UNIVERSIDAD NACIONAL DEL ALTIPLANO”

N A C IO N A L D E L FACULTAD DE CIENCIAS SOCIALES

ESCUELA PROFESIONAL DE TURISMO
U N IV E R S ID A D

TÉCNICAS DE
RECEPCIÓN Y
RESERVAS
HOTELERAS
AUDITORIA PRESENTADO POR :
VALENIA

NOCTURNA
VELASQUEZ
RAMOS
CAPITULO I
ASPECTOS
GENERALES
 • Contribuir en el
desarrollo de las
OBJETIVO capacidades y
GENERAL aptitudes del auditor
nocturno

• Informar conceptos y
OBJETIVO características básicas
que permitan conocer el
ESPECIFICO área de auditoría
nocturna.
Importancia del área

PARA
PARA
PARA EL EL
EL HOTEL
HUÉSPED
TRABAJADOR
 CARACTERÍSTICAS DEL
ÁREA DE AUDITORIA

SISTEMÁTICA

NO BUSCA
INDEPENDIENTE
CULPABLE

ANALIZA
OBJETIVA
RESULTADOS
 MAS CARACTERÍSTICAS
DEL ÁREA DE AUDITORIA

NOCTURNA

ES EFECTIVA CONTROLADORA
 Tipos de auditoría
• AUDITORIA NOCTURNA
• Persona que verifica y
comprueba el movimiento diario
de las cuentas de huéspedes y
realiza su trabajo al final del día

AUDITORIA DE INGRESOS
Es la revisión total o selectiva
del registro y cobro de los
servicios que proporciona el
hotel
 • AUDITORIA DE EGRESOS
• Consiste en la captación, revisión
verificación y clasificación de
todos los ingresos del día

AUDITORÍA INTERNA
actividad de evaluación
que se desarrolla en forma
independiente dentro de
una organización
 AUDITORÍA EXTERNA
No existe relación laboral y
la hacen personas externas
a la empresa

AUDITORIA DE
AUDITORÍA FINANCIERA
OPERACIONES
revisión exploratoria y
evalúa sistemáticamente la
critica de los registros de
función o una unidad con
contabilidad de una
referencia a normas de la
empresa
empresa
 AUDITORIA
ADMINISTRATIVA
Es un examen
detallado de la
administración de un
organismo social

AUDITORÍA FISCAL AUDITORIA DE LEGALIDAD

verifica el correcto y revisa si la dependencia o
oportuno pago de los entidad, ha observado el
diferentes impuestos y cumplimiento de
obligaciones fiscales disposiciones legales
 AUDITORIA
INTEGRAL
Es un examen que
proporciona una evaluación
objetiva y constructiva del
grado de los recursos
humanos, financieros y
materiales

AUDITORÍA
AMBIENTAL

Se encarga de controlar el
impacto ambiental que
generan las actividades
humanas
 ANTECEDENTES
• La auditoría fue reconocida por
primera vez como profesión bajo
la ley británica de sociedades
anónimas de 1862

Desde 1862 hasta 1905, la

auditoria creció y floreció en
Inglaterra

En Inglaterra se hizo hincapié a la

detección del fraude como
objetivo primordial de la auditoria.
 ETIMOLOGIA DE LA
AUDITORIA

• Tiene sus raíces en la palabra

latina AUDITUS - "oído, sentido
que permite conocer los
sonidos"

A su vez, un auditor o auditora

(del latín, AUDITORIS) es
"quien realiza auditorias".
CAPITULO
II
ESTRUCTURA
ORGANIZACIONAL
ORGANIGRAMA DE UN HOTEL DE 1 ESTRELLA
HOTEL LOS ANDES
GERENTE

