DANIEL ALCIDES CARRION

FACULTAD DE CIENCIAS DE LA SALUD

ESCUELA DE FORMACION PROFESIONAL DE ENFERMERIA
PROYECTOS SOCIALES Y DE INVERSION
TEMA:
BALANCE OFERTA DEMANDA CRONOGRAMA DE ACCIONES,
COSTOS CON PROYECTOS A PRECIO MERCADO
CATEDRÁTICO:
MEDINA ESPINOZA, Isaias
INTEGRANTES:
GUIILLERMO CRUZ, Waldir
GULLERMO MONTES, Jennifer
HERRERA GUZMAN, Ana
HILARIO ALVARO Milagros
HUAMÁN MUCHA Danithza
SEMESTRE:
SEPTIMO
Formulación del
proyecto
Análisis
Análisis de de oferta
demanda

Balance
oferta -
demanda

Horizonte
de
evaluación
Programación
Costos del de actividades
proyecto
BALANCE DE OFERTA - DEMANDA

Luego de identificar el tamaño de la demanda del servicio que

se generaría con la presencia del proyecto, y la oferta
optimizada actual de servicios, es necesario identificar en qué
medida la demanda está siendo satisfecha por la capacidad
de oferta actual

El balance oferta-demanda se realiza para identificar

la brecha existente entre la demanda por servicios y
la capacidad óptima de oferta de dichos servicios
 BALANCE OFERTA - DEMANDA

Conocer el tamaño del déficit en la

provisión del bien o servicio

A partir de los análisis de demanda y de oferta, se puede saber cuál es el

déficit del bien o servicio a ser ofrecido por el proyecto, y establecer las metas
de servicio que se propone.

DEMANDA TOTAL OFERTA OPTIMIZADA

(DEMANDA SIT. CON - (OFERTA SIT. SIN = DEFICIT
PROYECTO) PROYECTO)
ANÁLISIS PRELIMINAR DE LA DEMANDA Y OFERTA

EJEMPLO:
El municipio urbano “X” tiene 338.526 habitantes en 2004. La
producción per capita de residuos es de 0,8 kg/hab/día (coeficiente
de emisión de residuos sólidos). La oferta de recolección es de
cuatro camiones de 20 TM/viaje que realizan dos turnos diarios.
Asuma una tasa de crecimiento intercensal de 3,7% anual. Asuma
además que la capacidad de recolección no se amplía durante todo el
periodo (160 TM/día). Estime la demanda insatisfecha para los
próximos 20 años y efectúe el balance oferta-demanda.
 EJEMPLO: BALANCE OFERTA-DEMANDA
AÑO POBLACION DEMANDA (TM/DIA) OFERTA (TM RECOGIDAS/DIA) DEFICIT (TM/DIA)
2004 338,526 270.82 160.00 -110.82
2005 351,052 280.84 160.00 -120.84
2006 364,040 291.23 160.00 -131.23
2007 377,510 302.01 160.00 -142.01
2008 391,478 313.18 160.00 -153.18
2009 405,963 324.77 160.00 -164.77
2010 420,983 336.79 160.00 -176.79
2011 436,560 349.25 160.00 -189.25
2012 452,712 362.17 160.00 -202.17
2013 469,463 375.57 160.00 -215.57
2014 486,833 389.47 160.00 -229.47
2015 504,846 403.88 160.00 -243.88
2016 523,525 418.82 160.00 -258.82
2017 542,895 434.32 160.00 -274.32
2018 562,982 450.39 160.00 -290.39
2019 583,813 467.05 160.00 -307.05
2020 605,414 484.33 160.00 -324.33
2021 627,814 502.25 160.00 -342.25
2022 651,043 520.83 160.00 -360.83
2023 675,132 540.11 160.00 -380.11
2024 700,112 560.09 160.00 -400.09
2025 726,016 580.81 160.00 -420.81
(1) Población crece al 3,7% anual durante todo el periodo.
(2) Población * (0,8 kg/hab/día) / 1000 hasta el año 2025
(3) Oferta: bajo el supuesto que no se amplíe la capacidad de recolección, se mantendrá en 160 TM/día,
dos viajes de cuatro vehículos recolectores de 20 TM/viaje
(4) Deficit = Oferta - Demanda = (3) - (2)
Formulación del
proyecto Análisis
Análisis de de oferta
demanda

