REMESAS Y CREDITOS

DOCUMENTARIOS
 CONCEPTO Y DEFINICIN DE REMESA

Es un medio de pago utilizado en

el Comercio Internacional, y
tambin en el Nacional.

o Simples (letras, cheques, pagars)

A la vista
Pago diferido
Por la naturaleza
de sus
documentos, las o Documentarias (incluyen adems de los
remesas pueden documentos financieros los documentos
ser: comerciales que trasmiten la propiedad de la
mercanca)
Contra Pago (D/P)
Contra Aceptacin (D/A)
Contra la Emisin de una Garanta
CONCEPTO Y DEFINICIN DE REMESA
 CONCEPTO Y DEFINICIN DE REMESA
Es un medio de pago ms barato que
el crdito documentario.
No necesita tener Lnea de Riesgo
Si la remesa es documentaria, los
documentos suelen evidenciar un
envo cierto de mercanca.
Proteccin Jurdica URC 522
El exportador inicia la transaccin
operativa. Si opta por una remesa
contra pago, no pierde el control de
la mercanca hasta que ste se
realice.
Facilita el acceso a la financiacin al
disponer de un derecho de cobro
Es un medio de pago ms econmico
que el crdito documentario
 CONCEPTO Y DEFINICIN DE REMESA

El exportador en una remesa

No hay un examen de contra aceptacin no tiene la
documentos por parte de certeza de cobro al
expertos. vencimiento.

Si la remesa es simple, suele Pierde la garanta bancaria del

haber coste de timbres. (Actos emisor y (si lo hay) del
Jurdicos Documentados) confirmador del crdito
documentario.

Depende del exportador para el

cumplimiento de sus plazos.
DEFINICIN DE CRDITO DOCUMENTARIO

Es un medio de pago utilizado en el Comercio Internacional, y tambin en el

Nacional.
 DEFINICIN DE CRDITO DOCUMENTARIO

NORMATIVA APLICABLE

U.C.P. 600 Revisin de 2007

Aceptada universalmente
6 revisin. Desde 1933

IRREVOCABLE INDEPENDIENTE DOCUMENTOS

Artculo 3. Artculo 4. Artculo 5.

Los crditos documentarios se utilizan en uno de cada 10 pagos originados por

operaciones de comercio exterior
 PARTES QUE INTERVIENEN EN UN CRDITO
DOCUMENTARIO

Comprador/Ordenante
Es la parte a cuya peticin se emite el
crdito.
Es el responsable final del pago, y est
obligado a rembolsar al banco emisor las
cantidades anticipadas por ste.

Vendedor/Beneficiario
Es la parte a cuyo favor se emite el crdito.
Tiene la garanta (del banco emisor y/o
confirmador) de que cobrar el importe de
la operacin si presenta los documentos
requeridos en tiempo y forma.
 PARTES QUE INTERVIENEN EN UN CRDITO
DOCUMENTARIO

Banco Emisor
Es el banco que emite un crdito a peticin de un
ordenante o por cuenta propia.
Esta IRREVOCABLEMENTE obligado a honrar
desde el momento en el que emite el crdito.

Es el banco que notifica el crdito al beneficiario,

Banco Avisador a peticin del banco emisor, estableciendo su
aparente autenticidad. (Puede no haber Banco
Avisador)
No tiene obligacin de honrar ni negociar.
La notificacin es potestativa. Si decide NO
notificar, debe avisar al Banco Emisor.
Puede haber un segundo Banco Avisador.
 PARTES QUE INTERVIENEN EN UN CRDITO
DOCUMENTARIO

Es el banco que aade su confirmacin a un

crdito con la autorizacin o a peticin del banco
Banco Confirmador
emisor.
Esta IRREVOCABLEMENTE obligado a honrar o
negociar desde el momento en el que aade su
confirmacin al crdito.
La finalidad de la confirmacin es aportar mayor
garanta al beneficiario, mitigando el riesgo
comercial y/o poltico.
La confirmacin es potestativa.
Generalmente es el banco avisador, pero puede
ser otro banco.
PARTES QUE INTERVIENEN EN UN CRDITO
DOCUMENTARIO

Banco Designado Es el banco en el que el crdito es

disponible o cualquier banco en el caso de
un crdito disponible con cualquier banco.
Puede no haber Banco Designado.
No est obligado a honrar o negociar.