RECEPCIONISTA

NOCHERO
 ORGANIGRAMA DE UN HOTEL DE 2
ESTRELLAS
HOTEL AREQUIPA
GERENCIA
GENERAL

DEPARTAMENTO DEPARTAMENTO
DEPARTAMENTO DEPARTAMENTO
DE DE ALIMENTOS Y
DE SERVICIO DE RECEPCION
ADMINISTRACION BEBIDAS

CUARTELERO
 ORGANIGRAMA DE UN HOTEL DE 3
ESTRELLAS
HOTEL CONDE LE GERENCIA
LEMOS GENERAL

MARKETING ADMINISTRACION

RECEPCION HOUSE KEEPING A YB MANTENIMIENTO

RESERVAS

CONSERJERIA

AUDITORIA
NOCTURNA
ORGANIGRAMA DE UN HOTEL DE 4 ESTRELLAS
 ORGANIGRAMA DE UN HOTEL DE 5
ESTRELLAS
HOTEL LIBERTADOR

AUDITORÍA
NOCTURNA
AUDITORÍA
NOCTURNA
 DESCRIPCION DE PUESTOS Y
FUNCIONES

La actividad que realiza el

auditor a diario en los hoteles
en el turno de la noche , tiene
bajo su responsabilidad a los
cajeros nocturnos , auditores
nocturnos de restaurantes y
auditores nocturnos de
habitaciones además de
cumplir sus funciones como
auditor.
FUNCIONES DEL SUPERVISOR DE AUDITORIA
NOCTURNA
FUNCIONES COMO AUDITOR NOCTURNO

VERIFICACION

REVISAR EL CITY ATENDER EN

LEDGER RECEPCION

FUNCIONES

SEPARAR LOS
CUADRAR LOS
INGRESOS POR
CIERRES DE A Y B
DEPARTAMENTOS
 FUNCIONES EN OTRAS AREAS
FRON
T
DESK

TELEFONO
S
 CAJA DE
RECEPCIO
N

RESERVA
S
RELACIONES DEPARTAMENTALES
AUDITORIA NOCTURNA

De JEFATURA DE
Dependencia RECEPCIÓN

 RECEPCIÓN
DE
 RESERVAS
COORDINACI
 CAJA
ÓN
 TELEFONO
 CONSERJERÍA
RELACIONES INTERDEPARTAMENTALES
AUDITORIA NOCTURNA
GERENCIA

coordinació AY B
n
HOUSE KEEPING

MANTENIMIENTO

SEGURIDAD
CAPITULO III
INSTALACIONES Y
MATERIAL DE
TRABAJO
 INSTALACIONES

FRONT
OFFICE

BACK OFFICE

PUERTA INGRESO
PERSONAL DE
RECEPCION

LOBBY
CONSERJERIA MOSTRADOR TOPICO

INGRESO
 equipamiento

COMPUTADORA
COMPUTADORA
IMPRESORA
IMPRESORA
ESCANER
ESCANER

TELEFONO
TELEFONO

ESTEREO
ESTEREO

CELULAR
CELULAR

RPC
RPC

FOTOCOPIADORA
FOTOCOPIADORA

BOTIQUIN
BOTIQUIN
 MOVILIARIO

MOSTRADOR DE
MOSTRADOR
RECEPCION DE
RECEPCION

MATERIALES DE TRABAJO
ARCHIVADORES LAPICEROS CALCULADORA
ARCHIVADORES LAPICEROS CALCULADORA
 TARJETA DE REGISTRO

NOMBRE (NAME) FECHA DE ENTRADA

Instructivo:
Ramírez Jorge 30 07 15
DIRECCION / ADRESS CIUDAD / CITY PLAN DE ALOJAMIENTO
AMERICAN PLAN
Este formato
Av. Lincoln es utilizado
Alemania por el auditor
CONTINENTAL PLAN
X
nocturno, en el caso que realiza
NACIONALIDAD / NACIONALITY COMPANIA / CORPORATION
un
EUROPEAN PLAN
Alemán MODIFICADO AMERICAN PLAN
checkPROCEDENCIA
OCUPACION / OCUPATION
in en /el horario
ORIGIN
que se quede
DESTINO / DESTINATION
en
TODO INCLUIDO

