Sistema de Tarjeta de

Crédito
 ¿De dónde estudiar este tema?
• MUGUILLO, Roberto A.: Tarjeta de crédito.
Astrea.
• PAOLANTONIO Martín E.: Régimen legal de la
tarjeta de crédito. Rubinzal – Culzoni.
• Chomer, Héctor O.: Ley de Tarjeta de crédito
comentada 25.065. La Ley
 Marco teórico
Normativa aplicable:
o Ley 25065 « Tarjeta de crédito» Las
disposiciones de la presente son de ORDEN
PÚBLICO
o Supletoriamente se aplican las normas del
Código Civil y Comercial de la Nación
o Supletoriamente se aplica también, la Ley
24240 «Ley Defensa al Consumidor»
 Qué entendemos por «sistema de tarjeta de crédito»?
I

El sistema de tarjeta de crédito está formado en su base por una

red contractual, donde proveedores y consumidores se vinculan al
sistema organizado por un administrador. Como en toda red
contractual, la vinculación surge para compartir un fin común; en
este caso particular: permitir el funcionamiento de un medio
alternativo de pago. Esta idea es la establecida en la ley de Tarjeta
de crédito (en adelante, LTC). Ésta, además, brinda la posibilidad al
usuario de obtener préstamos y anticipos de dinero del sistema en
los comercios e instituciones adheridos, diferir el pago o las
devoluciones a la fecha pactada, o financiarlo conforme alguna de
las modalidades establecidas en el contrato. A los proveedores, les
da la posibilidad de cancelar en el tiempo pactado los montos
negociados por los bienes o servicios consumidos por el usuario.
 Como señalamos, el sistema opera en base a
una red contractual donde intervienen distintos
sujetos…
• Administrador: El más importante de ellos es el administrador
del sistema a nivel mundial. Pues lo estructura; estandariza
los contratos para que las entidades financieras se vinculen a
él: VISA- MASTERCARD- AMERICAN EXPRESS. A su vez, hay un
administrador nacional de Visa, MasterCard , que se vincula
con el administrador mundial a través de un contrato de
franquicia.
• Emisor: Es la entidad financiera, comercial o bancaria que
emita tarjetas de crédito, o que haga efectivo el pago.(emisor
o pagador) Art. 2 inc. A)
• Titular o usuario: Es aquel que se vincula directamente con la
entidad financiera emisora e indirectamente con el
administrador del sistema de tarjeta de crédito. Según el art 2
inc. B) de LTC: es « aquel que está habilitado para el uso de la
tarjeta de crédito y quien se hace responsable de todos los
cargos y consumos realizador personalmente o por los
autorizados por el mismo.
• Usuario, titular adicional = extensiones: Aquel que esta
autorizado por el titular para realizar operaciones con tarjeta
de crédito, a quien el emisor le entrega un instrumento de
idénticas características que al titular. Art. 2 inc. C)
• Proveedor o comercio adherido: Aquel que en virtud del
contrato celebrado con el emisor, proporciona bienes, obras o
servicios al usuario aceptando percibir el importe mediante el
sistema de Tarjeta de Crédito.
Relaciones entre los distintos sujetos

