LAS COMADRES S.A.

DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022

DETERMINACION DE PAGOS PROVISIONALES COMPLEMENTARIOS POR CORRECCION FISCAL PARA EFE

VALOR DE ACTOS O
MES ACTIVIDADES GRAVADOS
A LA TASA DEL 16%
ENERO 1,431,022.60
FEBRERO 1,452,525.20
MARZO 1,186,724.30
ABRIL 1,874,202.08
MAYO 1,173,838.50
JUNIO 1,250,871.30
JULIO 1,676,380.90
AGOSTO 1,987,364.70
SEPTIEMBRE 1,654,063.60
OCTUBRE 1,529,264.20
NOVIEMBRE 1,640,570.21
DICIEMBRE 1,930,974.40

1/1/2022
DETERMINACION DE PAGOS PROVISIONALES DE CORRECION FISCAL PARA EFEC

CONCEPTO
ingresos nominales acumulados del mes anterior
MAS ingresos nominales del mes
ingresos nominales acumulados del mes anterior
POR coeficiente de utilidad
Utilidad estimada
MENOS PTU efectivamente pagada en el ejercicio
MENOS anticipos o rendimineto s
MENOS perdidas fiscales de ejercicios anteriores pendientes de amortizar
base grabable
POR tasa del art 9 LISR (30%)
ISR causado
MENOS pagos provisionales efectuados con anterioridad
MENOS ISR retenido
ISR a pagar

Factor de actualizacion
Impuesto actualizado
Impuesto historico

Recargos
Sancion
Total del mes de enero

Deducciones autorizadas del 2022

Costo de lo vendido 13,151,461.00

Gastos de operación 2,157,818.00
Deduccion de inversiones via depreciacion fiscal 875,620.00

Ingresos para pago provisional del mes de febrero 2,883,547.80

CORRECCION FISCAL PARA EFECTOS DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

SALDO A FAVOR DE PERIODOS IVA ACREDITABE DEL TOTAL IVA

IVA TRASLADADO
ANTERIORES PERIODO ACREDITABLE
228,963.62 43,463.00 161,680.00 205,143.00
232,404.03 19,642.38 220,597.00 220,597.00
189,875.89 219,310.00 219,310.00
299,872.33 182,454.00 182,454.00
187,814.16 123,734.00 123,734.00
200,139.41 190,460.00 190,460.00
268,220.94 227,096.00 227,096.00
317,978.35 195,394.00 195,394.00
264,650.18 190,047.00 190,047.00
244,682.27 182,375.00 182,375.00
262,491.23 118,052.00 118,052.00
308,955.90 197,466.00 197,466.00

3,006,048 2,252,128

2
CORRECION FISCAL PARA EFECTOS DE ISR

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL

1,431,023 2,883,548 4,070,272
1,431,023 1,452,525 1,186,724 1,874,202
1,431,023 2,883,548 4,070,272 5,944,474
0.0439 0.0439 0.0439 0.0439
62,822 126,588 178,685 260,962

21,505 21,505 41,047 41,047

41,317 105,083 137,638 219,915
0.30 0.30 0.30 0.30
12,395 31,525 41,291 65,975
 12,395 31,525 41,291 65,975

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL

1.0944 1.0880 1.0790 1.0684
20,935.61 1,683 26,633.22 16,516.88
19,130 9,767 24,683 15,459

5,206.69 4,870.00
11,514.58 925.65 14,648.27 9,084.28
35,851 15,562 39,332 24,544
 NETO MONTO DETERMINADO EN LA DECLARACION QUE RECTIFICA
A CARGO A FAVOR FECHA DE PRESENTACION A CARGO
23,821 2/15/2022
11,807.03 3/15/2022
29,434 4/15/2022 10,722.00
117,418 5/15/2022 42,715.00
64,080 6/15/2022 17,672.00
9,679 7/15/2022
41,125 8/15/2022 27,620.00
122,584 9/15/2022 2,424.00
74,603 10/15/2022 18,179.00
62,307 11/15/2022 33,783.00
144,439 12/15/2022 14,793.00
111,490 1/15/2023 78,720.00

246,628.00

MAYO JUNIO JULIO AGOSTO

5,944,474 7,118,313 8,369,184 10,045,565
1,173,839 1,250,871 1,676,381 1,987,365
7,118,313 8,369,184 10,045,565 12,032,930
0.0439 0.0439 0.0439 0.0439
312,494 367,407 441,000 528,246

41,047 44,347 44,347 44,347

271,447 323,060 396,653 483,899
0.30 0.30 0.30 0.30
81,434 96,918 118,996 145,170
 18,720 22,160 32,172
81,434 78,198 96,836 112,998