Ingeniero recepción. Alemania Esto es Arequipa reportado MEDIO haDE TRASPORTE /

TRANSPORTATION
DNI recepción
EDAD SEXOy a las demás áreas para queTerrestre
/ SEX
MOTIVO DEL VIAJE
NEGOCIOS / BUSINESS

C055433 tengan 45 conocimiento

X F
M
de laX ocupación
PLACER / PLEASURE MEDIO DE RESERVACION

Nª de
Nª la habitación.
HABITACION PRECIO ESTOY DE ACUERDO EN Internet
PERSONAS CUARTOS / ROOM / FLATE DESOCUPAR ESTA HABITACION EL:
DIA MES AÑO HORA

1 1 205 350 02 08 15 21 05 15 13: 30

NOTA: PARA SU CONVENIENCIA Y PROTECCIÓN FAVOR
DE DEPOSITAR SUS VALORES EN LA CAJA DE
SEGURIDAD SIN CARGO ALGUNO. EL HOTEL NO SE
HACE RESPONSABLE POR EL DINERO EN EFECTIVO,
RECEPCIONISTA FIRMA DEL HUÉSPED JOYAS U OTROS VALORES NO DEPOSITADOS.
 REPORTE DIARIO DE LLAMADAS
OFICIALES

FECHA
30/07/15
DEPARTAMENTO NOMBRE CIUDAD TELEFONO TIEMPO COSTO SERVICIO IGV. TOTAL
Instructivo:
RECEPCION Este reporte
PAREDES, GUIOVANA es 363644
PUNO entregado al auditor
1 min. 4.20 00.00 0.08 4.28
AYB nocturno
RAMOS CARLOSpor PUNOel 346598
área de 2 MIN.caja,
8.40 el00.00
cual 0.16 8.56
posee la información de las llamada
entrantes y salientes del hotel. Este
reporte es usado para hacer el cierre
del día donde se TOTAL reporta todos los
ELABORADO POR OBSERVCIONES
gastos por llamadas 3 min. que12.60tuvo00.00el 0.24 12.84
personal del hotel.
ninguna
TUNQUE - PIEDAD
Verificar losJEDE formatos
DE DEPARTAMENTO
de nota de
cargo de llamadas oficiales.
 REGISTRO DE PENDIENTES Y
OCURRENCIAS

RESPONSABLE Instructivo:
Callohuanca Catacora, Yenny Maribel FECHA
30 07 15
Nº El registró de pendientes HAB.
DESCRIPCION u HAB.
1
Cambio de habitación Sr. Daniel Fernández 104 203
2 ocurrencias es
Servicio de Wake up 4:30 am.
utilizado para un
208
3
4 cambio de habitación que tenga
5
6
un huésped o quizá un servicio de
7
8
wake up para alguna habitación
9 que lo haya requerido.
10
11
12
13
14
 RUC: 20145614121
FACTURA
Av. Sesquicentenario S/N 002- N°000006
PUNO - PERÚ
SEÑOR(ES): Ramírez Jorge
Instructivo: TIPO DE PAGO: Contado
DIRECCIÓN: Av. El TIPO DE CAMBIO: 2.45
N° RUC: auditor nocturno utiliza las facturasHABITACIONES:
Lincoln en dos
C055433 205
formas la primera es cuando el auditor llena
CANTIDAD DESCRIPCIÓN P. UNITARIO P. TOTAL
las facturas cuando huésped realiza su check
1 habitación matrimonial 250.00 250.00
out en las horas que el auditor este en
recepción y la segunda función revisa las
facturas en el arqueo de caja el auditor debe
de verificar que las facturas cuadre con el
monto entregado por la cajera y verificar que
el veinte
Trescientos cobro sea nuevos
con 00/100 correcto
soles verificando los 250.00
SON:
pasaportes del huésped. SUB TOTAL 40.00
30 07 15
FECHA DE INGRESO IGV 18% 25.00
31 07 15 CANCELADO SERVICIOS 10% 320.00
FECHA DE SALIDA
TOTAL
 RUC: 20145614121
BOLETA DE VENTA
Av. Sesquicentenario S/N 001- N°000106
PUNO - PERÚ
TELEFONO: 366311

