FORMULACION

DE PROYECTOS

“FABRICACION Y INTEGRANTES:

COMERCIALIZACION DE - NOEMI CLAUDIA SANCHEZ HUAMAN

- LUIS ALBERTO AGREDA MATIAS

LADRILLO ECOLOGICO”
- CARLOS ABNER JULCA VASQUEZ FEBRERO 2020
 INDICE
OBJETIVOS Y METAS DE E&S
PRODUCTO
ESTUDIO DE MERCADO
DEMANDA
CAPACIDAD DE PRODUCCION
VOLUMEN DE VENTAS
COSTO DE FABRICACION
INVERSION
 FINANCIAMIENTO
ESTADO DE GANANCIA Y PERDIDAS
FLUJO DE CAJA
 E&S SAC
OBJETIVO
 El Objetivo es ser una empresa líder en el Sector Construcción para
la Producción y Comercialización de ladrillos ecológicos
METAS
 Generar un producto con características particulares y con bajo
precio que se convierta en la mejor opción para la construcción de
viviendas en el Perú en los proyectos del sector estatal o privado.
 Promover el uso del ladrillo ecológico que ofrezca ahorros a
cualquier persona o constructor a la hora de edificar.
 Ser un producto novedoso, bajo costo, funcional, y de muy buena
calidad, lo que permite incursionar con éxito en el mercado
nacional.
 Crear la conciencia ecológica a través de elegir nuestro producto.
PRODUCTO : LADRILLO ECOLÓGICO

• Los ladrillos ecológicos,

están elaborados
mediante una mezcla
denominada como suelo-
cemento, la cual consiste
en la unión de cemento,
suelo y agua, que después
de ser mezcladas pasan
por un proceso de
compresión ya sea manual
o de forma automática
 ESTUDIO DE MERCADO.
 El 55.8% de las viviendas en el país son de ladrillo o bloques de cemento, de acuerdo al último censo
nacional realizado el 2017, señaló el Instituto Nacional de Estadística e Informática (INEI).
 También precisó que en el país se censaron 10 millones 102,849 viviendas particulares, de las cuales el
91.2% (9 millones 218,299 unidades) se encuentran en condición de ocupadas.
 De otro lado, las estadísticas arrojaron que del total de las viviendas censadas, en sus paredes
exteriores tiene como material predominante al ladrillo o bloque de cemento (55.8%), adobe o tapia
(27.9%), madera tipo pona o tornillo (9.5%)
 Asimismo, el 3.1% presenta triplay, calamina y estera, el 2.1% a la quincha, el 1.0% a la piedra con
barro y el 0.6% a la piedra o sillar con cal o cemento.
 ESTUDIO DE MERCADO
 Es por esta razón que el mercado requiere de un producto más barato, sin que signifique pérdida de
la calidad, que sea asequible a cualquier hogar, que ofrezca las garantías de las normas
internacionales de construcción y que permita tener un techo digno a las familias de más bajos
recursos, sin que ello implique que es un producto de baja categoría.
 El ladrillo ecológico es conocido ampliamente en toda Suramérica y en Brasil se han constituido en
pioneros no solo en su fabricación y uso sino que exportan al mundo la maquinaria para la
fabricación de los “ladrillos".
 Argentina, Uruguay, Bolivia y más recientemente Venezuela, están desarrollando de manera
artesanal e industrial la fabricación de ladrillos ecológicos.
ESTUDIO DE MERCADO - PERÚ
 Cuadro 1: Demanda - Anual
Número de Ferreterías que trabajarían con ladrillos ecológicos
Mercado Potencial Proyectado 2019 2020 2021 2022 2023
Ate 34.00 38.00 43.00 47.00 51.00
Chaclacayo 8.00 9.00 11.00 12.00 13.00
Lutigancho 38.00 42.00 47.00 52.00 57.00
Santa Anita 8.00 9.00 11.00 12.00 13.00
San Luis 8.00 9.00 11.00 12.00 13.00

DEMANDA
El Augustino 8.00 9.00 11.00 12.00 13.00
104.00 116.00 134.00 147.00 160.00
500 soles por millar

Con qué frecuencia se compran ladrillos

Frecuencia Anual % Ponderado
Mensual 12.00 44% 5.28
Quincenal 24.00 36% 8.64
Semanal 52.00 20% 10.40
Los Precios del Bimensual 6.00 0% 0.00
mercado están a 100% 24.32