BANCO EMISOR – ADMINISTRADOR

BANCO EMISOR/PAGADOR - USUARIO

BANCO EMISOR/PAGADOR – COMERCIO/

PROVEEDOR

USUARIO/ CONSUMIDOR –
COMERCIO/PROVEEDOR
 Distintos tipos de Sistemas
• Sistemas abiertos: Son aquellos sistemas en donde los roles
básicos (administrador/emisor/pagador),son ejercidos por
distintas entidades independientes pero vinculadas
contractualmente.
• Sistema cerrados: son aquellos sistemas en los cuales, los
roles son ejercidos por una misma entidad.
• Sistema bancario: Los roles son ejercidos por las entidades
bancarias
• Sistema no bancario: Los roles o funciones son ejercidos por
entidades no bancarias.
A qué se denomina «tarjeta de crédito»
Según el articulo 4° de la LTC «Se denomina genéricamente
Tarjeta de Crédito al instrumento material de identificación del
usuario, que puede ser magnético o de cualquier otra tecnología,
emergente de una relación contractual previa entre el titular y el
emisor.
El titular, poseedor de dicha tarjeta estará identificado en la
misma con su nombre completo y apellido, numero interno de
inscripción, su firma ológrafa, la fecha de emisión de la misma, la
fecha de vencimiento, los medios que aseguren la inviolabilidad
de la misma, la identificación del emisor y la entidad bancaria
correspondiente (Visa-MasterCard- American Express) y
Santander Rio- Banco Macro- Galicia etc… Art. 5°LTC
Los instrumentos utilizados, conforme lo establecido
en la LTC, pueden ser una tarjeta de compra, de
débito o de crédito. La primera es aquella que las
instituciones comerciales entregan a sus clientes para
realizar compras exclusivas en su establecimiento o
sucursales. Serían las tarjetas utilizadas en el
nacimiento del sistema de tarjeta de crédito. La
tarjeta de débito es aquella que las instituciones
bancarias entregan a sus clientes para que, al
efectuar transacciones, los importes de las mismas
sean debitados directamente de una cuenta de
ahorro o de una cuenta corriente bancaria del titular.
Contrato de emisión de Tarjeta de Crédito
El consumidor o usuario se vincula, en un primer momento, con
el emisor, generalmente, un banco, mediante un contrato de
emisión de tarjeta de crédito. La relación contractual entre
ambos se rige por las disposiciones del contrato y bajo el marco
de la normativa instaurada por la ley 25.065. El contrato de
emisión es un contrato de adhesión impuesto por la entidad
financiera emisora al que el consumidor suscribe manifestado su
aceptación e inclusión al sistema. Sin perjuicio de ser un contrato
de adhesión, su validez se encuentra fuera de discusión dado
que la falta de profesionalidad en el consumidor no lo pondría
en igualdad de condiciones frente al emisor profesional para la
discusión de las cláusulas. Es por tal motivo que se opto por
nivelar la balanza y sancionar una ley de orden publico como la
25065.
 Caracteres del contrato

Como dijimos, es un contrato de:

• ADHESIÓN a cláusulas generales predispuestas.
• de consumo
• Oneroso
• Conmutativo
• Bilateral
• Típico
• Nominativo
• De tiempo determinado
• Formal ( requiere forma escrita, así se deduce de los artículos
6°,7°,8° y 9°)
 Perfeccionamiento del contrato
• Es necesario distinguir tres momentos en el análisis del
perfeccionamiento del contrato de emisión, a saber: la firma
del contrato o de la solicitud de emisión, la emisión de la
tarjeta de crédito y la aceptación de la misma por parte del
consumidor. La LTC establece que no se considerará
perfeccionado el contrato si no se dan estos tres hechos. Art
8° LTC
• La LTC establece que “La solicitud de la emisión de la tarjeta
de crédito, de sus adicionales y la firma del codeudor o
fiador no generan responsabilidad alguna para el solicitante,
ni perfeccionan la relación contractual” Art. 9° LTC
 Contenido del contrato
El legislador optó por regular los contenidos mínimos que deben tener todos
aquellos contratos de emisión de tarjeta de crédito en pos a la protección del
usuario.
La LTC en su artículo 6° establece que éste debe contener los siguientes datos:
• plazo de vigencia, especificando comienzo y fin de la relación;
• plazo para el pago de las obligaciones por parte del titular;
• porcentual de montos mínimos de pago en relación a las operaciones
efectuadas;
• montos máximos permitidos para las compras o locaciones, obras o retiros
de dinero mensuales autorizados;
• tasas de intereses compensatorios o financieros y punitorios;
• fecha de cierre contable de operaciones;
 • tipo y monto de cargos administrativos o de permanencia en el sistema —
discriminados por tipo, emisión, renovación, envío y confección de
resúmenes; cargos por tarjetas adicionales para usuarios autorizados; costos
de financiación desde la fecha de cada operación, o desde el vencimiento del
resumen mensual actual o desde el cierre contable de las operaciones hasta
la fecha de vencimiento del resumen mensual actual, hasta el vencimiento del
pago del resumen mensual; consultas de estado de cuenta, entre otros—;
• procedimiento y responsabilidades en caso de pérdida o sustracción de
tarjetas;
• importes o tasas por seguros de vida o por cobertura de consumos en caso
de pérdida o sustracción de tarjetas;
• firma del titular y de personal apoderado de la empresa emisora;
• las comisiones fijas o variables que se cobren al titular por el retiro de
dinero en efectivo
• consecuencias de la mora;
• declaración en el sentido de que los cargos en que se haya incurrido con
motivo del uso de la tarjeta de crédito son debidos y deben ser abonados
contra recepción de un resumen periódico correspondiente a dicha tarjeta,
• causales de suspensión, resolución y/o anulación del contrato de tarjeta de
crédito.
 La cuestión de los INTERESES