SEÑOR (ES)
Instructivo:
Ramírez Jorge
El auditor
DIRECCIÓN Av. Brasilnocturno utiliza las boletas
DNI en dos
C056663
formas la primera es cuando el auditor llena
CANTIDAD DESCRIPCION IMPORTE TOTAL
las facturas cuando huésped realiza su check
1 Desayuno 20.00 20.00
out en las horas que el auditor este en
recepción y la segunda función revisa las
facturas en el arqueo de caja el auditor debe
de verificar que las facturas cuadre con el
monto entregado por la cajera y verificar que
20.00
el cobro sea correcto verificando TOTAL los
pasaportes del huésped.
CANCELADO
 TRANSACCIÓN TOTAL
SOLES
TOTAL
RUBRO DETALLES DOLARES
NETO IGV. SERVICIOS TOTAL
1010 HABITACIÓN SIMPLE 900,00 162,00 90,00 1152,00 $ 418,91
1011 HABITACION DOBLE . 320,00 57,60 32,00 409,60 $ 148,95
1020
1021
HABITACION MATRIMONIAL.
HABITACIÓN TRIPLE.
INSTRUCTIVO: 300,00
620,00
54,00
111,60
30,00
62,00
384,00
793,60
$ 139,64
$ 288,58
1025
1031 Donde aparecen las transacciones de
HABITACION CUADRUPLE
CAMA ADICIONAL
360,00
200,00
64,80
36,00
36,00
20,00
460,80
256,00
$ 167,56
$ 93,09
1061 SUITE 560,00 100,80 56,00 716,80 $ 260,65
los ingresos, clasificados
TOTAL GRUPO DE HABITACIONES
 
en586,80
3260,00 códigos
326,00 4172,80 $ 1.517,38
1080
1081
AYB
por grupos con sus 50,00
COMUNICACIONES
respectivos
25,00
9,00
4,50
5,00
2,50
64,00
32,00
$ 23,27
$ 11,64
1082 CONSUMO FRIGOBAR 30,00 5,40 3,00 38,40 $ 13,96
montos, este reporte es 105,00
TOTAL DE GRUPO el soporte
18,90 del
10,50 134,40 $ 48,87
 
CO
PP
CONTADO
PREPAGO
departamento de contabilidad. 24,00
213,00
De este
4,32
38,34
2,40
21,30
30,72
272,64
$ 11,17
$ 99,14
T2 VISA 120,00 21,60 12,00 153,60 $ 55,85
T3 reporte se obtiene el DailyReport,
MASTERCARD 65,00 11,70 el
6,50 83,20 $ 30,25
TOTAL TARJETAS DE CRÉDITO 422,00 75,96 42,20 540,16 $ 196,42
Balance CheckReport y el3787,00
TOTAL PRODUCCIÓN DEL DÍA
  CoverReport.
681,66 378,70 4847,36 $ 1.762,68
 
SALDO DÍA ANTERIOR 2222,00 399,96 222,20 2844,16 $ 1.034,24
 
SALDO ACUMULADO ACTUAL 6009,00 1081,62 600,90 7691,52 $ 2.796,92
 CASHIER CLOSINGS
Instructivo:
Reportes de los cajeros de Recepción, que ya está cuadrado y con su reporte y es
entregado al Auditor Nocturno.

CASHIER CLOSINGS

ARQUEOS ENTRADA DE COBRANZAS A CONTABILIDAD ENTREGA CREDITOS A EMPRESA

1ER 2DO 3ER COBRANZAS COBRANZAS TOTAL
TURNO TURNO TURNO CONCEPTO HOSPEDAJE BAR-COMEDOR COBRANZAS FACT/B/V Nº CLIENTE MONTO

EFECTIVO 224,85 224,85 SAS TRAVEL 229,56

US $ T.C.
CHEQUES
TRANS BCO 98,35 98,35
FACO VAL 4,50 4,50
TOTAL CTD (A) 327,70 327,70

VISA 242,00 242,00

AMEZ
MASTER CARD

DINERS TOTAL 229,56

OTRAS ENTREGA DE CREDITO
TRABAJADOR

TOTAL CRED B/V Nº NOMBRE Y MONTO

APE.