Presentador
Es un beneficiario, un banco u otra parte
que efecta una presentacin de
documentos al amparo del crdito
documentario.
Generalmente es el Banco Avisador.
PARTES QUE INTERVIENEN EN UN CRDITO
DOCUMENTARIO

PARTES FUNDAMENTALES

No se puede modificar o cancelar sin el

consentimiento de:
Banco Emisor
Beneficiario
Banco Confirmador (si lo hay)
 CONCEPTO Y DEFINICIN DE CRDITO
DOCUMENTARIO

Compra la mercanca Control condiciones Todos los documentos

deseada de embarque para el despacho
(documentos)

Paga slo si el Facilita el Otorga solvencia

vendedor cumple aplazamiento del pago frente a proveedores

Proteccin jurdica Riesgo Jurdico Examen de

UCP 600 documentos por
expertos
 CONCEPTO Y DEFINICIN DE CRDITO
DOCUMENTARIO

Riesgo resolucin de Riesgo Comercial Riesgo Pas

contrato

Control sobre la Facilita el acceso a Permite acceder a

mercanca financiacin bancaria nuevos mercados

Proteccin jurdica Financiacin sin Permite acceder a

UPC 600 recurso nuevos mercados
 CONCEPTO Y DEFINICIN DE CRDITO
DOCUMENTARIO

Negociacin compraventa Plazos y Condiciones

Solicitud de emisin (comprador) Revisin condiciones (vendedor)

Utilizacin Presentacin Conforme

COMPROBACIONES Y RECOMENDACIONES
PARA EL IMPORTADOR

EVITAR LA TENTACIN DE SIMPLIFICAR

El crdito debe permitir el control de la mercanca. Se deben solicitar los

documentos necesarios para asegurar la calidad de la mercanca y su correcto
despacho.

En el transporte martimo, la propiedad de las mercancas se transmite por el

Conocimiento de Embarque (Bill of lading). Importancia del Juego Completo de
originales.

Debe acreditarse documentalmente el cumplimiento de las obligaciones..

COMPROBACIONES Y RECOMENDACIONES
PARA EL IMPORTADOR

PRESENTACIN CONFORME = GARANTIA DE COBRO

El obligado al pago (Banco Emisor y /o Banco Confirmador) tiene la solvencia

suficiente

Es el tipo de crdito que necesitamos? (Transferible, Confirmado, Stand by,

Revolving)

Son correctos los datos? (nombre, direccin, mercanca, importes, forma de

pago, )

Podemos cumplir con todos los condicionantes del crdito? (fechas,

documentos, condiciones adicionales, )
 SOLICITUD Y APERTURA DE UN CRDITO
DOCUMENTARIO

Identificacin de las partes intervinientes en el crdito documentario

DATOS DEL ORDENANTE DATOS DEL BENEFICIARIO BANCO DEL BENEFICIARIO

Tipo de crdito documentario

TRANSFERIBLE CONFIRMADO

Condiciones de pago

IMPORTE MONEDA TOLERANCIA VISTA O DIFERIDO

 SOLICITUD Y APERTURA DE UN CRDITO
DOCUMENTARIO

Validez del crdito documentario (presentacin de documentos)

FECHA LUGAR DISPONIBILIDAD

Condiciones del transporte

LTIMA FECHA DE EMBARQUE LUGAR DE ORIGEN LUGAR DE DESTINO

EMBARQUES PARCIALES TRANSBORDOS

SOLICITUD Y APERTURA DE UN CRDITO
DOCUMENTARIO

Mercanca, servicio o prestacin

DESCRIPCIN INCOTERM

Documentos requeridos

Condiciones adicionales

Imputacin de los gastos bancarios

Firma y sello del ordenante

LAS DIVERSAS FORMAS DE UTILIZACIN DEL
CRDITO

Pago a la vista: contra presentacin conforme.