Especial consideración merece la información

respecto de la tasa de interés compensatorio o
financiero y la tasa de interés punitorio.
La tasa de interés compensatorio es el que
pagan los titulares de tarjeta de crédito por los
saldos que financian. La tasa de interés punitorio
es la que le cobra el emisor al titular ante la falta
de pago mínimo del resumen recibido.
 ¿Qué establece la LTC sobre éstos?

En el capítulo VII y VIII se encuentra regulado

toda la cuestión acerca de los intereses tanto
compensatorios como punitorios aplicables al
titular y de que forma se computan.
De los intereses compensatorios o financieros:
El límite de los intereses compensatorios o financieros que el
emisor aplique al titular no podrá superar en más del veinticinco
por ciento (25%) a la tasa que el emisor aplique a las
operaciones de préstamos personales en moneda corriente para
clientes.
En caso de emisores no bancarios el límite de los intereses
compensatorios o financieros aplicados al titular no podrá
superar en más del veinticinco por ciento (25%) al promedio de
tasas del sistema para operaciones de préstamos personales
publicados del día uno al cinco (1 al 5) de cada mes por el Banco
Central de la República Argentina.
La entidad emisora deberá obligatoriamente exhibir al público en
todos los locales la tasa de financiación aplicada al sistema de
Tarjeta de Crédito.
De los intereses punitorios:
El límite de los intereses punitorios que el emisor aplique al
titular no podrá superar en más del cincuenta por ciento (50%) a
la efectivamente aplicada por la institución financiera o bancaria
emisora en concepto de interés compensatorio o financiero.
Independientemente de lo dispuesto por las leyes de fondo, los
intereses punitorios no serán capitalizables. (anatocismo 770
CCyCN)
No procederá la aplicación de intereses punitorios si se hubieran
efectuado los pagos mínimos indicados en el resumen en la
fecha correspondiente
 Prorroga automática de los contratos

