21 22 t1 Anton Alegre Ricardo

MÁSTER EN ALTA DIRECCIÓN INTERNACIONAL
PLAN DE NEGOCIO PARA UN CENTRO DE ENTRENAMIENTO

PERSONAL
ALUMNO: ANTÓN ALEGRE, RICARDO

TUTOR: ÁLVAREZ SUESCUN, EMILIO
CONVOCATORIA: JUNIO 2022
CURSO: 2021/2022
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Índice de Contenido
1.- RESUMEN EJECUTIVO ..................................................................................................................... 4

2.- INTRODUCCIÓN .............................................................................................................................. 5
3.- ANÁLISIS ESTRATÉGICO .................................................................................................................. 6
3.1.- Análisis Externo .......................................................................................................................... 6
3.2.- Análisis Interno .......................................................................................................................... 10
3.3.- Matriz DAFO .............................................................................................................................. 11
4.- PLAN DE NEGOCIO ....................................................................................................................... 12
4.1.- Modelo Canvas .......................................................................................................................... 12
4.2.- Estrategias ................................................................................................................................. 14
4.3.- Plan Jurídico .............................................................................................................................. 14
4.4.- Plan de Marketing ..................................................................................................................... 15
4.5.- Plan de Recursos Humanos ....................................................................................................... 19
4.6.- Plan de Operaciones ................................................................................................................. 21
4.7.- Plan Financiero .......................................................................................................................... 24
5.- CONCLUSIONES ............................................................................................................................ 31
6.- REFERENCIAS ................................................................................................................................ 32
7.- ANEXOS ........................................................................................................................................ 33
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Índice de Tablas
Tabla 1. Centros de entrenamiento personal .......................................................................................... 8
Tabla 2. Matriz DAFO ............................................................................................................................ 11
Tabla 3. Modelo Canvas ........................................................................................................................ 13
Tabla 4. Matriz DAFO Cruzada .............................................................................................................. 14
Tabla 5. Tarifas de los servicios ............................................................................................................. 18
Tabla 6. Salarios trabajadores de Aktio en 2023 ................................................................................... 20
Tabla 7. Plan de inversión...................................................................................................................... 24
Tabla 8. Préstamo bancario y cuadro de amortización ......................................................................... 25
Tabla 9. Porcentaje de ocupación del centro ........................................................................................ 25
Tabla 10. Precio medio y previsión de ventas ....................................................................................... 26
Tabla 11. Previsión de gastos ................................................................................................................ 27
Tabla 12. Cuenta de Resultados escenario conservador ....................................................................... 28
Tabla 13. Balance escenario conservador ............................................................................................. 29
Tabla 14. Ratios Financieros escenario conservador............................................................................. 29
Tabla 15. Ratios económicos escenario conservador ............................................................................ 30
Tabla 16. TIR y VAN ............................................................................................................................... 30
Tabla 17. TIR y VAN ponderados ........................................................................................................... 30
Índice de Ilustraciones
Ilustración 1 Logotipo AKTIO Sport Center ............................................................................................ 17
Ilustración 2. Organigrama ................................................................................................................... 19
Ilustración 3. Sala de entrenamiento personal...................................................................................... 21
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1.- RESUMEN EJECUTIVO
El negocio Aktio Sport Center consiste en un centro de entrenamiento personal, en un local

alquilado en el centro de Burgos capital, que prestará varios servicios: entrenamiento personal
(individual o en grupos reducidos), clases de pilates, fisioterapia, nutrición y estudio biométrico
mediante un escáner 3D.
Se ofrecerán planes de entrenamiento personal, fisioterapia y nutrición completamente

personalizados y adaptados a las necesidades y los objetivos de cada cliente.
Nuestra estrategia para todos los servicios será diferenciarnos dentro de un mercado
“boutique” por la calidad de las instalaciones y maquinaria, la calidad del servicio, la atención
al cliente, el uso de la tecnología y la versatilidad de ofrecer varios servicios complementarios
dentro del mismo centro, a precios similares a los de la competencia. Para ello contaremos
con un local de 178 m2 ubicado en la Av/ de la Paz 16, en pleno centro de Burgos,
completamente reformado y con maquinaria totalmente nueva. Será el centro de
entrenamiento personal más grande y con mejores instalaciones que nuestros competidores
y será el único centro en Burgos que reúna todos estos servicios. También será el único centro
en Burgos en contar con un escáner 3D.
Para la captación de socios inicial se realizará una campaña de marketing llevada a cabo por
una agencia y se ofrecerán descuentos por contratar planes trimestrales y semestrales.
Nuestro público objetivo serán personas de 30 a 50 años, ya que se ha observado un

incremento de demanda en este sector poblacional que no está cubriendo el mercado.
Aktio Sport Center se constituirá como una sociedad de responsabilidad limitada y comenzará
su actividad el 1 de enero de 2023. La sociedad estará constituida por dos socios capitalistas,
uno de los cuales ya tiene relación en el mundo del fitness como coordinador de un gimnasio
y entrenador personal, y asumirá las funciones de gerente y entrenador personal del centro.
El otro socio no trabajará en el centro.
La financiación necesaria serán 159.250 € de los cuales 51.000€ serán aportados por los
socios.
El estudio de financiero nos indica que el negocio es rentable obteniendo un TIR del 11,05%
y un VAN de 17.130€ tras una ponderación de tres escenarios y teniendo en cuenta que el
20% de los resultados de cada ejercicio se reparten entre los socios capitalistas. Si el 100%
se quedase en el centro nuestro TIR sería del 16,62% y nuestro VAN de 46.383€.
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2.- INTRODUCCIÓN
El objetivo de este Plan de Negocio es evaluar la viabilidad de la apertura de un centro de

entrenamiento personal.
La propuesta llega por parte de un coordinador de un gimnasio de la ciudad que ha detectado

cada vez más interés en este tipo de entrenamientos personalizados que no ofertan los
gimnasios de la ciudad y que existen muy pocos centros que ofrecen estos servicios.
Aktio Sport Center, como se llamará el centro, será una sociedad limitada constituida por dos
socios que ofrecerá los servicios de entrenamiento personal, fisioterapia, nutrición y pilates.
Será el único centro en Burgos que ofrezca todos estos servicios y también será el único que
ofrezca un estudio biométrico mediante un escáner 3D.
La actividad principal y, por lo tanto, principal fuente de ingresos serán los entrenamientos
personales. Nuestros clientes recibirán un plan de entrenamiento completamente
personalizado y adaptado a sus necesidades y objetivos. Se ofrecerá un servicio de
fisioterapia y rehabilitación avanzada, con un plan personalizado de tratamiento y contaremos
con una sala específica para readaptación / rehabilitación de lesiones equipada con los
mejores medios para acelerar la recuperación. Tendremos un servicio de nutrición dónde se
diseñarán las dietas y planes nutricionales de nuestros clientes y como complemento se
ofertará la realización de un estudio biométrico mediante un escáner 3D, que creará un
escaneo 3D del cuerpo midiendo volúmenes, porcentajes de grasa, masa magra y masa grasa
diciéndonos con exactitud donde se focaliza cada porcentaje de grasa y permitiéndonos crear
un plan de entrenamiento y nutricional mucho más preciso. Además, analizará el equilibrio y
la postura corporal facilitando el trabajo de readaptación del fisioterapeuta. Será el único
centro de Burgos que disponga de esta tecnología. Por último, se impartirán clases de pilates
a grupos reducidos, que permitirá el asesoramiento en todo momento a cada cliente.
La ubicación del centro se ha elegido estratégicamente. El centro se encontrará ubicado en la