TOTAL CRD 229,56 229,56

EMP

TOTAL CRD
PERS

TOTAL CRD (B) 471,56 471,56

TOTAL CRD 799,26 799,26

(A+B) TOTAL

OBSERVACIONES:
 REPORTE DE RECEPCIÓN
Instructivo:
Auditoria nocturna antes de entrar a su turno recibe este formato el cual es entregado
por recepción en el se encuentran todos los movimientos que hubo en el día (los
huésped que hicieron su check in, los huésped que harán su check out sus datos
correspondientes de cada uno)
REPORTE DE RECEPCION
FECHA: 29 de Julio 2012

Nº PAX Nº DE NOMBRE DEL HUESPED FECHA CHECK IN HORA DEL FECHA DE CHECK NOMBRE DEL GRUPO O OBSERVACIONES
HAB. NACIONALIDAD CHECK IN OUT AGENCIA

 1 202 PEREZ FACUNDO ESPAÑ OL 24/07/12  2:00 PM 26/07/12 AGENCIA ESPAÑ OLA DE
SERVICIOS

 1 201 BERNLA MIRTHA ESPAÑ OL 24/07/12  2:00 PM 26/07/12 AGENCIA ESPAÑ OLA DE
SERVICIOS

 1 304 SAMORA MARCELO ARGENTINO 24/07/12  3:00 PM 26/07/12 TN ARGENTINA AGENCIA

 1 305 SANDEZ GABRIELA ARGENTINO 24/07/12  3:15VPM 26/07/12 TN ARGENTINA AGENCIA

 2 306 BONAZZOLA CESAR ARGENTINO 24/07/12  3:25 PM 26/07/12 TN ARGENTINA AGENCIA

 1 307 KAUMAST LUCY FRANCES 24/07/12  4:25 PM 26/07/12 CONDOR TRAVEL

 1 308 LIDREW ANDRE FRANCES 24/07/12  4:14 PM 26/07/12 CONDOR TRAVEL

 2 401 HARBER PIER INGLES 24/07/12  4:20 PM 26/07/12 ADVENTURE TRAVEL

 2 403 BERNR JORGUE FRANCES 25/07/12  5:04 PM 26/07/12 CONDOR TRAVEL

 1 404 NUÑ ES HAROLD INGLES 25/07/12  5:18 PM 26/07/12 ADVENTURE TRAVEL

 DAILY REPORT
Se saca con los datos reflejados en el Transacción Total, en el que se encuentran todos
los ingresos por ventas ya contabilizadas de habitaciones, alimentos y bebidas. Este
reporte se le pasa a la Gerencia general.
 BALANCE CHECK REPORT
Instructivo:
Refleja todos los códigos que tuvieron movimiento en el dia, lo arroja el sistema y
puede sacarse a cualquier hora
BALANCE CHECK REPORT
COBRANZAS Y ENTREGAS POR TURNO
CARGOS DE ALOJAMIENTO CONTADO CREDITO
FACT Nº B/V Nº
COD DEL DIA SALDO ANT ACUM EFECT. CHEQUES US $ BILL TRAVEL CHQ MONTO EN S/. CLIENTE MONTO
MENSUAL Y TRANSF