Según la LTC será facultativa  la prórroga

automática de los contratos de Tarjeta de Crédito
entre emisor y titular. Si se hubiese pactado la
renovación automática el usuario podrá dejarla sin
efecto comunicando su decisión por medio
fehaciente con treinta (30) días de antelación. El
emisor deberá notificar al titular en los tres últimos
resúmenes anteriores al vencimiento de la relación
contractual la fecha en que opera el mismo.
 Conclusión o Resolución de la relación
contractual
¿Cuándo concluye la relación contractual?
La relación puede concluir en dos supuestos
A- cuando no se opera la recepción de las Tarjetas de Crédito
renovadas por parte del titular
B- El titular, simplemente, comunica su voluntad en cualquier
momento por medio fehaciente.
¿Puede darse el supuesto de conclusión parcial del
contrato?
Según la LTC la conclusión puede ser parcial respecto de los
adicionales, extensiones o autorizados por el titular, comunicada
por este último por medio fehaciente.
 Nulidades…
Todos los contratos que se celebren o se
renueven a partir del comienzo de vigencia de la
presente ley deberán sujetarse a sus
prescripciones bajo pena de nulidad e
inoponibilidad al titular, sus fiadores o
adherentes. Los contratos en curso mantendrán
su vigencia hasta el vencimiento del plazo
pactado salvo presentación espontánea del
titular solicitando la adecuación al nuevo
régimen. Art 13 LTC
Cláusulas NULAS
Para proteger aún más al consumidor, el
legislador tuvo la precaución de sancionar la
nulidad de aquellas cláusulas que pudieran
incluirse en los contratos de emisión y que
tuvieran en mira mayor protección o facilidades
para el emisor —quien es a la vez, y no está
demás recordarlo, el que redacta y predispone
las cláusulas del contrato de emisión
Así, según el artículo 14 LTC, serán declaradas nulas las cláusulas que:
• importen la renuncia por parte del titular a cualquiera de los derechos
que le otorga la LTC;
• faculten al emisor a modificar unilateralmente las condiciones del
contrato de emisión;
• impongan un monto fijo por atrasos en el pago
del resumen;
• impongan costos por informar la no validez de la tarjeta; sea por
pérdida, sustracción, caducidad o rescisión contractual;
• autoricen al emisor la rescisión unilateral sin justa causa;
• impongan compulsivamente al titular un representante;
• permitan la habilitación directa de la vía ejecutiva por cobro de deudas
que tengan origen en el sistema de tarjetas de crédito;
• importen prórroga a la jurisdicción establecida por la LTC;
• impongan al consumidor adhesiones tácitas a sistemas anexos al
sistema de tarjeta de crédito.
 El Resumen de TC
El contrato de emisión de tarjeta de crédito
postula el envío al titular del resumen detallado
de las operaciones realizadas como una de las
principales obligaciones del emisor. La LTC regula
el contenido mínimo del resumen. Establece que
el mismo deberá contener obligatoriamente. Art
23° LTC
Todo el contenido establecido en el resumen, no
sólo sirve para dar información al consumidor,
que, posiblemente, no recuerde el total de
operaciones realizadas. Además, facilita el
proceso de impugnación y da mayor
transparencia al funcionamiento del sistema;
cada vez más mecánico y con menos discusiones
sobre operaciones por algún tipo de actividad
ilícita frente a la las operaciones válidas.
 Recepción del Resumen
Como obligación, el emisor deberá enviar el resumen al domicilio o
a la dirección de correo electrónico que indique el titular en el
contrato o el que con posterioridad fije fehacientemente. Art 24°
El resumen deberá ser recibido por el titular con una anticipación
mínima de cinco (5) días anteriores al vencimiento de su obligación
de pago, independientemente de lo pactado en el respectivo
contrato de Tarjeta de Crédito.
En el supuesto de la no recepción del resumen, el titular dispondrá
de un canal de comunicación telefónico proporcionado por el
emisor durante las veinticuatro (24) horas del día que le permitirá
obtener el saldo de la cuenta y el pago mínimo que podrá realizar.
La copia del resumen de cuenta se encontrará a disposición del
titular en la sucursal emisora de la tarjeta Art. 25
 Impugnación de la liquidación o resumen
por el titular
*El titular puede cuestionar la liquidación, por
nota simple girada al emisor detallando el error
atribuido y aportando datos que sirvan para
esclarecerlo
- Plazo: 30 días de recibido el resumen.
*El emisor, debe acusar recibo de la
impugnación
- Plazo: dentro de los 7 días de recibido.
El emisor deberá corregir su error si lo hubiere
o explicar claramente la exactitud de la
liquidación, aportando copia de los
comprobantes o fundamentos que avalen la
situación.
¿Cuándo deberá hacerlo?
- Plazo de 15 días de la recepción de la nota o
60 días si las operaciones fueron realizadas en
el exterior
Ante la respuesta del Emisor, ¿que puede hacer el
titular?
Dada la respuesta por el emisor, el titular debe
manifestar si le satisfacen o no la explicación dada.
-Dentro del plazo de 7 días de recibida.
o Si, ha sido una respuesta satisfactoria
osi no ha sido una respuesta satisfactoria, el titular
la observará. El emisor, deberá resolver la cuestión
bufanda en el plazo de 10 días, vencidos los cuales,
quedara expedita la acción judicial para ambas
partes.
oSi vencido el plazo de 7 días y el titular no se
expidió, se entenderá aceptada tácitamente.
 Dos cuestiones importantes…
Consecuencias de la impugnación Aceptación no presumida.
Mientras dure el procedimiento • El pago del mínimo que
de impugnación, el emisor: figura en el resumen antes
• a) No podrá impedir ni del plazo de impugnación o
dificultar de ninguna manera el mientras se sustancia el
uso de la Tarjeta de Crédito o mismo, no implica la
de sus adicionales mientras no
aceptación del resumen
se supere el límite de compra.
practicado por el emisor.
• b) Podrá exigir el pago del
Art 30.
mínimo pactado por los rubros
no cuestionados de la
liquidación. Art 28
 Vía Judicial: dos alternativas
• Juicio ordinario. • Preparación de la vía
• Prescripción de la ejecutiva.
acción: a los 3 años. • Prescripción, al año.