Av/ de la Paz, en el barrio con mayor poder adquisitivo de la ciudad y muy bien comunicado
tanto en transporte público o bicicleta como en vehículo privado. Situado en el centro Burgos,
se puede llegar en menos de 15 minutos desde cualquier punto de la ciudad. El local tendrá
un total de 178 m2 repartidos en dos plantas.
El plan de negocio constará de un análisis estratégico, realizando un análisis del entorno

general a través de PESTEL, un análisis del entorno especifico mediante las cinco Fuerzas
de Porter y un análisis interno, que se resumirá en una matriz DAFO. Posteriormente,
describiremos nuestro modelo de negocio a través del modelo Canvas, e identificaremos las
posibles estrategias a seguir gracias a la matriz DAFO cruzada. Asimismo, diseñaremos un
plan jurídico, de marketing, de recursos humanos, de operaciones, y finalmente, un plan
financiero. El terminará con las conclusiones que recogerán las principales ideas planteadas
en los apartados anteriores.
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3.- ANÁLISIS ESTRATÉGICO
3.1.- Análisis Externo
En este apartado se analizará el entorno en el que actúa la empresa, por lo que nos
centraremos en identificar aquellos factores que afectan a la empresa en la actualidad y los
que puedan hacerlo en un futuro, para poder identificar las oportunidades y amenazas de
nuestro negocio y elaborar una estrategia a seguir. Se analizará el entorno general a través
del análisis Pestel y posteriormente el entorno específico mediante las cinco Fuerzas de
Porter.
3.1.1- Análisis del entorno general. Análisis PESTEL.
Factores Políticos
En Burgos gobierna el PSOE, con un alcalde que fomenta la práctica del deporte a la ciudad
de Burgos, acudiendo a actos deportivos y participando en diversas carreras populares y
solidarias en la ciudad.
En cuanto al sector deportivo, existe la Federación Nacional de Empresarios de Instalaciones

Deportivas (FNEID) que busca defender los intereses de los empresarios de instalaciones
deportivas en España.
Factores Económicos
La gran crisis provocada por el Covid-19 y ahora además por la guerra de Ucrania ha
disparado la inflación en nuestro país y el IPC en marzo 2022 se colocaba en un 9,8%, la tasa
más alta desde 1985, aunque en el mes de abril se ha reducido y actualmente se sitúa en un
8,4%. 1
La renta bruta media la media española en sitúa en 28.384€, mientras que en Burgos es de
26.863€, que engloba a toda la provincia. Si profundizamos más, Burgos capital tiene una
renta media de 28.100€ siendo el código postal 09004, lugar donde se encontrará situado
nuestro centro, el que mayor renta bruta media posee con 35.849€. 2
El número total de usuarios en los gimnasios españoles ha aumentado un 12% pasando de

4,3 millones en 2020 a los 4,8 millones a finales de 2021. En España los ingresos han sido de
casi 1600 millones de euros en 2021, un 18,1% más que en 2020. 3
La previsión de crecimiento de este mercado es que las ventas mejoren de media un 24 %

interanual, aunque lo harán de manera distinta en función del segmento en el que operen los
centros deportivos. 4
1 https://www.ine.es/prensa/ipc_tabla.htm
2 https://sede.agenciatributaria.gob.es/AEAT/Contenidos_Comunes/La_Agencia_Tributaria/Estadisticas/Publicaciones/sites/irpf
CodPostal/2019/jrubikf44a5ab7a1e14e3ab549262b8a16cecff3a2b06c2.html
3
https://www.valgo.es/blog/publicado-el-informe-european-health-and-fitness-market-report-2022-de-europeactive-y-
deloitte?elem=279565
4
https://www.bdo.es/es-es/publicaciones/publicaciones-tecnicas/fas/el-sector-fitness-recuperara-la-facturacion-precovid-en-
2023
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Factores Sociales
Cada vez la población se preocupa más por cuidar su condición física y su alimentación. un
estudio de la Sociedad Española de Nutrición Comunitaria señala que el 32% de las personas
realiza más actividad física que antes de la pandemia y además según el CSD el número de
personas que se ha iniciado en la práctica deportiva en los últimos 5 años ha aumentado un
6,1%. La tasa anual se sitúa 59,6% de personas que realizaron algún deporte durante este
periodo. 5 Mi estimación es que la tasa de personas que realizan alguna actividad física seguirá
aumentando un punto anualmente durante los próximos 5 años.
En cuanto a nutrición, es indiscutible que el movimiento “RealFooding” promovido por Carlos

Ríos que cuenta con más de 2 millones de seguidores en sus redes sociales ha tenido un
gran impacto en el cambio de hábitos alimenticios de una gran parte de población española.
Factores Tecnológicos
Muchas de las nuevas opciones tecnológicas del mundo fitness en la actualidad, tienen que
ver con las adaptaciones que se han tenido que hacer para pasar más tiempo en casa, sin
dejar de hacer ejercicio como las plataformas digitales de entrenamiento, pero también se han
desarrollado máquinas de cardio y musculación con una pantalla integrada con la posibilidad
de controlar las pulsaciones, calorías y repeticiones para mejorar la experiencia del usuario.
Factores Ecológicos
Para la apertura del centro de entrenamiento, se debe presentar al Ayuntamiento el impreso

de Comunicación Ambiental y son necesarios una memoria y unos planos que describan la
actividad o instalación, con los datos de la ubicación.
Factores Legales
El sector del fitness se encuentra regulado por leyes autonómicas para el correcto
funcionamiento del sector. En el caso de Castilla y León se trata de la siguiente ley:
- Ley 3/2019 de 25 de febrero de la actividad físico deportiva de Castilla y León regula

el sector del fitness en Castilla y León.
También son de aplicación las siguientes leyes:

- Ley 14/2013, de 27 de septiembre de apoyo a los emprendedores y su
internacionalización.
- Ley Orgánica 3/2018, de 5 de diciembre, de Protección de Datos Personales y garantía
de los derechos digitales.
- Anexo III del Decreto legislativo 1/2015 de 12 de noviembre, por el que se aprueba el
texto refundido de la Ley de Prevención Ambiental de Castilla y León.
- Ley 31/1995, de 8 de noviembre de Prevención de Riesgos Laborales.
- Ley 12/2012, de 26 de diciembre, de medidas urgentes de liberalización del comercio
y de determinados servicios.
- Presentación de Solicitud Ambiental al Ayuntamiento de Burgos.
Para nuestro centro de entrenamiento personal aplica el IV Convenio Colectivo estatal de

instalaciones deportivas y gimnasios de 19 de mayo de 2018 donde se regulan las condiciones
de trabajo de todas las empresas que tengan por objeto o actividad económica la oferta y/o
prestación de servicios relacionados con el ejercicio físico.
5
https://www.csd.gob.es/es/la-practica-deportiva-aumenta-un-61-en-los-ultimos-cinco-anos
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3.1.2- Análisis del entorno específico. Las 5 fuerzas de Porter.
Para analizar el entorno competitivo vamos a utilizar el “modelo de las cinco fuerzas de Porter”
que identifica 5 tipos de factores que determinan el atractivo de una industria.
Rivalidad entre competidores
El centro de entrenamiento personal dispondrá de fisioterapia, nutrición, pilates y

entrenamiento personal por lo que se analizaran los competidores directos que incluyen gran
parte de estos servicios y, posteriormente, analizaremos los competidores especializados en
un solo servicio. Tendremos en cuenta las siguientes variables: servicios ofertados, precio,
ubicación y dimensión de las instalaciones y público objetivo. El análisis completo se
encuentra disponible en el Anexo 1.
- Centros de entrenamiento personal: Solamente hay 5 centros de entrenamiento personal

en Burgos orientados a diferentes públicos objetivo, tal y como se señala en la tabla 1.
Todos los centros, excepto Sportia Cordón, que busca exclusividad, compiten en precio
con unas diferencias mensuales mínimas, y cada uno tiene su segmento de mercado muy
marcado. Son centros de entrenamiento con salas muy pequeñas en las que caben como
máximo 4 personas (en Fisio Martins solo caben dos). Ninguno de los centros ofrece
tarifas por pagos trimestrales o semestrales. Kubo domina por encima del resto, teniendo
sus entrenamientos personales completamente ocupados. Atmos es un centro que abrió
sus puertas en 2021 y ha logrado saturar sus entrenamientos a través de unos precios
muy competitivos y gracias a la creciente demanda de este tipo de servicios. Se ha
observado que para el público de entre 30-50 años y para preparación de oposiciones hay
más demanda que oferta actualmente en Burgos. Es un mercado en auge y con cada vez
más demanda en Burgos. No existen costes de cambio para los clientes por lo que les
resultaría fácil cambiar de centro.
Tabla 1. Centros de entrenamiento personal
Fuente: Elaboración propia
- Gimnasios: Burgos se encuentra saturado de gimnasios, por lo que sólo se han analizado
los más cercanos y los más grandes de la ciudad. Copan toda clase de público objetivo y
precios, pero todos ellos carecen (salvo el Sportia Cordón) de entrenamientos personales.
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Todos basan sus ingresos en el acceso libre a sala de musculación y clases colectivas
(spinning, body pump, zumba, etc.) Solo los dos centros más grandes de Burgos (BeUp y
Supera) ofrecen otros servicios como spa, piscina y pista de pádel. Tendrían facilidad
para ofrecer entrenamientos personales al disponer de las instalaciones.
- Fisioterapeutas: Existen gran cantidad de fisioterapeutas en Burgos, por lo que sólo se