0.50 soles la unidad Redondeado

Se interpreta que las ferreterías compran 24 veces al año.
24.00

La demanda del Cantidad de ladrillos que compra

mercado es de Rangos Promedio Anual Ponderado
aproximadamente Menos de 5 Millares 2.50 32% 0.80
15, 000 millares Entre 5 y 10 Millares
Entre 10 y 15 Millares
7.50
12.50
64%
2%
4.80
0.25
Entre 15 y 25 Millares 17.50 2% 0.35
Mas de 20 Millares 20.00 0% 0.00
Total 100% 6.20
Redondeado 6.00
Para calcular la demanda anual multiplicamos el mercado objetivo por la frecuencia
de compra por la cantidad de compra de ladrillos.

Cuantificación Anual
Demanda ladrillos en Millares 2019 2020 2021 2022 2023
Mercado Objetivo 104.00 116.00 134.00 147.00 160.00
Frecuencia por año 24.00 24.00 24.00 24.00 24.00
Cantidad comprada 6.00 6.00 6.00 6.00 6.00
14,976.00 16,704.00 19,296.00 21,168.00 23,040.00
 CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN

Datos de Producción
1.00 m3
Arcilla 0.80 m3
Cemento 0.10 m3
Agua 0.20 m3

Volumen 1 ladrillo 0.00172 m3

Número ladrillos 583.00 Und
N° ladrillos eficientes 500.00 Und

1 bolsa de cemento = 0.04 m3

2.50 bls
14,976.00 16,704.00 19,296.00 21,168.00 23,040.00
450.00 472.50 496.13 520.93 546.98
Producción 1 dia 1,500.00 und 3.0% 2.8% 2.6% 2.5% 2.4%
Producción 1 mes 37,500.00 und
Nuestra Producción de 450 millares esta debajo de la
Producción 1 año 450,000.00 und demanda del mercado es de aproximadamente 15, 000
millares
 INGRESO POR VENTAS

Cuadro 2: Ingreso por Ventas

Concepto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Volumen de Ventas (millares.) 450.00 472.50 496.13 520.93 546.98
Precio Unitario (S/. millar.) 500.00 530.00 561.80 595.51 631.24
Plan de Ventas (S/. / unid.) 225,000.00 250,425.00 278,723.03 310,218.73 345,273.44

En base a la Producción de 450 millares se Proyecta el Ingreso

por Ventas a un incremento anual del 5%
El Precio de venta se incrementa en un 6%
 COSTO DE FABRICACION
• MANO DE OBRA • MATERIALES • EQUIPO