1 1263.42 23281.00 24544.42 199 VISA 939.00

2 27.27 4230.80 4258.07 200 959.53

3 50.84 92.79 143.63 201 CONDOR TRAVEL 106.73

4 39.83 39.83 202 220.00

5
6 16.94 320.90 337.84
7 674.41 674.41
NS1
NS2
PP1
PP2
19% 26.00 2814.62 2840.62
10% 1511.24 32950.07 34461.31

COBRANZAS
CTDO/ALJ 1179.53 9425.30 10604.83

CRED/ALJ 1045.73 8732.96 9778.69

CTDO/B.C 1250.50 1250.50 1179.53 1045.73

CRED/B.C 147.00 147.00

TOTAL 2225.26 19555.76 21781.02

 COVER REPORT
Instructivo:
Refleja los ingresos extraordinarios, como misceláneos o peticiones del
huésped
COVER REPORT
CARGOS DEL DIA
TARIFA FINAL BAR TELEF. FAX LAVANDERIA 04 MISCELANEA 05 REEMBOLSO DE OTROS 07 NO NO PREPAGO PREPAGO IGV FACTURADO D.L. 25988
COMEDOR 03 GASTOS 06 SHOW SHOW COD 01 COD 02 18% FACTURADO 10%
02 COD 01 COD 02
8.47
108.41 25.42 8.47
20.00

111.27
85.37
770.91 25.42 22.95 12.75

197.82
0.01 3.05 8.65
75.00

1263.42 27.27 50.84 16.94 26.00 126.77

 INFORME DE AUDITORIA
Instructivo:
Es entregado al jefe de recepción es realizado diariamente para el cierre del día se
hace
 
antes de las 1:30 am.
INFORME DE AUDITORIA N°04 JULIO 2012
PARA: Señora Karina Caceres Challco
DE: Sr. VALENIA VELASQUEZ RAAMOS AUDITOR
FECHA: 31 – 11- 2015
ASUNTO: Informe de Auditoría.
Por medio de la presente les comunico las novedades y ocurrencias de auditoria
realizadas el día de hoy.
TURNO CAJA I
Responsable: SrA ELSA ACHATA SOSA
La documentación y facturación adjunta del día esta todo conforme.
Caja de producción entrego en su sobre de concentración la cantidad de S/
1000 y de caja chica la cantidad de s/ 850 a su retiro de sus turno.

TURNO CAJA II
Responsable: Srta. MARIANA MAMANI RAMOS
La documentación y facturación adjunta esta todo conforme.
Caja de producción entrega en su sobre de concentración la cantidad de s/1500 y de caja
chica la cantidad de s/ 800, el motivo de que se haya gastado la cantidad de s/
50 de caja chica es que se hizo un consuno en la florería rósatel y se adjunta una factura cuyo
N° RUC 8945236743
 
FICHAS DE REGISTRO.
Se genero las siguientes fichas de registro desde el 5432 -5544.
Así mismo se generaron las facturas desde el 3563- 3642
CAPITULO Iv

sistemas
 SISTEMAS
SISTEMAS OPERATIVOS.
AMADEUS.
EXCEL.
SISTEMAS DE GESTIÓN .
FIDELIO.
OPERA.
NEW HOTEL.
 ZEUS.
INFHOTEL.
S ALBESYS.

SISTEMAS DE CONTROL.
DATA HOUSE COMPANI.
GRANDI Y ASOCIADOS.
 AMADEUS
Servicios de alojamiento de aplicaciones (ASP), soporte técnico las 24 horas /365 días del año,
seguimiento de proyectos, formación y consultoría.
Además cuenta con una completa gama de de soluciones modulares adaptables a todo tipo de
establecimientos, cubriendo todas las áreas esenciales de la gestión diaria ya sean hoteles
independientes, cadenas o compañías de representación:
 FIDELIO
Proporciona la información necesaria para dar un servicio personalizado. Gracias a su nivel
de integración, cada miembro del staff cuenta con la misma información; las preferencias
de los clientes, los salones necesarios para eventos.
NEW HOTEL
Reporte de turno sistema New hotel
Venta diaria sistema New hotel
SISTEMA S ALBESYS.
CAPITULO v