han analizado los más cercanos. La gran mayoría regulan su precio de consulta entre los
45€ y los 60€. Nuestra competencia son los fisioterapeutas orientados a fisioterapia
deportiva como los que se encuentran ubicados en los centros de entrenamientos
personales analizados anteriormente y ReAdapta y López Corcuera también analizados.
- Nutrición: Solamente existen 7 centros de nutrición y ninguno ubicado en un centro de

entrenamiento. Las personas que quieren mejorar su rendimiento deportivo a través de la
nutrición, acuden a estos centros que también ofrecen esos servicios. Todos los centros
manejan unos rangos de precios por consulta de entre 35€ y 50€.
- Pilates: Solo hay 4 centros específicos de pilates en Burgos. Es un mercado en auge que
hace que no puedan absorber toda la demanda generada, aprovechándose de ello los
gimnasios al ofrecer clases colectivas parecidas como body balance. Precios estándar de
45€-50€ al mes por 1 sesión a la semana.
Amenaza de nuevos competidores
Las principales barreras de entrada para competir serían:
- Inversión necesaria: La mayor barrera de entrada existente es la inversión a realizar para

la apertura del negocio. La compra o alquiler de un local (en nuestro caso, sería un
alquiler), la reforma y la compra de maquinaria suponen un desembolso importante que
puede frenar la apertura de nuevos centros.
- Barreras legales y administrativas: Legalmente no existe ninguna barrera que impida la

apertura de más centros, ya que sólo es necesario presentar un proyecto, la licencia de
obra y solicitar la comunicación ambiental.
- Reclutar personal cualificado: Es muy difícil conseguir contratar fisioterapeutas y

nutricionistas altamente cualificados que no tengan su propio estudio, ya que la inversión
a realizar por su parte es muy pequeña. Aktio se centrará en la contratación de
profesionales cualificados con experiencia (de al menos 2 años) que trabajen como
asalariados.
- Fidelización de clientes baja: Estamos en un mercado cuyo público tiende a cambiar de

compañía, al no haber costes de cambio significativos, por lo que los nuevos competidores
encontrarían pocos obstáculos para conseguir clientes.
Amenaza de servicios sustitutivos
A continuación, vamos a hacer un análisis de los posibles servicios sustitutivos para cada una
de las actividades con las que contaría Aktio:
- Entrenamiento personal: Los gimnasios son un elemento sustitutivo, ya que puedes

realizar tu entrenamiento por tu cuenta, aunque sin la supervisión de un monitor. En esta
época con el IPC disparado y la pérdida de poder adquisitivo por parte de la población,
podría suponen un problema, pero nuestro centro está ubicado en la zona con más poder
adquisitivo de Burgos, por lo que les afectara menos esta crisis. Por otro lado, también se
puede realizar el entrenamiento en casa, pero se necesita espacio, fuerza de voluntad y
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realizar una inversión para comprar el equipo. Por último, se encontrarían los entrenadores
y los entrenamientos online, destinados a personas con menor poder adquisitivo o con
horarios complicados que les dificulta acudir a clases con horarios establecidos. No se
corresponden con nuestro público objetivo, ya que no podremos acceder a ellos debido a
su falta de disponibilidad. El riesgo de sustitución, por lo tanto, sería bajo.
- Nutrición: Un sustitutivo del centro de nutrición podrían ser las empresas como Herbalife
y Nutricare, que publicitan sus batidos como sustitutivos de comidas, para la perdida
rápida de peso y a un coste elevado. Va destinado a personas que quieren adelgazar “sin
esfuerzo”, lo que choca completamente con el centro de entrenamiento personal y el
complemento que es nuestro servicio de Nutrición, por lo que esa población no es parte
de nuestro público objetivo. Otro producto sustitutivo que está teniendo gran impacto son
los servicios web y los influencers en nutrición en redes sociales. En el caso de las webs,
su servicio es más económico, pero no ofrece la realización de estudios biométricos y su
seguimiento es menos personalizado. En el caso de los influencers por redes sociales,
están orientados a dar consejos sobre nutrición, no a crear un plan nutricional y más que
una amenaza podrían ser una ayuda, al crear una necesidad al público. El riesgo de
sustitución en ambos casos es bajo.
- Fisioterapia: Las nuevas corrientes orientales como la acupuntura o el reiki son un

elemento sustitutivo de la fisioterapia. En Burgos hay muchos escépticos de estos nuevos
métodos y hay muy pocos centros que lo impartan. Es un producto cuyo precio es igual o
superior al de una consulta de fisioterapia y con un público objetivo muy reducido y
diferente al nuestro. El riesgo de sustitución es muy bajo.
Poder negociador de proveedores
Nuestros proveedores son los encargados de suministrar el material de entrenamiento

necesario para desarrollar nuestra actividad. Existen muchos proveedores de este tipo de
suministros y con precios muy similares, por lo que su poder de negociación es bajo. Se
realizará el desembolso inicial y a partir de ahí, los proveedores pasarán a ser completamente
secundarios.
Poder negociador de clientes
El poder negociador de nuestros clientes es elevado, ya que pueden optar por irse a la
competencia, ya que cuentan con alternativas, aunque no existan demasiados centros de
entrenamiento personal en Burgos. Debemos adaptarnos a las demandas de nuestros clientes
y fidelizarlos.
3.2.- Análisis Interno
Recursos Físicos: Contamos con un local de dos plantas con 178 m2 en total completamente
reformado y optimizado para el desarrollo de las actividades a realizar, cuenta con todo el
material de trabajo completamente nuevo y está ubicado en una localización muy buena.
Nuestros competidores tienen locales mucho más pequeños, por lo que no pueden solapar
actividades como pilates y entrenamiento personal. El equipamiento de nuestra competencia
se está quedando obsoleto y por el momento no invierten en nuevos equipos. En cuanto a
nutrición, Aktio es el único centro que dispone de un escáner de medición corporal en 3D, lo
que nos aporta un plus de tecnología a la hora de planificar las dietas y el entrenamiento
adecuado para reducir grasa corporal y corregir la ergonomía postural.
Recursos Financieros: Las fuentes de financiación de la empresa serán los recursos propios
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aportados y externos. Los dos socios realizaran una aportación de unos 25.500€ cada uno y
el resto se financiará mediante un préstamo.
Recursos Humanos: El centro estará constituido por dos socios. Uno de ellos será trabajador
del centro como gerente y entrenador personal mientras que el otro sólo aportará capital. El
socio que trabajará en la empresa cuenta con experiencia como coordinador de un gimnasio
en Burgos por lo que conoce el sector y tiene los contactos necesarios para la puesta en
marcha de la empresa.
Recursos Tecnológicos: El mayor punto de diferenciación de la empresa será el escáner de

medición corporal 3D, que es exclusivo en Burgos y que se podrá incluir en packs de ofertas
u ofertar su uso por separado. Nuestro software de gestión será Trainingym, un completo
software que permite gestionar y coordinar todas las áreas del negocio.
Recursos Organizativos: Actualmente se trata de una empresa de nueva creación, por lo

que tenemos una debilidad. Debemos crear una imagen de marca, atraer nuevos clientes,
fidelizarlos y determinar las estrategias a seguir e indicadores para conseguirlo y evaluarlo.
3.3.- Matriz DAFO
En la tabla 2, se recoge de forma resumida las oportunidades y amenazas identificadas en

el entorno y las fortalezas y debilidades de la empresa.
Tabla 2. Matriz DAFO
FORTALEZAS OPORTUNIDADES
 Instalaciones completamente  Pocos centros de entrenamiento personal y
reformadas y material nuevo nutrición en Burgos
 Tamaño de la instalación  Estimaciones de recuperación del sector a
 Ubicación del local niveles prepandemia en 2023
 Horario amplio y flexible  Demanda de entrenamiento personal en
 Experiencia en el sector del fitness por continuo crecimiento
parte del socio / entrenador personal  Pocos requerimientos legales para la
 Servicios de entrenamiento personal, apertura de nuevos centros
fisioterapia y nutrición en el mismo  Mayor renta bruta media de Burgos en la
centro ubicación del centro
 Atención al cliente personalizada  Mayor concienciación sobre hábitos
alimenticios más saludables
 No existen costes de cambio para el cliente
 Competencia no ofrecen tarifas trimestrales
ni semestrales
 No hay ningún escáner 3D en Burgos
 Pocos centros de pilates en Burgos
DEBILIDADES AMENAZAS
 Empresa de nueva creación  Crisis económica. IPC en 8,4%
 Sin clientes al inicio de la actividad  Incremento de la práctica deportiva en la
 Sin imagen de marca calle o en casa
 Inversión elevada  Competencia en precios en todos los
servicios ofertados
 Facilidad de los gimnasios para ofrecer
Entrenamientos personales
 Muchos fisioterapeutas en Burgos
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4.- PLAN DE NEGOCIO
4.1.- Modelo Canvas
A continuación, procedemos a definir las estructuras y componentes de la empresa mediante

