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EVALUACIÓN CREDITICIA
MICROEMPRESA
EXAMEN PARCIAL
Jose
Castillo
Abad
EXAMEN PARCIAL
José Medina Morales, es un pequeño empresario, propietario de la bodega “Leo”, ubicado en
el Mercado. Su experiencia en el giro es desde el año 2000, año en el cual empezó como
ayudante en una bodega del mercado de Piura.
Con el paso del tiempo, a Pepe le surgió la idea de emprender el negocio propio. Es así como
en el año 2008 tuvo la oportunidad de poder alquilar dos puestos comerciales en el Mercado
Modelo de Huancayo, donde inició su negocio bajo el nombre de bodega “Leo”. Dichos
puestos se ubicaban adyacentes y por cada uno de ellos pagaba S/ 800 mensuales por
concepto de alquiler. Dicho negocio tuvo una buena acogida y, a la fecha, Pepe tiene su
clientela bien definida.
Pepe, siempre se ha caracterizado por su alto espíritu emprendedor, tal es así que no se
conformó con ser arrendador de dichos puestos comerciales y producto de dos operaciones
crediticias logró ser propietario de los dos puestos comerciales2.
Hoy en día, Pepe tiene la oportunidad de acceder a la compra de un tercer local comercial, el
cual está adyacente a sus dos puestos; el precio de venta de dicho local es de S/ 90,000.00.
Por este motivo Pepe, se acercó a las 10 a.m. con su esposa Angélica a las oficinas de Caja
Piura para solicitar un nuevo crédito y poder seguir creciendo y hacer realidad sus sueños.
Endicha oportunidad. Pepe fue atendido por, su asesor de finanzas empresariales, Omar
Reyes quien luego de realizar los primeros filtros para evaluación, programó una visita para el
mismo día alas 12:00 pm. aprovechando que ya había proyectado una visita por dicha zona.
Durante la visita, tanto al negocio como al domicilio, Omar pudo recabar la siguiente
información:
- La familia de Pepe estaba conformada, por él, su esposa y tres hijos, María de 12 años, Carlos
de 8 años y Jonathan de 14 años; los cuales estudiaban en colegio particular y destinaban S/
1200 mensuales en total por conceptos de educación.
- Pepe tenía los créditos Pyme con Caja Piura y Caja Huancayo que habían sido destinados
para la compra de los locales comerciales y capital de trabajo. Su esposa Angélica contaba
únicamente con deuda de S/1,940 de tarjeta Ripley, donde según su último estado de cuenta
su cuota era de S/ 300 y también se apreciaba que le quedaban por pagar 8 cuotas.
- Los gastos por servicios del hogar eran los siguientes: S/190 de luz, S/ 150 soles de agua
mensualmente. Además, mensualmente consumían 2 balones de gas cuyo costo es de 46
soles c/u y teléfono fijo e internet pagaban S/ 179.
- Ambos esposos contaban con una línea de celular de S/70 soles y sus hijos cada uno con un
plan de S/50.
- Angélica era asistente contable y tiene un año y medio trabajando en estudio contable Cueva.
Según sus tres últimas boletas de pago, percibía un ingreso neto de S/ 2,000.
- Tenía facturas por cobrar un aproximado de S/3,000(S/2,000 eran FxC con una antigüedad
nomayor a 30 días y S/1,000 tenían antigüedad mayor 40 días)
HUEVOS 1 550
GOLOSINAS 1 4500
VERDURAS 1 600
ATUN 1 1600
DETERGENTE 1 1650
JABONES 1 1500
GASEOSAS 1 2580
- Tenían un congelador nuevo, al que se le estimó un costo promedio de S/ 2 000 y un refrigerador por el
que se estimó un valor de S/ 1700.
- 12 perchas(estantes) valorizadas en S/ 120 c/u
- 5 vitrinas pequeñas valorizadas en S/ 220 c/u
- 2 balanzas electrónicas valorizada en S/ 280 c/u
- 3 tablade picar valorizada en S/ 20 c/u.
- 2 cuchillos valorizados en S/ 20 c/u.
- S/ 800 por conceptos de verduleros y otros.
- Según valor de mercado cada puesto tenía un precio de S/ 70,000
Gastos sombra
- Considerar gastossombra(remuneración del empresario S/1025)
- ConsiderarGasto Sombra(alquiler de cada puesto S/900)
- Considerar como depreciación: Maquinaria y equipo +muebles y enseres)/36
Las ventas, compras, así como la incidencia en el costo de ventas de los productos más
vendidos era el siguiente:
Ventas que indica el cliente.
NiveldeVentas Días de la Semana Venta por día
Cliente afirma comprar 3 veces por semana, afirma cada vez que se va al mercado lleva
de dinero S/11,600.
Producto Precio de Costo Precio de Venta Incidencia
-
- El crédito que se les iba a otorgar sería paralelo al que tenían actualmente en Caja Piura y
lo solicitaban a un plazo de 48 cuotas. determine la TEA
- Además, se calcularon los siguientes gastos del negocio que se detallan a continuación:
GASTOS DE VENTAS Cantidad Precio Unitario
Estibadores 12 S/ 23.00
Refrigerio 12 S/ 15.00
Vigilancia 2 S/ 10.00
SUNAT 1 S/ 50.00
EnergíaEléctrica 1 S/ 50.00
Agua 1 S/ 30.00
Ayudantes 2 S/ 1200.00
Determine el monto del crédito, Tea, Fecha de Desembolso 03/04/2024, Fecha de Primer pago
determinar.
