema Medir

Información actualizada

Nivel de aprobación de
De esta manera dispondremos Para la
la gestión TI

Toma de decisiones

Abel Heredia
30
 Recomendaciones
Gerencia de Mejorar la
Debería De las TICS
TI seguridad

Cuando
se
Estandarizados

Evaluación
Con la Ejecutan las
periódica de Sean Procesos
finalidad auditorias
cada avance

Documentados

Bryan Mamani
31
 Recomendaciones

las Buenas prácticas  Establecidas por  COBIT Para cada Proceso de TI

Tomar en
cuenta

Corto plazo

Así como Las recomendaciones Establecidas a

Medio plazo

Mayk Osorio
32
33