el Modelo Cavas (Tabla 3).
Nuestra propuesta de valor es ser un centro de entrenamiento personal que incluye los
servicios de fisioterapia, nutrición y pilates para una monitorización completa de tu evolución
física, ofreciendo un trato personalizado en todo momento. Para ello, debemos diseñar los
planes de entrenamiento y nutrición completamente individualizados, realizar los historiales
clínicos para definir y llevar a cabo los tratamientos más adecuados de fisioterapia, y mantener
la flexibilidad de nuestros horarios en función de la disponibilidad de los clientes.
Nuestro segmento de clientes serán hombres y mujeres de entre 30-50 años que quieran
volver a la actividad física o perder peso con un poder adquisitivo medio/alto o personas en
preparación de oposiciones que necesiten un entrenamiento específico.
Nuestra relación con los clientes será fundamentalmente cara a cara, aunque también se
interactuará por las redes sociales y la página web, resolviendo dudas, aportando información
relevante acerca de nuestros servicios y publicando promoción.
Nuestros recursos clave para llevar la propuesta de valor a cabo serán nuestro equipo de
trabajo, un local grande, adaptado a nuestras actividades y equipado con material nuevo, un
software de gestión adecuado que nos permita monitorizar continuamente la evolución del
cliente y una web que aporte información y facilite la reserva de citas y la posibilidad de realizar
pagos.
Los socios que consideramos clave para nuestro negocio son tanto podólogos (por ejemplo,
Xabier Mediavilla, Sanypie y Centro de Ergodinámica) como traumatólogos, ya que muchos
de sus pacientes pueden requerir servicios adicionales como los nuestros, por lo que tener
una alianza con ellos que puede resultar clave. También realizar acuerdos para la utilización
de nuestras instalaciones con clubes deportivos (C.B. Tizona, CD Juventud futbol sala,
Balonmano UBU San Pablo, UBU Voleibol) de la ciudad de Burgos puede sernos de gran
ayuda.
Los principales costes a los que nos enfrentamos son el alquiler y la reforma integral del local,
la compra del material de entrenamiento y fisioterapia, el salario de los empleados y el
software de gestión y el diseño y mantenimiento de la página web. Por último, nuestras fuentes
de ingresos serán las trifas cobradas por los entrenamientos personales, las clases de pilates,
las consultas de fisioterapia y nutrición y el estudio biométrico con el escáner corporal.
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Tabla 3. Modelo Canvas
SOCIOS CLAVE ACTIVIDADES CLAVE PROPUESTA DE VALOR RELACIONES CON CLIENTES SEGMENTO DE LOS CLIENTES
Podólogos Campaña publicitaria captación de Centro de entrenamiento Relación cara a cara y por redes Personas de entre 30-50 años
Traumatólogos socios personal que incluye los sociales y web Poder adquisitivo medio/alto
Diseño Plan de entrenamientos servicios de fisioterapia, Promociones para premiar fidelidad
Clubes deportivos nutrición y pilates para una Personas en preparación de
personalizados oposiciones
monitorización completa de tu
Coordinación horarios y actividades evolución física en todo
momento
RECURSOS CLAVE CANALES
Equipo de trabajo Página Web
Local equipado Redes Sociales
Nombre y logo Campaña publicitaria
Software de gestión Visita al centro de entrenamiento
Web
ESTRUCTURA DE COSTES FUENTES DE INGRESO

Alquiler y reforma del local
Mensualidades por entrenamientos personales o pilates
Compra de material
Consultas fisioterapia
Creación y mantenimiento de página web
Consultas nutrición
Compra del software de gestión
Estudio con escáner corporal 3D
Salario de los empleados
Subcontratación gestión administrativa y publicidad
Servicios básicos (luz, agua, calefacción)
Fuente: Elaboración Propia
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4.2.- Estrategias
Nuestra estrategia será la de diferenciarnos dentro de un mercado “boutique” por la

calidad de las instalaciones y maquinaria, la calidad del servicio, la atención al cliente,
el uso de la tecnología y la versatilidad de ofrecer varios servicios complementarios
dentro del mismo centro, a precios similares a los de la competencia. Para ello, el
tamaño de nuestras instalaciones nos permitirá introducir hasta 6 personas en los
entrenamientos de grupos reducidos y ofertaremos descuentos por la contratación de
tarifas trimestrales y semestrales lo que nos permitirá asegurarnos la conservación del
cliente durante ese periodo de tiempo. El acierto con la contratación del fisioterapeuta
es clave, por lo que el perfil a contratar debe de ser el de una persona con experiencia,
que trabaje actualmente en Burgos y tenga su propia cartera de clientes.
Tabla 4. Matriz DAFO Cruzada
OPORTUNIDADES AMENAZAS
ESTRATEGIAS FO (Fortalezas - ESTRATEGIAS FA (Fortalezas - Amenazas)
Oportunidades)
Campaña de marketing para atraer Ofrecer mejores instalaciones y medios
FORTALEZAS
clientes que se inicien en actividades con precios similares a la competencia

deportivas
El tamaño del local nos permite ofrecer
entrenamientos personales para 6
personas
Crear acuerdos con clubes deportivos de
Burgos
ESTRATEGIAS DO (Debilidades - ESTRATEGIAS DA (Debilidades -
Oportunidades) Amenazas)
Tarifas trimestrales y semestrales que Campaña inicial de publicidad para
DEBILIDADES
incluyen descuentos captación de clientes

Publicitar escáner 3D y hacer descuento Préstamo con el Instituto de Crédito
con la contratación de otro servicio Oficial, que ofrece intereses reducidos
Impulso de la empresa a través de redes para creación de nuevas empresas
sociales con charlas sobre fitness Contratación de fisioterapeuta que trabaje
Crear alianzas con podólogos y actualmente en Burgos con cartera de
traumatólogos clientes
4.3.- Plan Jurídico
La forma jurídica seleccionada por los dos socios para la apertura del centro es la
Sociedad Limitada, ya que el capital mínimo a aportar para su constitución es de 3.000€
y la responsabilidad de los socios es limitada al capital aportado. Uno de los socios será
socio trabajador y el otro socio capitalista.
También será necesario presentar una Declaración Responsable al Ayuntamiento de

Burgos para la obtención de la Licencia de Obra para realizar las reformas, así como la
Solicitud Ambiental para obtener la licencia de inicio de actividad. Por último, será
obligatorio realizar un Plan de Riesgos Laborales para dar cumplimiento a la Ley
31/1995 de Prevención de Riesgos Laborales.
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4.4.- Plan de Marketing
4.4.1- Segmentación del mercado

Para realizar la segmentación del mercado tendremos en cuenta 3 factores relativos a
las características del consumidor: los demográficos, geográficos y socio-económicos.
Factores demográficos
Nuestro centro puede dar cabida personas de todas las edades, pero tras ver la
oportunidad en un determinado segmento nos centraremos en hombre y mujeres de 30
a 50 años que se inician a la actividad física o retornan a ella tras varios años de
inactividad o que necesitan reducir peso y personas que se preparan oposiciones y
necesitan un plan de entrenamiento específico. También nos centraremos en pacientes
que necesitan rehabilitación, para darles un servicio completo de fisioterapia con un plan
de rehabilitación específico.
Factores geográficos
Principalmente consideramos a los habitantes que se encuentran en un radio de 2 km

desde la ubicación del centro de entrenamiento (Av/ de la Paz 16, 09004, Burgos). Dada
la facilidad de llegar a la localización tanto en coche como en transporte público desde
cualquier punto de Burgos debemos tener en cuenta toda la ciudad de Burgos y las
personas de los pueblos cercanos (Sotopalacios, Castañares, Villagonzalo Perdernales,
etc.) que se desplazan a trabajar a Burgos.
Factores socio económicos
Este servicio está enfocado a personas con un poder adquisitivo medio-alto, ya que se
trabajará individualmente o en grupos reducidos con un plan de actividades específico
para cada usuario y con un entrenador personal corrigiendo y realizando un seguimiento
constante de la evolución de cada cliente.
Tras analizar todos los factores podemos concluir que nuestro público objetivo son
personas entre 30 y 50 años que se inician a la actividad física o retornan a ella tras
varios años de inactividad o que necesitan reducir peso, o que se encuentran
preparando oposiciones, que viven en la ciudad de Burgos o pueblos aledaños y con un
poder adquisitivo medio-alto.
4.4.2- Estrategia de Producto