Balance
oferta -
demanda

Horizonte
de
evaluación
Programación
Costos del de actividades
proyecto
 Cronograma de accciones ¿..?
¿Cuánto demoraré en implementar las acciones
de las Alternativas de Solución?
 Ejemplo

Año 0
FASE ACTIVIDAD Año 01 Año 02 Año 03 Año 04 Año 05 Año 06 Año 07 Año 08 Año 09 Año
M1 M2 M3 M4 M5 M6 M7 M8 M9 M10 M11 M12

PRE INVERSIÓN Estudios de preinversión

Expediente técnico

Adquisición de contenedores

Adquisición de nuevo camión recolector

INVERSIÓN Construcción de relleno sanitario

Plan de manejo ambiental

Capacitación al Personal

Talleres de sensibilización a la población

Operación y Mantenimiento
POST INVERSIÓN
Evauación Expost
Formulación del
proyecto Análisis
Análisis de de oferta
demanda

Balance
oferta -
demanda

Horizonte
de
evaluación
Programación
Costos del de actividades
proyecto
 COSTOS CON PROYECTO A PRECIOS DE
MERCADO

En este punto se determina el costo de cada alternativa de solución

a precios de mercado (precios tal como se encuentran en el
mercado).

¿Para costear las alternativas del proyecto que debemos

tener en cuenta?
Es necesario:

a Conocer en detalle los requerimientos necesarios para la

implementación de cada una de las acciones.

b. Finalmente, para cada uno de estos insumos, se debe registrar

su costo unitario correspondiente.
 Costos de Inversión
Son los que se dan desde el inicio de la ejecución del proyecto hasta
que se encuentra listo para entrar en operación y pueda brindar los
servicios previstos.
A. Inversión fija. (activos fijos), son bienes tangibles que se utilizan en el proceso de
transformación de los insumos o que sirvan de apoyo a la operación normal del proyecto. No son
objeto de comercialización y se usan durante la vida útil del proyecto. Asimismo, se deprecian y
pierden valor por:
a ) Uso/ desgate, b) Obsolescencia. Excepción de los terrenos.

B. Inversión diferida. (intangibles), son aquellas relacionadas a la compra de servicios o

derechos que son necesarios para la puesta en marcha del proyecto. Incluye gastos preoperativos
(expedientes técnicos y jurídicos), de organización (minuta, licencia, RUC, etc.), franquicias, montaje,
permisos, puesta en marcha, marcas/patentes, capacitación de personal, etc.

A. Capital de trabajo. Es el costo de la operación normal del proyecto durante un ciclo productivo,
para una capacidad y tamaño determinado. O es capital necesario para operar el proyecto, en forma
de activos corrientes
Cubre el desfase entre el momento de los egresos (adquisición de insumos) e ingresos (venta de
productos). 12
 Costos de Operación
Son los gastos en los que debe incurrir la institución, para que el bien o servicio se
entregue en forma regular. Se cuantifican anualmente los costos unitarios de los factores e
insumos importantes . Incluye:
 Remuneraciones, Insumos, Servicios básicos (agua, energía, luz)
 Arriendos, Otros (Permisos, patentes, publicidad, costos financieros, seguros).
 Costos de producción (MO de obra directa e indirecta, materias primas, suministros,
depreciación, etc), Gastos de Venta, Promoción y Administración

Costos de Mantenimiento
Son los gastos requeridos para mantener la capacidad de generación de beneficios,
evitando el deterioro de los equipos. Incluye:
 Mantención mayor de equipos
 Repuestos, reposición de equipos
 Reparaciones periódicas
Finalmente, se determinara la totalidad de los costos de cada proyecto alternativo, valorado
a precios de mercado (incluye Impuestos). Por el cual se elabora una Lista de
Requerimientos, se precisa los Costos Unitarios, y se considera los Gastos Generales e
Imprevistos.