MAYO JUNIO JULIO AGOSTO

1.0627 1.0608 1.0519 1.0442
(3,438.92) 19,771.12 17,000.38 19,626.80
(3,236) 18,638 16,162 18,796

(1,891.41) 10,874.12 9,350.21 10,794.74

(5,127) 29,512 25,512 29,591
 Fecha de presentacion 0

CLARACION QUE RECTIFICA IVA SANCION

ACTUALIZACION RECARGOS
A FAVOR A CARGO A FAVOR
3,840.00 23,821 14,262 6,483 14,338
6,540.00 11,807 1,039 3,006 7,065
40,156
74,703 5,110 16,330 43,897
46,408 19,744 43,663
2,123.00 9,679 589 1,799 5,647
13,505 701 2,280 7,813
120,160 5,311 18,294 69,009
56,424 2,088 7,671 32,182
28,524 873 3,422 16,168
129,646 3,215 13,512 73,074
32,770 619 2,905 18,364

547,448 88,961.65

SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

12,032,930 13,686,993 15,216,257 16,856,828
1,654,064 1,529,264 1,640,570 1,930,974
13,686,993 15,216,257 16,856,828 18,787,802
0.0439 0.0439 0.0439 0.0439
600,859 667,994 740,015 824,785

44,347 44,347 44,347 44,347

556,512 623,647 695,668 780,438
0.30 0.30 0.30 0.30
166,954 187,094 208,700 234,131
 35,160 42,620 62,600 68,400
131,794 144,474 146,100 165,731

SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

1.0370 1.0306 1.0248 1.0189
13,149.58 1,676.07 20,117.78 168,863.57
12,680 1,626 19,631 165,731

7,232.27 921.84 11,064.78 92,874.97

19,913 2,548 30,696 258,606
cha de presentacion 09/05/2023
INPC MAS RECIENTE
INPC MAS ANTIGUO
TOTAL
ENERO FEBRERO
46,891 128.3890 126.4780 128.3890 118.0020
22,917 1.0944 1.0880
40,156 26,069 12,846
140,040 26,069 24.87 12,846 23.40
127,487 6,483 3,006
17,714
24,299 ABRIL MAYO
215,198 128.3890 120.1590 128.3890 120.8090
116,543 1.0684 1.0627
82,770 79,813 79,387
234,240 79,813 20.46 79,387 18.99
133,378 16,330 19,744

JULIO AGOSTO
1,201,635.25 128.3890 122.0440 128.3890 122.9480
1.0519 1.0442
14,206 125,471
14,206 16.05 125,471 14.58
2,280 18,294

OCTUBRE NOVIEMBRE
128.3890 124.5710 128.3890 125.2760
1.0306 1.0248
29,397 132,861
29,397 11.64 132,861 10.17
3,422 13,512
 MARZO
128.3890 118.9810
1.0790
31,759
31,759 21.93
7,899

JUNIO
128.3890 121.0220
1.0608
10,268
10,268 17.52
1,799

SEPTIEMBRE
128.3890 123.8030
1.0370
58,512
58,512 13.11
7,671

DICIEMBRE
128.3890 125.9970
1.0189
33,389
33,389 8.70
2,905
 LAS COMADRES S.A.
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022
DETERMINACION DE PAGOS PROVISIONALES COMPLEMENTARIOS POR CORRECCION FISCAL PARA

VALOR DE ACTOS O
MES ACTIVIDADES GRAVADOS
A LA TASA DEL 16%
ENERO 2,490,690.00
FEBRERO 1,980,715.00
MARZO 1,617,780.00
ABRIL 1,914,220.00
MAYO 2,673,978.00
JUNIO 2,500,322.00
JULIO 2,116,390.00
AGOSTO 2,530,618.00
SEPTIEMBRE 2,054,093.00
OCTUBRE 2,290,642.00
NOVIEMBRE 1,940,705.00
DICIEMBRE 2,300,749.00

26,410,902.00

1/1/2022
DETERMINACION DE PAGOS PROVISIONALES DE CORRECION FISCAL PARA E

CONCEPTO
ingresos nominales acumulados del mes anterior
MAS ingresos nominales del mes
ingresos nominales acumulados del mes anterior
POR coeficiente de utilidad
Utilidad estimada
MENOS PTU efectivamente pagada en el ejercicio
MENOS anticipos o rendimineto s
MENOS perdidas fiscales de ejercicios anteriores pendientes de amortizar
base grabable
POR tasa del art 9 LISR (30%)
ISR causado
MENOS pagos provisionales efectuados con anterioridad
MENOS ISR retenido
ISR a pagar
 Factor de actualizacion
Impuesto actualizado
Impuesto historico

Recargos
Sancion
Total del mes de enero

Deducciones autorizadas del 2022

Costo de lo vendido 13,151,461.00

Gastos de operación 2,157,818.00
Deduccion de inversiones via depreciacion fiscal 875,620.00