Los servicios que ofertaremos son los siguientes:
Entrenamiento Personal
Será la principal fuente de ingresos del centro. Los entrenamientos personales se

prestarán de manera individual o en grupos reducidos de hasta 6 personas. Como cada
plan de entrenamiento será completamente individualizado, durante la primera sesión
se realizará una entrevista para conocer sus objetivos a alcanzar, su estilo de vida, sus
lesiones e intervenciones quirúrgicas que hayan sufrido y sus posibles enfermedades.
Además, se realizarán varias pruebas físicas para evaluar su estado físico actual. Una
vez analizados todos estos datos se procederá a realizar el plan de entrenamiento
específico para conseguir sus objetivos.
15
Fisioterapia
Se ofrecerá el servicio de fisioterapia para tratar las dolencias musculares de los clientes
y se ofrecerá un servicio de rehabilitación/ readaptación tras intervenciones o lesiones.
Además de la propia sala de fisioterapia se contará con una pequeña sala de
rehabilitación/readaptación para nuestros clientes, que muy pocos centros de
fisioterapia poseen.
Nutrición
Se ofrecerá el servicio de nutrición tanto deportiva como a personas que quieran mejorar
sus hábitos alimenticios o reducir su peso. Se realizará una entrevista para conocer su
historial clínico, se analizarán los hábitos alimenticios y se ofrecerá la posibilidad de
realizar un estudio biométrico por mediación de un escáner 3D, que nos aportará una
visión completa de los volúmenes de masa muscular y grasa, y dónde se encuentra
focalizada esta última.
Pilates
Se impartirá la actividad de pilates a través de un monitor certificado en grupos

reducidos de hasta 10 personas, donde la atención personalizada es fundamental para
la realización correcta de los ejercicios
Estudio corporal mediante escáner 3D
Se ofertará también de manera independiente la realización de un estudio corporal

completo mediante el escáner FIT3D. Esta innovadora tecnología ofrece a los clientes
un asesoramiento personalizado mucho más preciso que las mediciones manuales, así
como un seguimiento detallado y adaptado a la evolución física del usuario. El FIT3D
mide volúmenes, contornos y superficies para obtener un cálculo automático de peso,
porcentaje de grasa corporal, masa grasa y masa magra, el equilibrio y la postura del
cliente. Será el único centro en Burgos que posea esta tecnología, lo que nos
diferenciará de la competencia.
Nuestra estrategia para todos los servicios será diferenciarnos dentro de un mercado
“boutique” por la calidad de las instalaciones y maquinaria, la calidad del servicio, la
atención al cliente, el uso de la tecnología y la versatilidad de ofrecer varios servicios
complementarios dentro del mismo centro, a precios similares a los de la competencia.
4.4.3- Estrategia de Marca

En primer lugar, definiremos una marca única, estableciendo el nombre del centro y su
logotipo, que permitirá nuestra identificación y diferenciación con nuestros
competidores. El nombre elegido es AKTIO SPORTS CENTER. La palabra “aktio”
proviene del griego y significa acción. Se trata de una palabra breve, concisa, con mucha
fuerza y fácil de leer. Se obtiene el resultado esperado al leerla de forma literal, es decir,
no necesitamos conocer otro idioma para transmitir la fonética deseada. El naming va
acompañado de una tagline que explica el modelo de negocio, “sport center”.
En cuanto al logotipo, se ha optado por un logotipo sencillo incluyendo el tagline, en

horizontal, que aporta claridad y sobre un fondo amarillo, un color ligado a la motivación,
optimismo y felicidad, y que atrae poderosamente la atención por sí solo.
16
Ilustración 1 Logotipo AKTIO Sport Center
4.4.4- Estrategia de Distribución

Los servicios que prestamos se realizarán mediante una venta directa al consumidor
final, por lo que no tendremos ningún intermediario de por medio. El pago de cualquiera
de los servicios se podrá realizar en el propio centro facilitando el número de cuenta y
se cargará la tarifa contratada.
Las reservas se podrán realizar directamente a través de la página web, por la aplicación
para el móvil, por teléfono (vía llamada o WhatsApp) o en el propio centro.
4.4.5- Estrategia de Comunicación

Vamos a analizar las 5 herramientas fundamentales dentro de la política de
comunicación:
Publicidad: Se contará con la Agencia Rives para realizar la publicitación específica

durante el primer año del centro. Se buscará dar visibilidad a la empresa durante el inicio
para la captación de nuevos clientes. Se asignará un presupuesto específico.
Promoción de ventas: Durante los primeros meses tras la apertura se realizarán

promociones para la captación de clientes. Además, se incentivará la compra de bonos
trimestrales o semestrales aplicando descuentos sobre la tarifa mensual base.
Relaciones Públicas: El centro organizará charlas sobre entrenamiento personal,

fisioterapia y nutrición que será emitidas en streaming a través de sus redes sociales y
su página web, invitando a personas reconocidas en cada uno de los ámbitos.
Venta Personal: Esta tarea la realizarán directamente los empleados del centro, por lo
que será vital que estén en continuo contacto con los clientes. El empleado debe ser
capaz de razonar técnicamente y convencer al cliente de cuál es el producto que
necesita, dar soluciones a sus problemas, y promocionar los servicios del centro. La
clave del éxito radica en seleccionar, formar e incentivar correctamente a los empleados
Marketing Directo: Se creará la web del centro (www.aktiosportcenter.es) en la cual se

facilitará la información de todos los servicios del centro, se publicarán artículos
relacionados con los productos ofertados y los clientes podrán interactuar con el centro
mediante un apartado de cuestiones. Se contratarán los servicios ofertados de
mantenimiento de la página web y posicionamiento SEM.
Aktio también estará presente en las principales redes sociales como Instagram y
Facebook, para promocionarse, con la realización de charlas en directo sobre
17
entrenamientos personales, nutrición, pilates y fisioterapia y se lanzarán streamings
sobre temas concretos en el que serán los propios usuarios los que podrán preguntar
sus dudas.
El presupuesto para la contratación de la Agencia Rives para la realización de campañas

publicitarias es de 1.500 € además de otros 400 € para folletos, regalos y promociones.
El coste anual del mantenimiento de la web y el posicionamiento SEM son 920 €.
4.4.6- Estrategia de Precios

