GRUPO COMERCIAL JUÁREZ, S.A DE C.V.

RFC: GCJ-100403-115

ENERO FEBRERO
1.- Ingresos por ventas $ 5,694,836 $ 5,476,049
Otros Ingresos 6,869.70
utilidad cambiaria $ 813,324 $ 121,277
Retenciones bancarias 2,490.00 -
$ 6,517,520 $ 5,597,326

2.- Declaración anual 2021:

utilidad fiscal $ 2,302,200 0.050112159205429
Ingresos nominales $ 45,940,946 C.U.
0.0501
3.- Declaración anual 2022:
utilidad fiscal $ 3,386,970
0.065303973214144
Ingresos nominales $ 51,864,685
C.U.

4.- PTU pagada en el ejercicio $ 6,589,450

2023
MAYO
5.- Remuneraciones gravadas $ 7,873,800
Remuneraciones exentas :
PTU $ 547,655

6.- Número de empleados 17 ESTÍMULO DEL 10%

7.- DATOS PARA IVA ACREDITABLE FEB

COMPRAS 2,786,500.00 3,099,345.00
GASTOS VENTA 786,409.00 654,908.00
GASTOS ADMINISTRACIÓN 124,856.00 138,300.00
SUELDOS Y SALARIOS 28,798.00 21,987.00
COMISIONES SOBRE VENTA A TERCEROS 7,789.00 5,795.00

COMPRAS 445,840.00 495,895.20

GASTOS VENTA 125,825.44 104,785.28
GASTOS ADMINISTRACIÓN 19,976.96 22,128.00
 591,642.40 622,808.48
COMISIONES SOBRE VENTA A TERCEROS 1,246.24 927.20
592,888.64 623,735.68

ART. 14 LIVA A UN TERCERO

RETENCIÓN 2/3 PARTES
1-A LIVA Y 3 RLIVA

SI LA COMISIÓN ES A UN EMPLEADO
SE ASIMILA COMO SUELDO NO GRAVA IVA

COMISIÓN ENERO FEBRERO

IVA ACREDITABLE 1,246.24 927.20
RETENCIÓN 2/3 830.827 618.13

DECRETO IVA NO APLICA

DECIMOPRIMERO ENAJENACIÓN BIENES INMUEBLES
CRÉDITO 50% ENAJENACIÓN BIENES INTANGIBLES
ART.69 CFF
 MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO
$ 4,518,601 $ 4,755,164 $ 7,890,368 $ 5,733,848 $ 6,740,667
5,785.80 0.00 5,242.16
$ 1,571,373 $ 730,412 $ 1,090,712 $ 462,348 $ 887,910
5,855.00 - - 8,765.00 5,765.00
$ 6,095,829

enero y feb 2023 declaración anual 2021

0.0501 C.U enero y febrero

DIEZMILÉSIMO

se presenta en marzo 2023

0.0653 C.U. marzo a dic. marzo a dic de 2022

$ 823,681 MAYO-DIC

LO DEL 10%

MARZO ABRIL MAYO JUNIO JUL

2,765,340.00 3,986,954.00 4,329,870.00 3,673,409.00 3,950,987.00
564,398.00 697,612.00 876,093.00 798,460.00 798,761.00
119,768.00 131,873.00 141,389.00 137,562.00 128,453.00
23,498.00 24,567.00 34,983.00 45,389.00 36,785.00
7,659.00 6,987.00 8,209.00 12,399.00 10,399.00

442,454.40 637,912.64 692,779.20 587,745.44 632,157.92

90,303.68 111,617.92 140,174.88 127,753.60 127,801.76
19,162.88 21,099.68 22,622.24 22,009.92 20,552.48
 551,920.96 770,630.24 855,576.32 737,508.96 780,512.16
1,225.44 1,117.92 1,313.44 1,983.84 1,663.84
553,146.40 771,748.16 856,889.76 739,492.80 782,176.00

1,225.44 1,117.92 1,313.44 1,983.84 1,663.84

816.96 745.28 875.63 1,322.56 1,109.23

ACIÓN BIENES INMUEBLES

ACIÓN BIENES INTANGIBLES
CRÉDITOS FIRMES, NO LOCALIZADOS PENÚLTIMO
CONDONACIÓN
 AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
$ 6,620,770 $ 2,653,732 $ 24,003,557 $ 5,407,665 $ 9,956,187
261.82 0.00 6,641.45
$ 1,007,798 $ 577,270 $ 505,064 $ 485,998 $ 3,691
8,630.00 - 4,985.00 7,580.00

AG SEP OCT NOV DIC

4,299,655.00 1,236,595.00 3,798,056.00 3,426,579.00 5,915,684.00
645,609.00 485,897.00 649,876.00 765,098.00 1,056,389.00
131,876.00 98,760.00 145,790.00 143,879.00 156,598.00
23,409.00 19,681.00 27,864.00 32,678.00 36,876.00
2,198.00 6,896.00 9,786.00 10,560.00 31,487.00

687,944.80 197,855.20 607,688.96 548,252.64 946,509.44

103,297.44 77,743.52 103,980.16 122,415.68 169,022.24
21,100.16 15,801.60 23,326.40 23,020.64 25,055.68
812,342.40 291,400.32 734,995.52 693,688.96 1,140,587.36
351.68 1,103.36 1,565.76 1,689.60 5,037.92
812,694.08 292,503.68 736,561.28 695,378.56 1,145,625.28