Ingresos para pago provisional del mes de febrero 2,883,547.80

INGRESOS DETERMINADOS DEL EJERCICIO

INGRESOS ACUMULABLES 26,113,947.00

(*) COEFICIENTE DE UTILIDAD CFF ART. 58 0.20
UTILIDAD DETERMINADA PRESUNTIVAMENTE POR LA 5,222,789.40
(*) TASA DE ISR ART. 9 0.30
ISR DEL EJERCICIO 1,566,836.82
(-) PAGOS PRIVISIONALES EFECTUADOS CON ANTERIORID 202,905.00
ISR A CARGO 1,363,931.82

(*) FACTOR DE ACTUALIZACIÓN 1.0024

ISR ACTUALIZADO 1,367,205
ACTUALIZACIÓN 3,273.00
SUMA DE RECARGOS 0.0522
RECARGOS 71,368.00
(%) SANCIÓN CORRESPONDIENTE 0.55
 SANCIÓN 751,963.00
TOTAL A PAGAR 2,190,536.00

RESUMEN
IMPUESTO HISTORICO 1,363,931.82
ACTUALIZACIÓN 3,273.00
RECARGOS 71,368.00
SANSIÓN 751,963.00
TOTAL A PAGAR 2,190,536

INGRESOS DETERMINADOS DEL EJERCICIO

INGRESOS ACUMULABLES 26,113,947.00

(-) DEDUCCIONES AUTORIZADAS 24,598,844.00
COSTO DE LOS VENDIDO 20,368,875.00
GASTOS GENERALES 2,867,129.00
DEDUCCION DE INVERSIONES 1,362,840.00
(=) RESULTADO FISCAL DE LA UTILIDAD 1,515,103.00
(*) TASA ISR 30% 0.30
(=) ISR DEL EJERCICIO 454,531
(-) PAGOS PROVISIONALES 202,905.00
(=) ISR A CARGO 251,626
(*) FACTOR DE ACTUALIZACIÓN 1.0024
(=) ISR ACTUALIZADO 252,230

IMPUESTO ACTUALIZADO 252,230

(*) TASA DE ACTUALIZACIÓN 0.0522
(=) RECARGOS 13,166
(*) SANSIÓN 0.55
SANSIÓN 138,726

RESUMEN
IMPUESTO HISTORICO 251,626
ACTUALIZACIÓN 604.00
RECARGOS 13,166.40
SANSIÓN 138,726
TOTAL A PAGAR 404,123
CORRECCION FISCAL PARA EFECTOS DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

SALDO A FAVOR DE PERIODOS IVA ACREDITABE DEL

IVA TRASLADADO
ANTERIORES PERIODO
398,510.40 0.00 326,280.00
316,914.40 0.00 286,490.00
258,844.80 291,810.00
306,275.20 302,998.00
427,836.48 76,554.00 303,974.00
400,051.52 380,960.00
338,622.40 297,072.00
404,898.88 315,714.00
328,655 250,077.00
366,502.72 296,573.00
310,512.80 268,520.00
368,119.84 142,664.00

4,225,744

2
CORRECION FISCAL PARA EFECTOS DE ISR

ENERO FEBRERO MARZO

1,431,023 2,883,548
1,431,023 1,452,525 1,186,724
1,431,023 2,883,548 4,070,272
0.0439 0.0439 0.0439
62,822 126,588 178,685

21,505 21,505 41,047

41,317 105,083 137,638
0.30 0.30 0.30
12,395 31,525 41,291

12,395 31,525 41,291

ENERO FEBRERO MARZO
1.0944 1.0880 1.0790
20,935.61 1,683 26,633.22
19,130 9,767 24,683

5,206.69 4,870.00
11,514.58 925.65 14,648.27
35,851 15,562 39,332
38,089.00

COMPRA VENTA DE MADERA

NO HABIAN PRESENTADO PAGOS PROVISIONALES MENSUALES DE ENERO A DICIEMBRE NI
Y LA AUTORIDAD ESTA EJERCIENDO LAS FACULTADES DE COMPROBACIÓN
INV INCIAL 4,320,189.00
FACULT DE COMPROBACIÓN AL 31/12/22
INV FISICO 9,792,074.00
GASTOS GENERALES 2,867,129.00
DEDUCCION INV VIA DEPRECIAC 1,362,840.00
TOTAL DE LAS COMPRAS 25,840,760.00