• TIERRA

• MECANICA
• 1,500und x día

• CEMENTO
PRODUCCIÓN DE LADRILLO ECOLÓGICO
 COSTO DE FABRICACION
Cuadro 3 : Egresos por Fabricación Cuadro 4: Presupuesto de Costos de Fabricación - Anual
Cantidad Costo Costo Total Recursos Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Total
Recursos Materiales Directos 55,380 56,487 57,617 58,769 59,945 288,197
Mensual (S/. / Anual)
Cargas de Personal 75,600 79,380 83,349 87,516 91,892 417,738
Bienes Directos Mano de Obra Directa 75,600 79,380 83,349 87,516 91,892 417,738
- Materiales Directos 55,379.50 Mano de Obra Indirecta 0
Servicios de Terceros 0 0 0 0 0 0
- Arcilla (m3) 15 720.00 10,800.00
Servicios Diversos 0 0 0 0 0 0
- Cemento (b ls.) 19 2250.00 42,750.00 Luz, Agua, Telef, Otros 0 0 0 0 0 0
- Agua (m3) 10 180.00 1,800.00 Alquileres (Almacén y Tienda) 0 0 0 0 0 0
Otros Servicios 0 0 0 0 0 0
- Moldes (Unid.) 2 5 12.00
Tributos 0 0 0 0 0 0
- Reglas (Unid.) 4 5 17.50 - Impuesto Predial y Arbitrios 0 0 0 0 0 0
Servicios de Terceros 1,252.00 15,024.00 Cargas Diversas de Gestión 0 0 0 0 0 0
Seguros Diversos 0 0 0 0 0 0
- Servicios Diversos 1 42 504.00
Materiales Indirectos 0 0 0 0 0 0
- Luz 1 300 3,600.00 Útiles de Oficina 0 0 0 0 0 0
- Agua 1 60 720.00
- Teléfono 1 150 1,800.00 Valor Total 130,980 135,867 140,966 146,286 151,837 705,935
- Alquiler de Local 1 700 8,400.00 Cuadro 5: Presupuesto de Gastos de Administración - Anual
Recursos Año 1 Año2 Año 3 Año4 Año5 Total
Tributos 150.00 1,800.00
Materiales Directos
- Impuesto Predial y Arbitrios 1 150 1,800.00 Cargas de Personal 66,500 69,825 73,316 76,982 80,831 367,454
Cargas Diversas de Gestión 17.00 204.00 Mano de Obra Directa
- Materiales Indirectos Mano de Obra Indirecta 66,500 69,825 73,316 76,982 80,831 367,454
Servicios de Terceros 15,024 15,024 15,024 15,024 15,024 75,120
- Packs de Utilies de Ofic. 1 17 204.00
Servicios Diversos 504 504 504 504 504 2,520
Cargas de Personal 10,600.00 142,100.00 Luz, Agua, Telef, Otros 6,120 6,120 6,120 6,120 6,120 30,600
- Mano de Obra Directa 3,600.00 75,600.00 Alquileres (Almacén y Tienda) 8,400 8,400 8,400 8,400 8,400 42,000
- Pers. En Producción 2 1,800 50,400.00 Otros Servicios
Tributos 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 9,000
- Pers. En Calidad 1 1,800 25,200.00 - Impuesto Predial y Arbitrios 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 9,000
- Mano de Obra Indirecta 7,000.00 66,500.00 Cargas Diversas de Gestión 204 204 204 204 204 1,020
- Administrador 0.1 2,500 3,500.00 Seguros Diversos 0
Materiales Indirectos 204 204 204 204 204 1,020
- Contador 1 2,500 35,000.00
Útiles de Oficina
- Almacenero 1 2,000 28,000.00
Valor Total S/. 12,019 S/. 214,508 Valor Total 83,528 86,853 90,548 94,214 98,063 453,614

Se ha proyectado el aumento del costo de los materiales en un 2%

Se ha proyectado el aumento de la mano de obra del 5%
 INVERSION
Cuadro 7 : INVERSIÓN TOTAL - Anual Cuadro 9 : BALANCE
Recursos Precio Unit. Cant.
Costo Total ACTIVO CORRIENTE PASIVO NETO
(S/. / Anual)
Bienes Directos CAPITAL DE TRABAJO PRESTAMO
Capital de Trabajo 6,000.00 6,000.00 39,650.00
Maquinarias y Equipos
- Activos Fijos 36,000.00 ACTIVO NO CORRIENTE PATRIMONIO
- Maquina automática ladrillera 35,000 1 35,000.00 PROPIEDADES Y EQUIPO
- Silo de materia prima 1,000 1 1,000.00
39,650.00 6,000.00
Otros
- Otros Activos Fijos 3,650.00
- Computadora 800 2 1,600.00
- Escritorios 450 2 900.00 45,650.00 45,650.00
- Impresora 400 1 400.00
- Sillas de Oficina 175 2 350.00 PORCENTAJE ANUAL
- Mesa de Reuniones 300 1 300.00 BIENES MÁXIMO DE
DEPRECIACIÓN
- Sillas 25 4 100.00
1. Ganado de trabajo y reproducción; redes de pesca 25%
2. Vehículos de transporte terrestre (excepto
20%
Inversión Total S/. 45,650.00 ferrocarriles); hornos en general
3. Maquinaria y equipo utilizados por las actividades
minera, petrolera y de construcción, excepto muebles, 20%
Nota: Asumimos que todas las Maquinas tienen una vida útil de 5 años enseres y equipos de oficina
4. Equipos de procesamiento de datos 25%
5. Maquinaria y equipo adquirido a partir del 1.1.1991 10%
6. Otros bienes del activo fijo 10%
Cuadro 8 : DEPRECIACION LINEAL DE ACTIVOS FIJOS 7. Inmuebles. 3%

Rubro Inversion Depreciacion Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Total