13
 ¿Cuál es la estructura del monto de la inversión total a precios de
mercado?
“no confunda monto de la inversión total del proyecto a precios de mercado con costo o presupuesto de
obra; éste es un componente más del monto de la inversión total del proyecto”

Estructura

1 Expediente técnico

Costo directo
Costo de obra
2 (presupuesto de obra)
Costo indirecto

3 Supervisión técnica

4 Otros*
* Incluya todo lo que sea necesario para garantizar
la calidad del proyecto
Para cada Alternativa se presenta el costeo de
cada una de sus actividades:
Costo Unitario a Precios Costo Componente a
Insumos Unidades Cantidad
de Mercado Precios de Mercado
INSUMOS Y MATERIALES DE ORIGEN NACIONAL 778,883.4
PERNOS und 40.00 9.00 360
ACERO CONSTRUCCION CORRUGADO kg 208,014.00 2.40 499,234
ARENA FINA m3 114.48 20.00 2,289
PIEDRA MEDIANA m3 58.91 26.27 1,547
MATERIAL DE RELLENO m3 12.00 3.20 377.6
PERNOS CON TUERCA-ARANDELA 3/4" x 4" und 14,936.00 16.00 238,984
CLAVOS 3" kg 2,722.00 3.95 206.8
CLAVOS 4" kg 52.35 4.00 180
ALAMBRE NEGRO # 16 kg 6,333.68 3.95 25,018
ALAMBRE NEGRO # 8 kg 2,705.70 3.95 10,687
INSUMOS Y MATERIALES DE ORIGEN IMPORTADO 705,210
Herramientas de construcción paquete 15.00 47,014 705,210
REMUNERACIONES 350,434
TOPOGRAFO hh 675.00 12 8,100
PEÓN hh 41,487.00 8.25 342,334

COSTO TOTAL COMPONENTE CONSTRUCCIÓN DE DPA 1’834,527.4

RECOMENDACIÓN: AGRUPAR LOS RUBROS DE COSTOS EN

“INSUMOS Y MATERIALES DE ORIGEN NACIONAL”,
“INSUMOS Y MATERIALES DE ORIGEN IMPORTADO” Y
“REMUNERACIONES”,
ASI SE FACILITARÁ MÁS ADELANTE LA CONVERSIÓN DE COSTOS DE MERCADO A COSTOS
SOCIALES.
Así, se procede al costeo de las demás actividades de cada una de las
Alternativas. Con el costeo de cada actividad se tendrá un agregado total
del costo de la alternativa de solución a precios de mercado.
ALTERNATIVA 1
(Miles de Nuevos Soles)
COSTOS
RUBROS
P.Mercado
COSTOS CON PROYECTO
I. INVERSIÓN 8,867
b) Estudio Definitivo y Expediente Técnico 398
c) Enrocado de protección y plataforma 466
d) Construcción del muelle tipo espigón 3,801
Insumos y Materiales de Origen Nacional
Insumos y Materiales de Origen Importado
Combustibles
Mano de Obra Calificada
Mano de Obra Calificada
e) Relleno explanada y construcción áreas administrativas 3,291
No olvidar que cada f) Equipos de frío y conservación 696
una de las actividades g) Capacitar al personal en normas de calidad sanidad e higiene 15
debe desagregarse en h) Capacitar al pescador artesanal en el control organoléctico y en la 10
estos cinco rubros. En
comercialización de los recursos hidrobiológicos
este ejemplo, sólo se
presenta el i) Capacitar al pescador artesanal para que efectúe un adecuado 12
desagregado de ésta manejo técnico de los procesos de la actividad pesquera
actividad
j) Gastos Generales 178

II. POSTINVERSIÓN 1,225

a) Operación y mantenimiento desembarcadero 1,225