Basaremos nuestra estrategia en posicionar nuestra demanda a unos precios similares
a la competencia para todos los servicios. Siendo un centro de nueva creación cuyo
objetivo es dar un servicio personalizado y de calidad no podemos reducir los precios
por debajo de la competencia ni tampoco elevarlos por encima sin tener una imagen de
marca creada, aunque hayamos detectado que existe más demanda que oferta en
nuestro segmento de mercado objetivo. Las tarifas establecidas son las representadas
en la siguiente tabla:
Tabla 5. Tarifas de los servicios
SERVICIO TARIFA
Entrenamiento personal 1 día / semana - Pago mensual 140 €
Entrenamiento personal 1 día / semana - Pago trimestral 400 €
Entrenamiento personal 1 día / semana - Pago semestral 780 €
Entrenamiento personal 2 días / semana - Pago mensual 250 €
Entrenamiento personal 2 días / semana - Pago trimestral 720 €
Entrenamiento personal 2 días / semana - Pago semestral 1.400 €
Entrenamiento Dúo 1 dia / semana - Pago mensual 110 €
Entrenamiento Dúo 1 dia / semana - Pago trimestral 315 €
Entrenamiento Dúo 1 día / semana – Pago semestral 615 €
Entrenamiento Dúo 2 días / semana - Pago mensual por persona 210 €
Entrenamiento Dúo 2 días / semana - Pago trimestral por persona 615 €
Entrenamiento Dúo 2 días / semana - Pago semestral por persona 1.210 €
Entrenamiento Grupo 1 día / semana - Pago mensual 80 €
Entrenamiento Grupo 1 día / semana - Pago trimestral 220 €
Entrenamiento Grupo 1 día / semana - Pago semestral 420 €
Entrenamiento Grupo 2 días / semana- Pago mensual por persona 150 €
Entrenamiento Grupo 2 días / semana - Pago trimestral por persona 420 €
Entrenamiento Grupo 2 días / semana - Pago Semestral por persona 800 €
Pilates Clase grupos reducidos 1 día /semana – Pago mensual 45 €
Pilates Clase grupos reducidos 1 día /semana - Pago trimestral 125 €
Pilates Clase grupos reducidos 1 día /semana - Pago semestral 240 €
Pilates Clase grupos reducidos 2 días/semana - Pago mensual 85 €
Pilates Clase grupos reducidos 2 días/semana - Pago trimestral 240 €
Pilates Clase grupos reducidos 2 días/semana - Pago semestral 460 €
Fisioterapia - 1 sesión 45 €
Fisioterapia - Bono 5 Sesiones 210 €
Fisioterapia - Bono 10 Sesiones 400 €
Nutrición - Primera sesión 40 €
Nutrición - Seguimiento 30 €
Estudio escáner 3D 30 €
Contratando cualquier servicio estudio escáner 3D 15 €
18
4.5.- Plan de Recursos Humanos
4.5.1.- Organigrama
Este será el organigrama de Aktio Sport Center (El segundo socio no participará en la
gestión de la empresa).
Ilustración 2. Organigrama
Gerente /
Entrenador
Personal
Entrenador
Fisioterapeuta Nutricionista
Personal / Pilates
Las necesidades del centro son:

- Gerente / Entrenador personal a jornada completa – Uno de los socios realizara estas
funciones
- Entrenador Personal / Monitor de pilates a jornada completa – Se necesita una persona
que desempeña ambas funciones. Tipo de contrato indefinido.
- Fisioterapeuta a jornada completa. Tipo de contrato indefinido.
- Nutricionista a jornada parcial (4 horas). Tipo de contrato indefinido.
4.5.2.- Descripción de los puestos de trabajo

Gerente
Uno de los socios será el encargado de gestionar la empresa, además de realizar

funciones de Entrenador personal. Como gerente, será el responsable general del
negocio, así como de supervisar las gestiones financieras y administrativas realizadas
por una gestoría externa. Deberá definir la metodología de trabajo y supervisar que se
cumpla. También realizara el seguimiento de la empresa mediante los indicadores
definidos y establecerá las acciones a tomar en caso de que la empresa no obtenga los
resultados deseados. El gerente debe ser un buen líder y tener experiencia en la
dirección de centros fitness, debe saber gestionar equipos y tener una orientación al
cliente.
Entrenador Personal
El entrenador personal será el encargado de realizar los entrenamientos personales a

nuestros clientes, y evaluar su progreso siendo capaz de adaptar los planes en función
de la evolución del cliente. Debe gestionar eficientemente los grupos de entrenamiento
creando un ambiente sano y de colaboración. El entrenador personal debe disponer de
titulación universitaria como un grado en Ciencias de la Actividad Física y Deporte o ser
Técnico Superior en Actividades Físicas y Deportivas. Además, debe tener la titulación
de entrenador personal y disponer de experiencia previa como entrenador personal.
19
Entrenador Personal/ Monitor de Pilates
Será la persona encargada tanto de impartir entrenamientos personales como las clases
de pilates. Las funciones como entrenador personal se encuentran descritas en el punto
anterior y, como monitor de pilates, deberá planificar las clases en función de los niveles
de cada grupo, atendiendo a las necesidades de cada cliente en todo momento. Además
de todos los requerimientos descritos en el punto de entrenador personal, también
deberá tener la titulación de monitor de pilates y experiencia previa en el puesto.
Fisioterapeuta
Las funciones del fisioterapeuta será atender a los clientes y analizar el historial clínico
de cada caso para diseñar un plan de tratamiento adecuado y llevarlo a cabo. Evaluará
la evolución de cada paciente y dará recomendaciones para favorecer su recuperación.
Deberá disponer de Titulación universitaria en Fisioterapia, con una experiencia mínima
de dos años como fisioterapeuta y con buenas habilidades comunicativas para explicar
al cliente la patología que sufre y el tratamiento a llevar a cabo.
Nutricionista
Las funciones del nutricionista serán analizar el historial clínico precia entrevista de cada
cliente para diseñar un plan de tratamiento adecuado, y controlar su evolución. Aportará
consejos y fomentará la creación de hábitos alimenticios saludables en el cliente.
Deberá disponer de titulación universitaria en Nutrición, con una experiencia mínima de
dos años y con capacidad de coaching nutricional.
Los servicios de limpieza y administración serán subcontratados a empresas externas

por 400 € y 200€ al mes respectivamente.
4.5.3.- Tipo de contratación y política Retributiva

Actualmente se encuentra en vigor el IV Convenio Colectivo Estatal de Instalaciones
Deportivas y Gimnasios en el que se incluyen Grupos profesionales y las tablas
salariales. Se está negociando el V Convenio que entraría en vigor en 2023.
Los grupos profesionales en los que se encuentran nuestros profesionales son:

- Gerente: Grupo 1
- Fisioterapeuta: Grupo 2.2
- Nutricionista: Grupo 2.2
- Entrenador personal / Monitor de pilates: Grupo 3.1
Las tablas salariales vigentes en el convenio se encuentran por debajo del mínimo
interprofesional, por lo que nosotros aplicaremos nuestras propias tablas salariales.
Tabla 6. Salarios trabajadores de Aktio en 2023
Grupo Tipo de Tipo de Salario Bruto

Posición Salarial contrato Jornada anual
Gerente / Entr. Personal Grupo 1 Autónomo Completa 30.800 €
Fisioterapeuta Grupo 2.2 Indefinido Completa 28.000 €
Nutricionista Grupo 2.2 Indefinido Parcial 12.250 €
Monitor Pilates / Entr. Personal Grupo 3.1 Indefinido Completa 20.300 €
20
Se prevé un incremento salarial de un 3% anual para 2024, 2025, 2026 y 2027.
Una vez planificadas las necesidades de personal y realizada la descripción del perfil y
las funciones a desempeñar en cada puesto de trabajo, serán los propios socios los que
realizarán el proceso de selección externo, publicando las ofertas de trabajo en las
principales webs de empleo y en redes sociales como Infojobs. A todos los candidatos
se les realizará una entrevista donde se obtendrá información relevante su formación,
experiencia y características personales para evaluar la idoneidad de cada candidato
para el puesto de trabajo.
4.6 Plan de Operaciones
En el plan de operaciones se analizará una breve descripción de la localización del local,

la distribución y organización de los distintos servicios del negocio. Por último, se
analizarán las operaciones y procesos a desarrollar en el centro.
4.6.1 Localización del local

El local elegido se encuentra ubicado en la Avenida de la Paz, 16, Burgos. Se trata de
una de las zonas más céntricas de Burgos, y es uno de los barrios donde viven las
personas con mayor poder adquisitivo de Burgos. Se trata de una gran avenida muy
bien comunicada mediante transporte público y carril bici y con posibilidad para aparcar
en “zona azul”.
4.6.2. Distribución en planta y recursos necesarios

El local consta de dos plantas, la planta baja de 77,74 m2 y planta sótano de 100,61 m2
(ver los planos en el Anexo 2). En la planta baja, se ubicarán la recepción, los vestuarios,
las consultas de Nutrición y Fisioterapia y una sala para rehabilitación / readaptación de
lesiones, mientras que en la planta sótano, se encontrarán la sala de entrenamiento
personal y la sala de pilates.
El contrato de alquiler se firmará por un importe de 1.100€ mensuales, con un

compromiso de permanencia de al menos dos años.
Ilustración 3. Sala de entrenamiento personal
Fuente: Elaboración propia por renderizado 3D
21
Los recursos necesarios para poder llevar a cabo las diferentes actividades son:
- Reforma del local integral del local incluyendo una nueva fachada, la distribución
de los habitáculos, vestuarios, aseo adaptado a minusválidos, sistema de
climatización, hilo musical e iluminación. Presupuesto  95.000 €
- Material deportivo como pesas, cinta de correr, bicicleta, maquina multiestación
de musculación, poleas, etc.  Presupuesto 13.000€
- Equipos de fisioterapia como elementos de electroterapia, ondas de choque,
indiba, etc. Presupuesto  6.000 €
- Escáner 3D  Presupuesto 12.000 €
- Mobiliario para recepción, consultas de nutrición y fisioterapia, camilla de
fisioterapia, taquillas y bancos para vestuario. Presupuesto 8.000€
- Equipos informáticos  Presupuesto 4.500 €
4.6.3. Capacidad Productiva