Maquinaria y Equipos 36,000.00 10% 3,600.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00 18,000.00
Otros 3,650.00 25% 912.50 912.50 912.50 912.50 912.50 4,562.50
TOTAL DEPRECIACION 4,512.50 4,512.50 4,512.50 4,512.50 4,512.50 22,562.50
Valor de Rescate 17,087.50
 FINANCIAMIENTO
Cuadro 10 : CALCULO DE LA TASA DE INTERES Cuadro 11 : FINANCIAMIENTO
CCPP / WACC
Financiamiento Exterior PRESTAMO: 39,650.00
Prestamo BCP 15.0%
Impuesto a la renta 29.5% PERIODO DE PAGO: 5 años
Costo de la deuda (despues imp) 10.6% Interes = 15%
Financiamiento del Inversionista
INTERES AL REBATIR
Riesgo País 1.04% Fuente: Revista Gestion del 2019 AÑO Prestamo Interes Amortización Total
Rf 3.46% Spot Bono EEUU 30 años promedio 3 años
Prestamo BCP 15.0% Año 1 39,650.00 5,947.50 7,930.00 13,877.50
Retorno del accionista 19.5% Año 2 31,720.00 4,758.00 7,930.00 12,688.00
Pasivo 86.86% 39,650.00 Año 3 23,790.00 3,568.50 7,930.00 11,498.50
Patrimonio 13.14% 6,000.00 Año 4 15,860.00 2,379.00 7,930.00 10,309.00
CCPP 11.75%
Año 5 7,930.00 1,189.50 7,930.00 9,119.50
 ESTADO DE RESULTADOS
Cuadro 12: Estado de Ganancias y Pérdidas Proyectados - Anual
Recursos Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Total
INGRESOS
Ventas Netas 225,000 250,425 278,723 310,219 345,273 1,409,640
EGRESOS
Costos de Ventas 130,980 135,867 140,966 146,286 151,837 705,935
Materiales Directos 55,380 56,487 57,617 58,769 59,945 288,197
Mano de Obra Directa 75,600 79,380 83,349 87,516 91,892 417,738
Utilidad Bruta 94,021 114,558 137,757 163,933 193,437 703,705
Gastos de Administración 83,528 86,853 90,548 94,214 98,063 453,206
Gastos de Ventas 200 200 200 200 200 1,000
Utilidad Operativa 10,293 27,505 47,009 69,519 95,173 249,499
Gastos Financieros 5,948 4,758 3,569 2,379 1,190 17,843
Depreciacion 4,513 4,513 4,513 4,513 4,513 22,563
Utilidad sin Impuestos -168 18,234 38,928 62,628 89,471 209,094
Impuesto a la Renta 0.295 49 -5,379 -11,484 -18,475 -26,394 -61,683
Utilidad del Ejercicio -118 12,855 27,444 44,152 63,077 147,411
 FLUJO DE CAJA
Cuadro 13: Flujo de Caja
Recursos Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
INGRESOS
Ventas Netas 225,000 250,425 278,723 310,219 345,273
EGRESOS
Costos de Ventas 130,980 135,867 140,966 146,286 151,837
Materiales Directos 55,380 56,487 57,617 58,769 59,945
Mano de Obra Directa 75,600 79,380 83,349 87,516 91,892
Utilidad Bruta 94,021 114,558 137,757 163,933 193,437
Gastos de Administración 83,528 86,853 90,548 94,214 98,063
Gastos de Ventas 200 200 200 200 200
Utilidad Operativa 10,293 27,505 47,009 69,519 95,173
Gastos Financieros 5,948 4,758 3,569 2,379 1,190
Depreciacion 4,513 4,513 4,513 4,513 4,513
Utilidad sin Impuestos -168 18,234 38,928 62,628 89,471
Impuesto a la Renta 29.5% 49 -5,379 -11,484 -18,475 -26,394
FLUJO DE CAJA LIBRE -45,650 -118 12,855 27,444 44,152 63,077
Rentabilidad Anual 0% 9% 19% 30% 42%

CCPP / WACC 11.75% Interes para la Inversión

VAN 48,716 Valor de la Empresa
TIR 34.87% Rentabilidad qque ofrece la Inversión
B/C 2.07 debe ser mayor a 1
Ratio 1.07 VAN/Inversión