Pago Diferido: contraer compromiso de pago
diferido y pagar al vencimiento.
HONRAR
Aceptacin: aceptar una letra de cambio (giro)
librada por el Beneficiario y pagar al
vencimiento.

Es la compra por el banco designado de giros

y/o documentos al amparo de una
NEGOCIACIN presentacin conforme, anticipando los fondos
al beneficiario antes de cobrar del banco
emisor o confirmador.
 LOS DOCUMENTOS EN EL CRDITO DOCUMENTARIO (FUNCIN
DE LOS DOCUMENTOS, CLASES DE DOCUMENTOS Y REVISIN)

QU DOCUMENTOS SE DEBEN SOLICITAR?

Aquellos que nos garanticen que la mercanca

ES la que deseamos adquirir.

Aquellos que nos permitan realizar

correctamente el despacho de las mercancas.

Aquellos que nos permitan cumplir con la

normativa aplicable tanto en el pas de origen, Los que el beneficiario
como en el pas de destino. pueda suministrar.
LOS DOCUMENTOS EN EL CRDITO DOCUMENTARIO (FUNCIN
DE LOS DOCUMENTOS, CLASES DE DOCUMENTOS Y REVISIN)

FACTURA

DOCUMENTO DE
TRANSPORTE

DOCUMENTO DE SEGURO
LOS DOCUMENTOS EN EL CRDITO DOCUMENTARIO (FUNCIN
DE LOS DOCUMENTOS, CLASES DE DOCUMENTOS Y REVISIN)

PACKING LIST CERTIFICADO DE ORIGEN CERTIFICADO DE

CALIDAD

CERTIFICADO DE ANALISIS TCNICOS CERTIFICADO DEL

CANTIDAD BENEFICIARIO
LOS DOCUMENTOS EN EL CRDITO DOCUMENTARIO (FUNCIN
DE LOS DOCUMENTOS, CLASES DE DOCUMENTOS Y REVISIN)

Cada Banco tiene 5 das hbiles para determinar si es una Presentacin

Conforme.
LOS DOCUMENTOS EN EL CRDITO DOCUMENTARIO (FUNCIN
DE LOS DOCUMENTOS, CLASES DE DOCUMENTOS Y REVISIN)
FACTURA COMERCIAL

Emitida por el beneficiario

Por importe conforme al crdito
Incoterm correcto
A nombre del ordenante
Descripcin de mercanca idntica a la del crdito
En la moneda del crdito
Facturas proforma o provisionales
TIPOS DE DOCUMENTO DE TRANSPORTE

Multimodal o combinado
Conocimiento de Embarque
Documento de embarque martimo no negociable
Documento de transporte areo
Documento de transporte terrestre
DOCUMENTO DE TRANSPORTE

*Identificacin del transportista

*Fecha de carga o fecha de emisin
*Lugar de carga y destino
*Consignacin: datos del crdito
*Firmado por el transportista
*Notificacin: datos del crdito
*Contener las condiciones de transporte
DOCUMENTO DE SEGURO

Tipo de documento solicitado

Pliza, certificado o declaracin
Emitido y firmado por Compaa Aseguradora
Indicar el importe asegurado (110% valor mercanca)
Firma correctamente identificada
Cubrir los riesgos indicados en el crdito
RESTO DE DOCUMENTOS

Debe contener el contenido que se solicita en el crdito

El contenido debe cumplir con la funcin del documento.

Que el contenido no sea contradictorio con el resto de los documentos.

DISCREPANCIAS MS FRECUENTES (I)

BASADAS EN LA INTEGRIDAD DE LOS DOCUMENTOS

Si falta algn documento no se deben aportan el nmero de originales o copias
solicitadas

BASADAS EN LA FECHA DE PRESENTACIN

Crdito vencido y documentos tardos

BASADAS EN EL IMPORTE RECLAMADO

Importe excedido realizados
Embarques parciales
DISCREPANCIAS MS FRECUENTES (II)

BASADAS EN LA IDENTIDAD DE LAS PARTES

El documento es emitido por documento sin firmar o con firma no
identificada correctamente

BASADAS EN LA CONGRUENCIA
El documento presenta datos contradictorios

BASADAS EN LA MERCANCIA DETALLADA

Descripcin de mercanca en factura no se ajusta a los trminos del crdito
DISCREPANCIAS MS FRECUENTES (III)