Emisor – titular Art 39

Proveedor – emisor art 40
• Pérdida de la
preparación de la vía.
 Preparación para la vía ejecutiva
EMISOR vs TITULAR. Art 39
El emisor podrá preparar la vía ejecutiva contra el titular, de
conformidad con lo prescripto por las leyes procesales vigentes en el
lugar en que se acciona, pidiendo el reconocimiento judicial de:
a) El contrato de emisión de Tarjeta de Crédito instrumentado en legal
forma.
b) El resumen de cuenta que reúna la totalidad de los requisitos
legales.
c) Declaración jurada sobre la inexistencia de denuncia fundada y
válida, previa a la mora, por parte del titular o del adicional por
extravío o sustracción de la respectiva Tarjeta de Crédito.
d) Declaración jurada sobre la inexistencia de cuestionamiento
fundado y válido, previo a la mora, por parte del titular, de
conformidad con lo prescripto por los artículos 27 y 28 de esta ley.
 Preparación de la vía ejecutiva
PROVEEDOR vs EMISOR. Art 40

El proveedor podrá preparar la vía ejecutiva contra el

emisor pidiendo el reconocimiento judicial de:
a) El contrato con el emisor para operar en el sistema.
b) Las constancias de la presentación de las operaciones
que dan origen al saldo acreedor de cuenta reclamado,
pudiendo no estar firmadas si las mismas se han
formalizado por medios indubitables.
c) Copia de la liquidación presentada al emisor con
constancia de recepción, si la misma se efectuó.
Pérdida de la preparación de la vía ejecutiva.

Pérdida de la preparación de la vía ejecutiva. Sin

perjuicio de quedar habilitada la vía ordinaria, la pérdida
de la preparación de la vía ejecutiva se operará cuando:
a) No se reúnan los requisitos para la preparación de la
vía ejecutiva de los artículos anteriores.
b) Se omitan los requisitos contractuales previstos en
esta ley.
c) Se omitan los requisitos para los resúmenes
establecidos en el artículo 23 de esta ley.
 IMPOSIBILIDAD VIA EJECUTIVA
DIRECTA
ARTICULO 42.— Los saldos de Tarjetas de Créditos existentes en
cuentas corrientes abiertas (se refiere a cuentas corrientes no operativas) a ese
fin exclusivo, no serán susceptibles de cobro ejecutivo directo.
Regirá para su cobro la preparación de la vía ejecutiva prescrita
en los artículos 38 y 39 de la presente ley.
ARTICULO 14. — Nulidad de cláusulas. Serán nulas las siguientes
cláusulas: (…) h) Las que permitan la habilitación directa de la
vía ejecutiva por cobro de deudas que tengan origen en el
sistema de tarjetas de crédito.
A partir de estos dos artículos surge que no es posible emitir un
certificado de saldo deudor de cuenta corriente bancaria por
deudas originadas en TDC.-
Gracias por su atención!

Dra. Valentina Pace