CAJA HUANCAYO
CLIENTE 183459 CREDITO MICROEMPRESA No DE 12
CUOTAS
CAJA PIURA
CLIENTE 183459 PEQUEÑA EMPRESA No DE CUOTAS 36
BANCO INTERBANK
CLIENTE 183459 HIPOTECARIO No DE 48
CUOTAS
15 20/04/2024 S/. 2,323.61 S/. 642.62 S/. 86,838.69 S/. 2,966.23 PENDIENTE
16 20/05/2024 S/. 2,340.36 S/. 625.87 S/. 84,498.33 S/. 2,966.23 PENDIENTE
17 20/06/2024 S/. 2,357.23 S/. 609.01 S/. 82,141.10 S/. 2,966.23 PENDIENTE
18 20/07/2024 S/. 2,374.22 S/. 592.02 S/. 79,766.89 S/. 2,966.23 PENDIENTE
19 20/08/2024 S/. 2,391.33 S/. 574.91 S/. 77,375.56 S/. 2,966.23 PENDIENTE
20 20/09/2024 S/. 2,408.56 S/. 557.67 S/. 74,967.00 S/. 2,966.23 PENDIENTE
21 20/10/2024 S/. 2,425.92 S/. 540.31 S/. 72,541.08 S/. 2,966.23 PENDIENTE
22 20/11/2024 S/. 2,443.41 S/. 522.83 S/. 70,097.67 S/. 2,966.23 PENDIENTE
23 20/12/2024 S/. 2,461.02 S/. 505.22 S/. 67,636.65 S/. 2,966.23 PENDIENTE
24 20/01/2025 S/. 2,478.75 S/. 487.48 S/. 65,157.90 S/. 2,966.23 PENDIENTE
25 20/02/2025 S/. 2,496.62 S/. 469.61 S/. 62,661.28 S/. 2,966.23 PENDIENTE
26 20/03/2025 S/. 2,514.61 S/. 451.62 S/. 60,146.67 S/. 2,966.23 PENDIENTE
27 20/04/2025 S/. 2,532.74 S/. 433.50 S/. 57,613.93 S/. 2,966.23 PENDIENTE
28 20/05/2025 S/. 2,550.99 S/. 415.24 S/. 55,062.94 S/. 2,966.23 PENDIENTE
29 20/06/2025 S/. 2,569.38 S/. 396.86 S/. 52,493.56 S/. 2,966.23 PENDIENTE
30 20/07/2025 S/. 2,587.90 S/. 378.34 S/. 49,905.67 S/. 2,966.23 PENDIENTE
31 20/08/2025 S/. 2,606.55 S/. 359.69 S/. 47,299.12 S/. 2,966.23 PENDIENTE
32 20/09/2025 S/. 2,625.33 S/. 340.90 S/. 44,673.79 S/. 2,966.23 PENDIENTE
33 20/10/2025 S/. 2,644.25 S/. 321.98 S/. 42,029.53 S/. 2,966.23 PENDIENTE
34 20/11/2025 S/. 2,663.31 S/. 302.92 S/. 39,366.22 S/. 2,966.23 PENDIENTE
35 20/12/2025 S/. 2,682.51 S/. 283.73 S/. 36,683.71 S/. 2,966.23 PENDIENTE
36 20/01/2026 S/. 2,701.84 S/. 264.39 S/. 33,981.87 S/. 2,966.23 PENDIENTE
37 20/02/2026 S/. 2,721.31 S/. 244.92 S/. 31,260.56 S/. 2,966.23 PENDIENTE
38 20/03/2026 S/. 2,740.93 S/. 225.30 S/. 28,519.63 S/. 2,966.23 PENDIENTE
39 20/04/2026 S/. 2,760.68 S/. 205.55 S/. 25,758.95 S/. 2,966.23 PENDIENTE
40 20/05/2026 S/. 2,780.58 S/. 185.65 S/. 22,978.37 S/. 2,966.23 PENDIENTE
41 20/06/2026 S/. 2,800.62 S/. 165.61 S/. 20,177.74 S/. 2,966.23 PENDIENTE
42 20/07/2026 S/. 2,820.81 S/. 145.43 S/. 17,356.94 S/. 2,966.23 PENDIENTE
43 20/08/2026 S/. 2,841.14 S/. 125.10 S/. 14,515.80 S/. 2,966.23 PENDIENTE
44 20/09/2026 S/. 2,861.61 S/. 104.62 S/. 11,654.19 S/. 2,966.23 PENDIENTE
45 20/10/2026 S/. 2,882.24 S/. 84.00 S/. 8,771.95 S/. 2,966.23 PENDIENTE
46 20/11/2026 S/. 2,903.01 S/. 63.22 S/. 5,868.94 S/. 2,966.23 PENDIENTE
47 20/12/2026 S/. 2,923.93 S/. 42.30 S/. 2,945.01 S/. 2,966.23 PENDIENTE
48 20/01/2027 S/. 2,945.01 S/. 21.23 S/. -0.00 S/. 2,966.23 PENDIENTE
CAJA HUANCAYO
CLIENTE 183459 CREDITO MICROEMPRESA No DE 36
CUOTAS