ESTADISTICAS
 PORCENTAJE DE
OCUPACIÓN (%P)
Es el resultado de la división del número de habitaciones
ocupadas por huéspedes durante en periodo, entre el número
total de habitaciones durante un periodo, y se presenta como
porcentaje multiplicando el resultado obtenido por 100.
DATOS
# Total de hab. = 30
PORCENTAJE # Habitaciones Ocupadas
PORCENTAJE
DE # Habitaciones Ocupadasx 100 # Hab. Ocupadas
= -------------------------------------
=
DE
OCUPACION = #-------------------------------------
total de habitaciones x 100 # Hab. Disponibles = 20
OCUPACION # total de habitaciones # Hab. Bloqueadas = 5
# huéspedes = 48
PORCENTAJE 35 Ventas por alojamiento =
PORCENTAJE
DE 35
= ------- x 100 4500.00
DE
OCUPACION = -------
60 x 100
OCUPACION 60
PORCENTAJE PORCENTAJE
PORCENTAJE PORCENTAJE
DE = 0.58 x 100 DE = 58 %
DE = 0.58 x 100 DE = 58 %
OCUPACION OCUPACION
OCUPACION OCUPACION
 TARIFA PROMEDIO POR
HABITACION OCUPADA
(TPHO)
Este índice se calcula obteniendo el resultado de las ventas totales por
alojamiento de un periodo, entre el número de habitaciones ocupadas
por huéspedes durante el mismo periodo

Ventas totales por alojamiento

DATOS
Ventas totales por alojamiento # Total de hab. = 60
T.P.H.O = ---------------------------------------------
T.P.H.O #Habitaciones
= --------------------------------------------- # Hab. Ocupadas = 35
Ocupadas
#Habitaciones Ocupadas # Hab. Disponibles = 20
# Hab. Bloqueadas = 5
4500.00 # huéspedes = 48
4500.00
T.P.H.O = --------------- Ventas por alojamiento =
T.P.H.O = ---------------
35 4500.00
35

T.P.H.O = 128.57
T.P.H.O = 128.57
 INDICE MULTIPLE DE
OCUPACION
Se calcula dividiendo el número total de huéspedes alojados en
determinado periodo, entre el número total de habitaciones ocupadas en
el mismo periodo, menos uno, y el resultado se multiplica por 100 para
obtener el porcentaje.
DATOS ÍNDICE #Huéspedes Alojados
ÍNDICEDE = -------------------------------
MÚLTIPLE #Huéspedes Alojados -1 x 100
# Total de hab. = 60
MÚLTIPLE DE = -------------------------------
OCUPACION # Hab. Ocupadas -1 x 100
# Hab. Ocupadas = 35
OCUPACION # Hab. Ocupadas
# Hab. Disponibles = 20
# Hab. Bloqueadas = 5 ÍNDICE 48
# huéspedes = 48 ÍNDICEDE = ------
MÚLTIPLE 48 -1 x 100
Ventas por alojamiento = MÚLTIPLE DE = ------
OCUPACION 35 -1 x 100
4500.00 OCUPACION 35

ÍNDICE ÍNDICE
ÍNDICE ÍNDICE
MÚLTIPLE DE = 37.14 % MÚLTIPLE DE = 1.37 -1 x 100
MÚLTIPLE DE = 37.14 % MÚLTIPLE DE = 1.37 -1 x 100
OCUPACION OCUPACION
OCUPACION OCUPACION
 PROMEDIO DE ESTANCIA

Es el promedio de días de hospedaje de los huéspedes en el hotel. Se

calcula dividiendo la sumatoria del numero de días de pernocte de
huéspedes alojados en un periodo determinado, entre la sumatoria del
número de numero de huéspedes alojados . DATOS
# Total de hab. = 30
PROMEDIO DE  días de pernocte
PROMEDIO= DE  días de pernocte
-----------------------------
# Hab. Ocupadas = 20
= ----------------------------- # Hab. Disponibles = 10
ESTANCIA  Huéspedes
ESTANCIA  Huéspedes # Hab. Bloqueadas = 5
# huéspedes = 48
PROMEDIO DE 75 Ventas por alojamiento =
PROMEDIO DE
= -----------
75 4500.00
= -----------
ESTANCIA 48
ESTANCIA 48
PROMEDIO DE
PROMEDIO DE
= 1.56
= 1.56
ESTANCIA
ESTANCIA
 PROMEDIO DE
EXTENSIONES DE
ESTANCIA
Es el cociente entre el numero de extensiones de estancia y los chek – outs previstos,
multiplicado por 100.