Procederemos a analizar la capacidad productiva de nuestro de centro.
Entrenamientos personales: Se disponen de 12 horas al día para entrenamientos

personales (cada entrenamiento personal tiene 55 minutos de duración) y
dependiendo de la clase de entrenamientos personales supondrían una u otra
cantidad de personas, en función de nuestra estimación de porcentaje de ventas de
cada tipo de entrenamiento personal, podríamos dar cabida a 130 clientes al mes.
Pilates: Se disponen de 4 horas diarias para la realización de clases de pilates (cada

clase de pilates tiene 55 minutos de duración) y en función de nuestra estimación de
porcentaje de ventas de uno o dos días por semana, podríamos dar cabida a 72
clientes al mes.
Nutrición: Se disponen de 4 horas al día para consultas de nutrición (cada consulta

tiene 30 minutos de duración). Saturando todas las horas de consulta, podríamos
recibir a 160 clientes al mes.
Fisioterapia: Se disponen de 8 horas al día para consultas de fisioterapia (cada

consulta tiene 55 minutos de duración). Saturando todas las horas de consulta,
podríamos recibir a 160 clientes al mes.
4.6.4. Diseño de procesos

En este apartado se van a analizar los procesos estratégicos, los procesos clave y los
procesos de soporte, para garantizar la correcta gestión del centro.
Procesos estratégicos
Planificación de la demanda: Trabajamos en un sector en el que la demanda varía en

función de las horas del día y en función de los meses del año. Hay mayor demanda por
las tardes que por las mañanas, los meses de mayor demanda son enero y septiembre
y los meses con menos demanda son julio y sobre todo agosto, por lo que este mes
será el periodo de vacaciones del centro.
Horario de apertura del centro: El horario de apertura del centro será de lunes a viernes
de 8:00 a 22:00, por lo tanto, debemos planificar los recursos para dar servicio durante
22
todo este horario.
Duración de los servicios y planificación de los recursos: Los entrenamientos

personales, las clases de pilates y la consulta de fisioterapia durarán 55 minutos
mientras que la consulta de nutrición durará 30 minutos y el estudio con el escáner 3D,
15 minutos.
Los recursos necesarios a parte del gerente / entrenador personal que trabajara a
jornada completa son, un entrenador personal/monitor de pilates a jornada completa, un
fisioterapeuta a jornada completa y un nutricionista a jornada parcial (4 horas).
El horario de apertura del centro será cubierto entre los dos entrenadores personales y
los horarios serán, uno de 12:00 a 16:00 y de 18:00 a 22:00 y de 8:00 a 12:00 y de 14:00
a 20:00. El horario del fisioterapeuta será de 10:00 a 14:00 y de 16:00 a 20:00. El horario
del nutricionista será de 16:00 a 20:00.
Los recursos materiales necesarios para poder desarrollar el negocio se han descrito en
el punto anterior.
Definición de indicadores de control: Es fundamental definir unos indicadores medibles

para evaluar el desempeño del negocio y es igual de fundamental automatizar la
obtención de estos indicadores de gestión para poder seguirlos y tomar acciones si no
se llegan a unos objetivos. Por ello se elige el software de gestión de centros deportivos
Trainingym ya que, nos aporta la automatización de estos indicadores.
Indicadores de gestión:
- Resultado Neto  es el resultado del periodo
- EBIT  es la suma de resultado neto + impuestos + intereses
- Life Time Value  Muestra el valor que un cliente aporta al negocio a lo largo de
la vida útil de la empresa
LTV = Vida media x Ticket medio
- Churn Rate  Es la tasa de cancelación de clientes. Permite conocer el

porcentaje de abandono o rotación de clientes.
Churn rate = Bajas del mes / Total clientes activos
- Vida Media  Este indicador nos dice cuanto tiempo permanece de media desde
que se da de alta.
Vida media = 1 / Churn rate
- Ticket medio  Nos indica la inversión media de cada cliente en nuestro centro
Ticket medio = Facturación mensual / Total clientes activos
- Penetración tecnológica  Muestra cuantas personas hacen uso de la

tecnología (APP, página web)
Penetración tecnológica = Acceso único a tu tecnología / Acceso a tu centro
- Net Promoter Score  Mide la lealtad de un cliente a tu centro basándose en la

probabilidad de que lo recomiendes a otras personas.
NPS = Promotores – Detractores
23
Procesos estratégicos
Se va a describir el proceso de funcionamiento del centro desde que el cliente accede

al centro hasta abandona el centro:
Recepción del cliente: Se explicará al cliente el funcionamiento del centro, los servicios
que se ofrecen con sus tarifas y se les realizara una visita a las instalaciones
Apertura de ficha: Se le abrirá una ficha de cliente con todos sus datos personales, los
servicios contratados y los servicios contratados y se le citará para el servicio
contratado.
Cuestionario: En función del servicio contratado, cada trabajador responsable de esa

área incluirá en su ficha información acerca de sus patologías o lesiones, sus hábitos y
sus objetivos, para poder crear un plan de tratamiento o entrenamiento completamente
personalizado.
Prestación de los servicios: el equipo de trabajo le prestará el servicio contratado de

acuerdo a su plan de entrenamiento o tratamiento completamente personalizado, con
total orientación al cliente, explicándoles los pasos a seguir y el razonamiento.
Control: Por último, se comprobará la satisfacción del cliente. A través de la APP o por
medio de envío de correos, el cliente podrá valorar el servicio recibido, así como escribir
sus opiniones.
4.7.- Plan Financiero
4.7.1. Plan de inversión y financiación

Para la puesta en funcionamiento del centro de entrenamiento se ha realizado un plan
de inversión con los siguientes elementos:
Tabla 7. Plan de inversión
Amortización
Inversión Coste
(años)
Página Web 5 1.500 €
Inmovilizado intangible
Fianza local 2.200 €
Obra acondicionamiento local 10 95.000 €
Material entrenamiento 5 18.000 €
Equipos de fisioterapia 5 11.000 €
Inmovilizado material
Escáner 3D 5 12.000 €
Mobiliario 5 8.000 €
Equipos informáticos 5 4.500 €
Circulante Provisión de fondos 5.000 €
Constitución Sociedad 550 €
Inmovilizado material
Puesta en marcha (Publicidad) 1.500 €
TOTAL 159.250 €
Para la obtención de financiación llevaremos a cabo dos vías: la aportación de capital
24
por parte de los socios y la financiación externa a través de las líneas ICO Empresas y
Emprendedores (Instituto de Crédito Oficial).
La aportación de capital por parte de los dos socios será de 51.000€, mientras que el
préstamo se pedirá por un importe de 108.250 € a un tipo de interés fijo del 2,5% y con
unos costes de comisión de apertura del 0,6%. En la siguiente tabla, podemos ver los
detalles del prestamos bancario y el cuadro de amortización.
Tabla 8. Préstamo bancario y cuadro de amortización
Cantidad a solicitar 108.250 €

Periodo de devolución 5
Tipo de interés 2,50%
Comisión de apertura (%) 0,60%
CUADRO DE AMORTIZACIÓN AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Intereses 2.471 € 1.951 € 1.417 € 870 € 309 €
Devolución del principal 20.582 € 21.103 € 21.637 € 22.184 € 22.745 €
Importe total de las cuotas 23.054 € 23.054 € 23.054 € 23.054 € 23.054 €
Comisiones apertura 650 €
4.7.2. Previsión de Ventas