CFF 55
CFF 58
CFF 59
LISR 39

1.0024
 TOTAL IVA NETO MONTO DETERMINADO EN LA DECLARACION Q
ACREDITABLE A CARGO A FAVOR FECHA DE PRESENTACION
326,280.00 72,230 5/22/2023
286,490.00 30,424.40 5/22/2023
291,810.00 32,965 5/22/2023
302,998.00 3,277 5/22/2023
380,528.00 47,308 5/22/2023
380,960.00 19,092 5/22/2023
297,072.00 41,550 5/22/2023
315,714.00 89,185 5/22/2023
250,077.00 78,578 5/22/2023
296,573.00 69,930 5/22/2023
268,520.00 41,993 5/22/2023
142,664.00 225,456 5/22/2023

3,539,686

ABRIL MAYO JUNIO JULIO

4,070,272 5,944,474 7,118,313 8,369,184
1,874,202 1,173,839 1,250,871 1,676,381
5,944,474 7,118,313 8,369,184 10,045,565
0.0439 0.0439 0.0439 0.0439
260,962 312,494 367,407 441,000

41,047 41,047 44,347 44,347

219,915 271,447 323,060 396,653
0.30 0.30 0.30 0.30
65,975 81,434 96,918 118,996

18,720 22,160
65,975 81,434 78,198 96,836
 ABRIL MAYO JUNIO JULIO
1.0684 1.0627 1.0608 1.0519
16,516.88 (3,438.92) 19,771.12 17,000.38
15,459 (3,236) 18,638 16,162

9,084.28 (1,891.41) 10,874.12 9,350.21

24,544 (5,127) 29,512 25,512

LES MENSUALES DE ENERO A DICIEMBRE NI SE HBAIA PRESENTADO LA DECLARACION ANUAL Y DECLARACION ANUAL DEL E
LTADES DE COMPROBACIÓN

De acuerdo a la fracción I

El costo de los vendido se deducira

ETERMINADO EN LA DECLARACION QUE RECTIFICA IVA
ACTUALIZACION
A CARGO A FAVOR A CARGO A FAVOR
- 72,230 48,625
2,718.00 30,424 2,677
44,020.00 76,985
2,846.00 431 29
55,187.00 (7,879)
3,541.00 19,092 1,161
10,954.00 30,596 1,588
28,243.00 60,942 2,694
- 78,578 2,907
27,344.00 42,586 1,303
32,715.00 41,993 1,041
80,719.00 225,456 4,261

172,135.00 602,328

AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

10,045,565 12,032,930 13,686,993 15,216,257 16,856,828
1,987,365 1,654,064 1,529,264 1,640,570 1,930,974
12,032,930 13,686,993 15,216,257 16,856,828 18,787,802
0.0439 0.0439 0.0439 0.0439 0.0439
528,246 600,859 667,994 740,015 824,785

44,347 44,347 44,347 44,347 44,347

483,899 556,512 623,647 695,668 780,438
0.30 0.30 0.30 0.30 0.30
145,170 166,954 187,094 208,700 234,131

32,172 35,160 42,620 62,600 68,400

112,998 131,794 144,474 146,100 165,731
 AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
1.0442 1.0370 1.0306 1.0248 1.0189
19,626.80 13,149.58 1,676.07 20,117.78 168,863.57
18,796 12,680 1,626 19,631 165,731

10,794.74 7,232.27 921.84 11,064.78 92,874.97

29,591 19,913 2,548 30,696 258,606

ANUAL Y DECLARACION ANUAL DEL EJERCICO

 Fecha de presentacion 09/05/2023

SANCION TOTAL
RECARGOS
ENERO
19,659 43,477 137,616 128.3890 126.4780
7,746 18,206 59,054 1.0944
76,985 79,049
94 253 808 79,049 24.87
114 252 47,674 19,659
3,548 11,139 34,939
5,166 17,701 55,051 ABRIL
9,278 35,000 136,156 128.3890 120.1590
10,683 44,817 136,985 1.0684
5,109 24,139 100,480 461
4,377 23,669 71,080 461 20.46
19,985 126,344 376,047 94

66,099.21 JULIO
1,232,875.52 128.3890 122.0440
1.0519
32,184
32,184 16.05
5,166

OCTUBRE
128.3890 124.5710
1.0306
43,889
43,889 11.64
5,109
INPC MAS RECIENTE
INPC MAS ANTIGUO

FEBRERO MARZO
128.3890 118.0020 128.3890 118.9810
1.0880 1.0790
33,102 35,569
33,102 23.40 35,569 21.93
7,746 8,846

MAYO JUNIO
128.3890 120.8090 128.3890 121.0220
1.0627 1.0608
458 20,252
458 18.99 20,252 17.52
114 3,548

AGOSTO SEPTIEMBRE
128.3890 122.9480 128.3890 123.8030
1.0442 1.0370
63,636 81,485
63,636 14.58 81,485 13.11
9,278 10,683

NOVIEMBRE DICIEMBRE
128.3890 125.2760 128.3890 125.9970
1.0248 1.0189
43,034 229,717
43,034 10.17 229,717 8.70
4,377 19,985