BASADAS EN EL DOCUMENTO DE TRANSPORTE

EMBARQUE TARDO

NOTIFICACIN INCORRECTA
Esta sin endosar o con endoso incorrecto

REALIZADOS TRANSBORDOS
Indicacin de pago del flete incorrecta
DISCREPANCIAS MS FRECUENTES (IV)

BASADAS EN EL DOCUMENTO DE SEGURO

No se presenta el tipo de documento requerido (certificado en lugar de pliza)

Monto asegurado inferior al requerido
Cobertura expresada en moneda distinta a la del crdito
Fecha del seguro posterior a la fecha de embarque
CLASES DE CRDITOS DOCUMENTARIOS EN FUNCIN DE SU EMISIN Y DEL COMPROMISO
CONTRADO POR EL BANCO INTERMEDIARIO

TIPOS DE CRDITOS DOCUMENTARIOS (I)

IRREVOCABLE
Con las UCP 600 siempre son Irrevocables
TRANSFERIBLE
Para que sea transferible debe indicarse expresamente

CONFIRMADO
El banco emisor debe solicitarlo o autorizarlo y el Banco Confirmador
asumir dicho compromiso.
STAND BY
El crdito documentario queda en suspenso y slo se realiza
presentacin de documentos
TIPOS DE CRDITOS DOCUMENTARIOS (I I)

REVOLVING
O rotativos se establecen varios periodos de vigencia.

BACK TO BACK
o de respaldo son dos crditos documentario independientes, en los
que el beneficiario del primero, es el ordenante del segundo.

DE PAGO ANTICIPADO
son crditos en los que se incluye una clusula por la que el
beneficiario puede acceder a un pago anticipado, antes de la
presentacin de documentos
CREDITOS TRANSFERIBLES
ACTUACION DEL BANCO TRANSFERENTE

Verificar que el crdito especifica que es transferible

La transferencia del crdito es potestativa. El banco no est obligado a

realizarla

Solicitar instrucciones al beneficiario y realizar la Transferencia del Crdito:

A favor de uno o varios segundos beneficiarios (embarques parciales)
Slo se puede modificar:
Importe total y precios unitarios
Fecha de vencimiento; ltima fecha de embarque
La cobertura de la pliza de seguro
CARACTERISTICAS DEL CRDITO TRANSFERIBLE

Permite a los Traders realizar importantes operaciones sin asumir riesgos ni

l ni su banco
Es muy difcil conseguir que el comprador final y el fabricante no se
conozcan mutuamente. Por lo tanto, posibilita que en siguientes
operaciones, decidan eliminar al intermediario. .

El Banco Emisor del Crdito Documentario debe tener suficiente calidad

para ser aceptado por el primer beneficiario y por el segundo beneficiario.

El primer beneficiario se reserva el derecho a sustituir las facturas

presentadas por el segundo beneficiario. Y el banco transferente se reserva
el derecho a presentar los documentos aportados por el segundo
beneficiario.
CRDITOS RESPALDADOS (BACK TO BACK)
CRDITOS RESPALDADOS (BACK TO BACK)

ACTUACION DEL BANCO QUE REALIZA EL BACK TO BACK

Recepcin del Crdito (Anlisis de la solvencia del banco emisor y de las
condiciones del crdito documentario: documentos, fechas)

Diseo del Back to Back y Emisin del Crdito Documentario 2:

Por un importe igual o inferior
Asegurndose la obtencin de todos los documentos necesarios para
cobrar el crdito 1 (en tiempo y forma), con la salvedad de los documentos
que pueda aportar directamente el beneficiario del crdito 1)
CARACTERISTICAS DEL BACK TO BACK

Permite a los Traders realizar importantes operaciones con un mnimo

riesgo bancario,ofreciendo como cobertura el Crdito Documentario a su
favor.
Si el Back to Back es perfecto, el riesgo es tericamente nulo siendo
necesario para ello que, los documentos que nos obligan a pagar nos
otorguen el derecho a cobrar.
Se puede conseguir que el comprador final y el fabricante no se conozcan
mutuamente.
Es muy importante la confianza que inspire el solicitante y la calidad del
Banco Emisor del primer Crdito documentario. En todo caso, requerir una
actuacin muy tcnica por parte del banco que realiza el Back to Back.
CRDITOS ROTATIVOS (REVOLVING)
CARACTERISTICAS DE LOS CRDITOS REVOLVING

Se renueva automticamente en sus trminos originales para una o varias

veces y por el plazo que el crdito determine.

