Auditor Fecha Hora Cedula

EMPRESA "ESPERANZA" S.R.L. :Hecho por 03/2022 11:30

AUDITORIA FINANCIERA BG
:Revisado por
GESTION 2021
PLANILLA LLAVE :Aprobado por
BALANCE GENERAL
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2021
(Expresado en bolivianos)

AJUSTES RECLASIF. SALDOS

SALDO AL DIFERENCIAS SALDO AL
CODIGO CUENTAS REF. P/T SEGÚN OBSERVACIÓN %
31/12/20 EN BS. EN BS. 31/12/19 EN BS. DEBE HABER DEBE HABER AUDITORIA
A1
1000 ACTIVO

110 ACTIVO CORRIENTE

1110 Disponible 442,753.78 - 93,130.05 A 535,883.83 34.49%

11300 Exigible a corto plazo 402,197.94 142,156.96 B 260,040.98 31.33%

11500 realizable 24,896.19 733.57 C 24,162.62 1.94%

12000 ACTIVO NO CORRIENTE

12100 activo fijo (bienes de uso ) 391,842.90 - 66,306.97 D 458,149.87 30.53%

12200 otros activos fijos 11,537.43 11,537.43 E 0.90%

12300 Inversiones 10,432.45 - 10,432.45 0.81%

12400 0.00%

TOTAL ACTIVO 1,283,660.69 - 5,009.06 1,288,669.75 100%

20000 PASIVO

21000 PASIVO CORRIENTE

21100 obligaciones a corto plazo 1,056.34 - 134,607.66 F 135,664.00 4.81%

21200 obligaciones sociales 20,921.04 20,921.04 G 95.19%

22000 PASIVO NO CORRIENTE - 0.00%

22300 cargas sociales - - 181,887.95 H 181,887.95 0.00%

TOTAL PASIVO 21,977.38 - 295,574.57 I 317,551.95 100%

30000

PATRIMONIO

3110 capital social 194,389.56 118,850 75,539.56 15.41%

3130 ajuste de capital 93,974.54 2,422 91,552.46 7.45%

J
3160 resultados acumulados 845,014.53 50,992 794,022.78 66.98%
3170 resultados de la gention 128,304.68 118,302 10,003.00 10.17%

TOTAL PATRIMONIO 1,261,683.31 290,566 971,117.80 100.00%

 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 1,283,660.69 -5,009 1,288,669.75
Fuentes:
Balance General al 31 de diciembre de la gestión 2021.
Objetivo: Balance General al 31 de diciembre de la gestión 2020 (Auditado).
Emitir una Opinión Independiente sobre la razonabilidad de saldos de las cuentas que componen el Balance General de la gestión 2021.
 Auditor Fecha Hora Cedula

EMPRESA "ESPERANZA" S.R.L. :Hecho por 03/2022 11:30

A
AUDITORIA FINANCIERA :Revisado por
GESTION 2021
:Aprobado por

PLANILLA SUMARIA DEL ACTIVO DISPONIBLE

DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2021
(Expresado en Bolivianos)

(REF. AL (LOS) PUNTOS(S)………………………………………………………………………………….DEL PROGRAMA DE TRABAJO EN P/T………………………………………………..)

RECLASIFICACION
AJUSTES SALDOS
SALDOS AL REF. SALDO AL ES
CODIGO CUENTAS DIFERENCIAS SEGÚN %
31/12/2021 P/T 31/12/2020 DEBE HABER DEBE HABER AUDITORIA
11100 Disponible √ ϗ
11110 Caja 1.00 0.00 (*) 1.00 0%
11120 Bancos 1,697,821.70 2,165.18 A1 1,695,656.52 100%
TOTAL 1,697,822.70 2,165.18 1,695,657.52
T T T

Fuentes: Balance General al 31 de diciembre del 2021

Balance General al 31 de diciembre del 2020 (Auditado)
Objetivo: Emitir una opinión independiente sobre la razonabilidad de saldos de las cuentas que componen el Activo Disponible.
Alcance: Se analizará en un 100 % del Rubro del Activo Disponible.

T/R
√ = Cotejado con el balance general y los mayores contables de la gestión 2021
ϗ = Cotejado con el balance general de la gestión 2020.
T = Sumataria a conformidad.

Conclusión:Del analisís realizado al Activo Disponible, se concluye que los saldos al 31 de diciembre de la gestión 2021 se encuentran razonablemente expuestos en los Estados
Financieros, de acuerdo a las Normas Básicas del Sístema de Contabilidad Integrada. Excepto de la Planilla de Deficiencias en: al
 Auditor Fecha Hora Cedula

EMPRESA "ESTRELLA" S.R.L. :Hecho por 03/2022 11:30

AUDITORIA FINANCIERA :Revisado por

GESTION 2021
:Aprobado por

PLANILLA SUBSUMARIA DE AKLSKAKSKASLÑKALSKLÑAKSLÑAKSAAKSLAKSLÑKASLÑKSS

DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2021
(Expresado en Bolivianos)

(REF. AL (LOS) PUNTOS(S)………………………………………………………………………………….DEL PROGRAMA DE TRABAJO EN P/T………………………………………………..)

RECLASIFICACION
AJUSTES SALDOS
SALDOS AL REF. SALDO AL ES
CODIGO CUENTAS DIFERENCIAS SEGÚN %
31/12/2021 P/T 31/12/2020 DEBE HABER DEBE HABER AUDITORIA
√ ϗ

TOTAL
T T T

Fuentes: Balance General al 31 de diciembre del 2021

Balance General al 31 de diciembre del 2020 (Auditado)
Objetivo: Emitir una opinión independiente sobre la razonabilidad de saldos de las cuentas que componen el Activo Disponible.
Alcance: Se analizará en un 100 % del Rubro del Activo Disponible.

T/R
√ = Cotejado con el balance general y los mayores contables de la gestión 2021
ϗ = Cotejado con el balance general de la gestión 2020.
T = Sumataria a conformidad.

Conclusión:Del analisís realizado a la cuenta , se concluye que los saldos al 31 de diciembre de la gestión 2021 se encuentran razonablemente expuestos en los Estados
Financieros, de acuerdo a las Normas Básicas del Sístema de Contabilidad Integrada. Excepto de la Planilla de Deficiencias en: al
 Auditor Fecha Hora Cedula

:Hecho por 03/2022 11:30

:Revisado por

EMPRESA "ESTRELLA" S.R.L. :Aprobado por

AUDITORIA FINANCIERA
GESTION 2021

ARQUEO DE CAJA CHICA

Practicado,
(Expresado en Bolivianos)

Custodia:
Hora: ………………………………

IMPORTE TOTAL
SALDO SEGÚN LIBROS:

DETALLE DE ARQUEO: BILLETES

CANTIDAD CORTE IMPORTE TOTAL

200.00
100.00
50.00
20.00
10.00
TOTAL BILLETES

DETALLE DE ARQUEO: MONEDAS

CANTIDAD CORTE IMPORTE TOTAL

5.00
2.00
1.00
0.50
0.20
0.10
TOTAL MONEDAS

DETALLE DE ARQUEO: CHEQUES

NUMERO BANCO IMPORTE TOTAL

TOTAL CHEQUES

TOTAL ARQUEO
FALTANTE
SOBRANTE
RESPONSABLE AUDITOR