CONSULTORES ASOCIADOS S.R.L. Compañía INTERNACIONAL S.A.
B/G-1
Cochabamba Bolivia AUDITORIA FINANCIERA
PLANILLA SUMARIA
CEDULA ACTIVO
GESTION 2018
EXPRESADO EN BOLIVIANOS
Saldo al Ref. Saldo al Ajustes Saldo Reclasificación Saldo Saldo a
Código Cuentas
12/31/2017 P/T 12/31/2018 Debe Haber Ajustado Debe Haber Reclasificado Publicar
Disponible 168,363.00 A 213,645.00 15,918.20 9,966.20 219,597.00 219,597.00
Caja 10,570.00 A1 18,320.00
bancos 157,793.00 A2 195,325.00
Exigible 97,080.00 B 208,936.00 99,093.00 58,486.00 249,543.00 5,820.00 30,419.00 16,239.00 224,944.00
Cuentas por cobrar 76,385.00 B1 145,811.00
Documentos por cobrar 21,952.00 B2 82,541.00
Previsión Cuentas Incobrables -1,257.00 B3 -19,416.00
Realizable 124,477.00 C 189,130.00 70.00 189,200.00 189,200.00
Inventarios 124,477.00 C1 189,130.00
Activo Fijo 707,132.00 D 729,171.00 533,678.26 8,000.00 1,254,849.26 1,254,849.26
Terrenos 100,000.00 D1 100,000.00
Edificios 818,118.00 D2 818,118.00
Equipo de Computación 61,684.00 D3 92,526.00
Muebles y enseres 16,749.00 D4 33,498.00
Depreciación Acumulada -289,419.00 D5 -314,971.00
Otros Activos 20,257.00 E 40,514.00 1,083.00 1,197.00 40,400.00 40,400.00
Seguros pagados por Anticipado 8,305.00 E1 16,610.00
Otros Activos 11,952.00 E2 23,904.00
SUMAS 1,117,309.00
∑
1,381,396.00
∑ ∑
649,842.46 ∑
77,649.20 ∑
1,953,589.26 5,820.00 30,419.00 16,239.00 1,928,990.26
T/R
Saldos verificados con el B/G del 2017
Saldos verificados con el B/G del 2018
∑ Sumado conforme
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Cochabamba Bolivia AUDITORIA FINANCIERA
PLANILLA SUMARIA
CEDULA PASIVO Y PATRIMONIO
GESTION 2018
EXPRESADO EN BOLIVIANOS
Saldo al Ref. Saldo al Ajustes Saldo Reclasificación Saldo Saldo a
Codigo Cuentas
12/31/2017 P/T 12/31/2018 Debe Haber Ajustado Debe Haber Reclasificado Publicar
Pasivo circulante 114,651.00 AA 159,744.00 19,010.00 168,883.43 30,617.43 5,820.00 30,419.00 24,599.00 334,216.43
Cuentas por pagar 39,415.00 AA1 75,743.00
Documentos por Pagar 57,540.00 AA2 65,800.00
Impuestos por pagar 17,696.00 AA3 18,201.00
Pasivo a largo Plazo 231,140.00 BB 404,753.00 151,672.40 2,906.00 267,746.60 267,746.60
Prestamos Bancarios 14,700.00 BB1 88,853.00
Prestamos Hipotecarios 216,440.00 BB2 315,900.00
Previsiones y Provisiones 32,925.00 CC 41,925.00
Beneficios Sociales 32,925.00 CC1 41,925.00
Patrimonio 738,593.00 DD 774,974.00 5,421.41 10,913.00 780,465.59 780,465.59
Capital social 600,000.00 DD1 600,000.00
Reserva Legal 7,401.00 DD2 9,220.00
Utilidad Acumulada 61,337.00 DD3 92,580.00
Ajuste del Patrimonio 38,612.00 DD4 47,707.00
Utilidad de Gestión 31,243.00 DD5 25,467.00
SUMAS ∑
1,117,309.00 ∑
1,381,396.00
∑
∑ ∑
176,103.81 ∑
182,702.43 ∑
1,078,829.62 5,820.00 30,419.00 24,599.00 1,382,428.62
T/R
Saldos verificados con el B/G del 2017
Saldos verificados con el B/G del 2018
∑ Sumado conforme
CONSULTORES ASOCIADOS S.R.L. Compañía INTERNACIONAL S.A. E/R
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PLANILLA SUMARIA
ESTADO DE RESULTADOS
GESTION 2018
EXPRESADO EN BOLIVIANOS
Saldo al Ref. Saldo al Ajustes Saldo Reclasificación Saldo Saldo a
Código Cuentas
12/31/2017 P/T 12/31/2018 Debe Haber Ajustado Debe Haber Reclasificado Publicar
VENTAS E/R 808,612.00
(-) Costo de Ventas E/R 539,075.00
Inventario Inicial E/R 124,477.00
Compras E/R 603,728.00
Inventario Final E/R -189,130.00
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS E/R 269,537.00
(-) GASTOS DE OPERACIÓN E/R 228,761.00
Sueldo y Salarios E/R 107,700.00
Aguinaldos E/R 8,975.00
Aporte Patronal E/R 10,646.00
Impuestos E/R 2,359.00
Gastos de Comercialización E/R 21,736.00
Gastos Administrativos E/R 8,370.00
Reparación y Mantenimiento E/R 16,850.00
Depreciación de Activo Fijo E/R 25,552.00
Seguros E/R 8,495.00
Gastos de Comunicación E/R 4,599.00
Gastos Financieros E/R 13,479.00
RESULTADO DE OPERACIÓN E/R 40,776.00
Mas OTROS INGRESOS E/R 6,441.00
Ingresos Varios E/R 6,441.00
Menos: OTROS GASTOS E/R 10,836.00
Gastos Gestiones Anteriores E/R 4,099.00
(-) Ajuste P'Inf. Y Tenencia de Bienes E/R 6,737.00
UTILIDAD ANTES DEL IMPUESTO E/R 36,381.00
Impuestos a las Utilidades E/R 9,095.00
Reserva Legal E/R 1,819.00
UTILIDAD NETA DE LA GESTIÓN E/R 25,467.00
∑ ∑ ∑
∑ ∑ ∑ ∑
T/R
Saldos verificados con el E/R del 2018
∑ Sumado conforme