351.68 1,103.36 1,565.76 1,689.60 5,037.92

234.45 735.57 1,043.84 1,126.40 3,358.61
PAGOS PROVISIONALES (PP) DE ENERO

ENE FEB
Ingresos por ventas 5,694,836.00 5,476,049.00
Otros ingresos 6,869.70 -
Utilidad cambiaria 813,324.00 121,277.00
Ingresos nominales 6,515,029.70 5,597,326.00
Ingresos acumulados 6,515,029.70 12,112,355.70
C.U 0.0501 0.0501
Utilidad fiscal 326,402.99 606,829.02
PTU pagada en el ejercicio
Utilidad Fiscal modificada 326,402.99 606,829.02
Pérdidas Fiscales eje. Ant
Utilidad fiscal base para PP 326,402.99 606,829.02
Tasa de ISR (art.9) 30% 30%
ISR de PP/ISR causado 97,920.90 182,048.71
PP anteriores 97,920.90
Retenciones intereses Sistema Financiero 2,490.00 -
Retenciones del sistema financiero acumulado 2,490.00
ISR a cargo (favor) 95,430.90 81,637.81

Fundamento Legal
Articulo 14 LISR procedimiento de calculo de pagos provisionales
Articulo 9 LISR tasa de ISR
Articulo 16 al 18 LISR OTROS INGRESOS
Articulo 8 LISR
 MAR ABR MAY JUN JUL
4,518,601.00 4,755,164.00 7,890,368.00 5,733,848.00 6,740,667.00
- 5,785.80 - 5,242.16 -
1,571,373.00 730,412.00 1,090,712.00 462,348.00 887,910.00
6,089,974.00 5,491,361.80 8,981,080.00 6,201,438.16 7,628,577.00
18,202,329.70 23,693,691.50 32,674,771.50 38,876,209.66 46,504,786.66
0.0653 0.0653 0.0653 0.0653 0.0653
1,188,612.13 1,547,198.05 2,133,662.58 2,538,616.49 3,036,762.57
823,681.25 1,647,362.50 2,471,043.75
1,188,612.13 1,547,198.05 1,309,981.33 891,253.99 565,718.82

1,188,612.13 1,547,198.05 1,309,981.33 891,253.99 565,718.82

30% 30% 30% 30% 30%
356,583.64 464,159.42 392,994.40 267,376.20 169,715.65
182,048.71 356,583.64 464,159.42 392,994.40 267,376.20
5,855.00 - - 8,765.00 5,765.00
2,490.00 8,345.00 8,345.00 8,345.00 17,110.00
166,189.93 99,230.78 - 79,510.02 - 142,728.20 - 120,535.55
 AGO SEP OCT NOV DIC
6,620,770.00 2,653,732.00 24,003,557.00 5,407,665.00 9,956,187.00
- 261.82 - - 6,641.45
1,007,798.00 577,270.00 505,064.00 485,998.00 3,691.00
7,628,568.00 3,231,263.82 24,508,621.00 5,893,663.00 9,966,519.45
54,133,354.66 57,364,618.48 81,873,239.48 87,766,902.48 97,733,421.93
0.0653 0.0653 0.0653 0.0653 0.0653
3,534,908.06 3,745,909.59 5,346,322.54 5,731,178.73 6,381,992.45
3,294,725.00 4,118,406.25 4,942,087.50 5,765,768.75 6,589,450.00
240,183.06 - 372,496.66 404,235.04 - 34,590.02 - 207,457.55

240,183.06 - 372,496.66 404,235.04 - 34,590.02 - 207,457.55

30% 30%
72,054.92 - 121,270.51 - -
169,715.65 72,054.92 72,054.92 121,270.51 121,270.51
8,630.00 - 4,985.00 - 7,580.00
22,875.00 31,505.00 31,505.00 36,490.00 36,490.00
- 129,165.73 - 103,559.92 12,725.59 - 157,760.51 - 165,340.51
 ENE FEB MAR
IVA ACREEDITABLE 592,888.64 623,735.68 553,146.40
IVA TRASLADADO 912,272.91 876,167.84 722,976.16
IVA RETENIDO 830.83 618.13 816.96
IVA A CARGO / FAVOR - 320,215.10 - 253,050.29 - 170,646.72

Actos Gravados al 16% 5,701,705.70 5,476,049.00 4,518,601.00

 ABR MAY JUN JUL AGO SEP
771,748.16 856,889.76 739,492.80 782,176.00 812,694.08 292,503.68
761,751.97 1,262,458.88 918,254.43 1,078,506.72 1,059,323.20 424,639.01
745.28 875.63 1,322.56 1,109.23 234.45 735.57
9,250.91 - 406,444.75 - 180,084.19 - 297,439.95 - 246,863.57 - 132,870.90

4,760,949.80 7,890,368.00 5,739,090.16 6,740,667.00 6,620,770.00 2,653,993.82

 OCT NOV DIC
736,561.28 695,378.56 1,145,625.28
3,840,569.12 865,226.40 1,594,052.55
1,043.84 1,126.40 3,358.61
- 3,105,051.68 - 170,974.24 - 451,785.89

24,003,557.00 5,407,665.00 9,962,828.45