PORCENTAJE DE # extensiones de estancias

PORCENTAJE DE = -------------------------------------×100
EXTENSIONES # extensiones de estancias
DEEXTENSIONES
ESTANCIA = -------------------------------------×100
#check outs previstos
DE ESTANCIA #check outs previstos

PORCENTAJE DE 6
PORCENTAJE DE
EXTENSIONES
6
= --------×100
EXTENSIONES = --------×100
DE ESTANCIA 25
DE ESTANCIA 25

PORCENTAJE DE PORCENTAJE DE
PORCENTAJE DE PORCENTAJE DE
EXTENSIONES = 0.24 × 100 EXTENSIONES = 24 %
EXTENSIONES = 0.24 × 100 EXTENSIONES = 24 %
DE ESTANCIA DE ESTANCIA
DE ESTANCIA DE ESTANCIA
 ELABORACION DE ESTADISTICAS
PORCENTAJE DE CHECK OUT ANTICIPADO

FORMULA
PORCENTAJE DE HUESPEDES SIN RESERVACION

FORMULA

PORCENTAJE DE NO PRESENTACIONES

FORMULA
 RESPALDO DE INFORMACION
Cuando se utiliza un sistema de gestión se debe
respaldar la información en caso de perdida de
datos en el sistema.
PUNTO DE EQUILIBRIO

Si aplicamos para cualquier nivel de ocupación, de

acuerdo con el cuadro, veremos que el punto de
equilibrio será el siguiente:
 Punto
Punto de
de Equilibrio.
Equilibrio.
Un
Un hotel si quiere ser eficiente debe
hotel si quiere ser eficiente debe de
de operar
operar
por
por encima
encima del
del punto
punto de
de equilibrio
equilibrio para
para poder
poder
reponer sus activos fijos (equipos), distribuir
reponer sus activos fijos (equipos), distribuir
dividendos
dividendos yy contar
contar con
con recursos
recursos necesarios
necesarios
en
en el caso de querer expandirse.
el caso de querer expandirse.
PROCEDIMIENTOS
FORMATO DE UN REPORTE DE AUDITORIA
 
INFORME DE AUDITORIA N° 01 – NOVIEMBRE-2015
 
PARA : Jorge Luis ÁLVAREZ - Gerente Regional / Sandra BARRIGA ROJAS –
Gerente de Hotel /
Henry Béjar – Jefe Administrativo / - Asistente Administrativo / Edilberto García - Chef
 
CC : MERMA ALFARO, Marilyn - Auditora Corporativa DE :
LUPO QUISPE, VALENIA VELASQUEZ Auditor Nocturno FECHA : Puno, 16 DE
NOVIEMBRE 2015
ASUNTO : Informe de Auditoría
 
Por medio del presente les comunico las novedades y ocurrencias de la Auditoría realizada del día
de hoy: Turno I
 
Responsables : “CARLA”
Ocurrencias:
 Turno II

· FT: 37188, anulado.

· BV: 36881, anulado.
· FT: 37187, indica pago en soles pero cobro se realizó en POS virtual en dólares.
· FT: 37178, 37179, 37180, 37181, 37182, 37183, 37185, 37187, 37189,37196 no se adjuntaron
detalles de consumo paquete turístico, sin embargo se regularizó.
Responsables : “JORGE/ CARLA”
 Ocurrencias:
 Ocurrencias:
 Turno III

· Habitación 206, no se cambiaron límites.

· Habitación 202, error en cardex, fecha de ingreso al país.
· Habitación 105, error en cardex, apellido y n° de pasaporte incorrecto.
· Habitación 214, error en cardex,
 
n° pasaporte incorrecto.
· Habitación 104, error en cardex,
  n° tarjeta de registro
Responsable : “VALENIA”
Ocurrencias: 
· Liquidación completa.
 
TAYPUTA-PUNO - PUNTOS DE VENTA:
 
BAR: “Daniel”
 
RESTAURANTE: “William”
 Atentamente,

· Sin novedad