El Banco Emisor puede limitar el crdito en funcin de:

* El tiempo disponible establece el siguiente periodo de disponibilidad.
*Importe, como cantidad mxima a utilizar
*Nmero de utilizaciones
CRDITOS DE PAGO ANTICIPADO
CRDITOS CON CLUSULA ROJA

Se trata de una clusula del Crdito documentario que permite al

beneficiario disponer de fondos con anterioridad al envo de las
mercancas, contra presentacin de un documento:
*Recibo que certifique dicho anticipo (clusula roja simple)
*Documentos que acrediten el destino a los fondos,facturas,documentos
de transporte

En caso de no enviar las mercancas segn lo estipulado en el crdito, el

beneficiario tendra que devolver los fondos anticipados .
CRDITOS CON CLUSULA VERDE

Se trata de una variante del crdito con clusula roja documentaria:

* La primera disposicin se entrega contra recibo
* Para las siguientes disposiciones se ha de probar ( documentos
comerciales)

. En caso de no enviar las mercancas segn lo estipulado en el crdito, el

beneficiario tendria que devolver los fondos anticipados
CESIN DE PRODUCTO
ACTUACIN DEL BANCO QUE REALIZA LA CESIN

Recepcin del Crdito a favor del beneficiario.

Realizar la cesin de producto:

*Identificar al banco emisor y/o confirmador del crdito documentario

*Transmitir las instrucciones irrevocables del beneficiario de ceder de forma

total o parcial el liquido resultante de la utilizacin del crdito documentario a
una tercera parte

*En el momento en que se reciba el cobro, transferir la parte convenida al

beneficiario de la cesin de producto
CARACTERSTICAS DE LA CESIN DE PRODUCTO

El beneficiario del crdito documentario y el banco que realiza la cesin no

asumen ningn riesgo, puesto que se comprometen a transferir un dinero
siempre que el crdito documentario produzca un cobro y en cualquier caso
el importe tendr como mximo el liquido resultante.

El beneficiario de la cesin no tiene que realizar ninguna gestin

documental ni tiene porque ser el fabricante de la mercanca objeto del
crdito documentario.

La garanta de cobro que obtiene el beneficiario de la cesin es de rango

muy inferior a la que obtiene mediante un crdito documentario back to
back o mediante un crdito documentario transferido, puesto que si el
crdito documentario no produce nada, no cobra nada.
CRDITOS STAND BY
CARACTERSTICAS DEL CRDITO STAND BY

Es un compromiso independiente de las ventas o contratos, en los

que puedan basarse (abstracto).
Su fin es garantizar el cumplimiento de una obligacin.
No es un medio de pago.
Se Regulan bajo:
* Usos de la Cmara Comercio Internacional ISP 98
*Convencin de las Naciones Unidas sobre Garantas independientes
y Cartas de Crdito Contingentes
*Las UCP 600 relativa a los Crditos Documentarios
CREDITO STAND BY vs GARANTIAS PRIMER REQUERIMIENTO
DIFERENCIA ENTRE CREDITO STAND BY Y GARANTIA PRIMER
REQUERIMIENTO

Tienen las mismas caractersticas e idntico funcionamiento.

Los Crditos Stand By se regulan mediante:

1. Usos de la Cmara Comercio Internacional ISP 98
2. Las UCP 600 relativa a los Crditos Documentarios
3. Convencin de las Naciones Unidas sobre Garantas Independientes
cartas de crdito contingente

Las garantas a primer requerimiento mediante:

1. Reglas Uniformes de la Cmara Comercio Internacional CCI 758 2.
2. Convencin de las Naciones Unidas sobre Garantas Independientes y
cartas de Crdito Contingentes