Para realizar la previsión de ventas se van a calcular 3 escenarios en función del
porcentaje de ocupación del centro:
Tabla 9. Porcentaje de ocupación del centro
% DE OCUPACIÓN
ESCENARIO 2023 2024 2025 2026 2027
Pesimista 50% 55% 60% 50% 50%
Conservador 60% 75% 80% 80% 80%
Optimista 70% 85% 90% 90% 90%
Para realizar la previsión de ventas, se ha establecido el precio medio de cada servicio

ofertado y se ha estimado el número de personas que contratarán cada servicio y el
porcentaje de cómo elegirán pagarlo.
Solo se reflejarán los cálculos para el escenario conservador. Los cálculos para los
escenarios pesimista y optimista se encuentran reflejados en el Anexo
25
Tabla 10. Precio medio y previsión de ventas
€/ %
Precio Ventas
mensuales o forma
Servicios Tarifas servicio escenario
servicios de
estándar conservador
medio pago
Entr. personal 1 día / sem - P. mensual 140 € 140,00 € 85,00%
Entr. personal 1 día / sem - P. trimestral 400 € 133,33 € 12,00% 138,90 € 2
Entr. personal 1 día / sem – P. semestral 780 € 130,00 € 3,00%
Entr. Dúo 1 día / sem - P. mensual 110 € 110,00 € 85,00%
Entr Dúo 1 día / sem - P. trimestral 315 € 105,00 € 12,00% 109,18 € 4
Entr. Dúo 1 día / sem – P. semestral 615 € 102,50 € 3,00%
Entr. Grupo 1 día / sem - P. mensual por persona 80 € 80,00 € 85,00%
Entr. Grupo 1 dia / sem - P. trimestral por persona 220 € 73,33 € 12,00% 78,90 € 21
Entr. Grupo 1 dia / sem - P. semestral por persona 420 € 70,00 € 3,00%
Entr. personal 2 días / sem – P. mensual 250 € 250,00 € 85,00%
Entr. personal 2 días / sem – P. trimestral 720 € 240,00 € 12,00% 248,30 € 2
Entr. personal 2 días / sem - P. semestral 1.400 € 233,33 € 3,00%
Entr. Dúo 2 días / sem - P. mensual por persona 210 € 210,00 € 85,00%
Entr. Dúo 2 días / sem - P. trimestral por persona 615 € 205,00 € 12,00% 209,15 € 8
Entr. Dúo 2 días / sem - P. semestral por persona 1.210 € 201,67 € 3,00%
Entr. Grupo 2 días / sem - P. mensual por persona 150 € 150,00 € 85,00%
Entr. Grupo 2 días / sem - P. trimestral por persona 420 € 140,00 € 12,00% 148,30 € 42
Entr. Grupo 2 días / sem - P. semestral por persona 800 € 133,33 € 3,00%
Pilates Grupos red. 1 día / sem. Pago mensual 45 € 45,00 € 80%
Pilates Grupos red. 1 día / sem. Pago trimestral 125 € 41,67 € 15% 44 € 7
Pilates Grupos red. 1 día / sem. Pago semestral 240 € 40,00 € 5%
Pilates Grupos red. 2 días/ sem. Pago mensual 85 € 85,00 € 80%
Pilates Grupos red. 2 días/ sem. Pago trimestral 240 € 80,00 € 15% 84 € 14
Pilates Grupos red. 2 días/ sem. Pago semestral 460 € 76,67 € 5%
Fisioterapia 1 Sesión 45 € 45,00 € 67,50%
Fisioterapia Bono 5 Sesiones 210 € 42,00 € 25,00% 43,88 € 96
Fisioterapia Bono 10 Sesiones 400 € 40,00 € 7,50%
Nutrición Primera sesión 40 € 40,00 € 50%
35,00 € 96
Nutrición Seguimiento 30 € 30,00 € 50%
Estudio escáner 3D 30 € 30,00 € 50%
22,50 € 24
Contratando cualquier servicio estudio escáner 3D 15 € 15,00 € 50%
Se ha previsto para 2025 un incremento de un 5% en el precio de las tarifas y de otro

5% para el año 2027.
4.7.3. Previsión de gastos

En la previsión de gastos se incluyen los gastos fijos, los gastos de marketing y los
gastos financieros.
Los gastos fijos son los correspondientes a los salarios, pago y seguro de autónomos,
26
alquiler y seguro del local, los servicios de limpieza y gestoría, los suministros de agua,
luz, calefacción, internet y la mensualidad del software de gestión el mantenimiento de
la maquinaria y gastos diversos para material de oficina y fisioterapia.
Los gastos de marketing son los correspondientes al mantenimiento de la página web y

posicionamiento SEM, folletos y tarjetas de visita y los regalos y muestras que se
entregarán a nuestros clientes.
Los gastos financieros son los intereses de préstamo más la comisión de apertura
descritos en el apartado anterior.
Se ha previsto un incremento de un 3% anual en todos los gastos a excepción del

alquiler y el seguro del local.
Tabla 11. Previsión de gastos
Previsión de gastos Gasto mensual

Pago autónomos 731,52 €
Seguros de autónomos (RETA) 40,00 €
Servicios exteriores (Limpieza y Gestoría) 600,00 €
Alquiler 1.100,00 €
Suministros (luz, agua, gas, internet, software) 730,00 €
Mantenimiento y reparación 150,00 €
Gastos diversos 200,00 €
Seguro local 45,00 €
Gastos de personal 9.740,66 €
Página web / Blog / Contenidos 16,67 €
Posicionamiento SEM + SMM 60,00 €
Folletos, catálogos, tarjetas de visita 16,67 €
Muestras, regalos, promociones 16,67 €
Total Previsión de costes 13.447,18 €
4.7.4. Cuenta de resultados

La cuenta de resultados nos indica la situación financiera de la empresa en cada
ejercicio. A continuación, se muestra la cuenta de resultados para el escenario
conservador.
27
Tabla 12. Cuenta de Resultados escenario conservador
CUENTA DE RESULTADOS
2.023 2.024 2.025 2.026 2.027
Ventas Netas 224.288 257.931 284.369 284.369 298.588
Subvenciones 0 0 0 0 0
Costes Variables 0 0 0 0 0
MARGEN BRUTO 224.288 257.931 284.369 284.369 298.588
Retribución del autónomo 8.778 9.042 9.313 9.592 9.880
Seguros de autónomos (RETA) 480 494 509 525 540
Sueldos y salarios 89.569 92.256 95.024 97.875 100.811
Seguridad social a cargo de la empresa 27.319 28.138 28.982 29.852 30.747
Servicios exteriores 7.200 7.416 7.638 7.868 8.104
Servicios profesionales 0 0 0 0 0
Alquileres y cánones 13.200 13.200 13.200 13.200 13.200
Suministros 8.760 9.23 9.293 9.572 9.859
Costes de Marketing 1.320 1.360 1.400 1.442 1.486
Mantenimiento y reparación 1.800 1.854 1.910 1.967 2.026
Gastos diversos 2.400 2.472 2.546 2.623 2.701
Tributos 0 0 0 0 0
Seguros 540 540 540 540 540
Gastos de establecimiento 2.050 0 0 0 0
Dotación amortizaciones 20.500 20.500 20.500 20.500 20.500
RESULTADO DE EXPLOTACIÓN 40.372 71.636 93.513 88.814 98.193
Gastos financieros 3.121 1.951 1.417 870 309
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS 37.251 69.685 92.095 87.944 97.884
Impuestos (IRPF o I.Sociedades) 9.313 17.421 23.024 21.986 24.471
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO 27.938 52.264 69.071 65.958 73.413
4.7.5. Balance
El Balance es el documento donde podemos ver el estado financiero de la empresa.
Muestra la situación patrimonial y económica de la empresa. Hay que aclarar que, al ser
dos socios, y uno de ellos no trabajará en la empresa, se ha acordado que el 20% del
resultado del ejercicio se reparta entre los socios y el 80% se reinvierta en la empresa
durante los próximos 5 años.
28
Tabla 13. Balance escenario conservador
ACTIVO Inicial Fin 2023 Fin 2024 Fin 2025 Fin 2026 Fin 2027
Inmovilizado Intangible 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500
Inmovilizado Material 148.500 148.500 148.500 148.500 148.500 148.500
Inversiones financieras a largo 2.200 2.200 2.200 2.200 2.200 2.200
Amortizaciones -20.500 -41.000 -61.500 -82.000 -102.500
Activo no Corriente 152.200 131.700 111.200 90.700 70.200 49.700
Existencias 0 0 0 0 0 0
Clientes 0 0 0 0 0
Efectivo 5.000 34.906 80.979 138.461 188.921 246.898
Activo Corriente 5.000 34.906 80.979 138.461 188.921 246.898
TOTAL ACTIVO 157.200 166.606 192.179 229.161 259.121 296.598
PASIVO Inicial Fin 2023 Fin 2024 Fin 2025 Fin 2026 Fin 2027
Capital 51.000 51.000 51.000 51.000 51.000 51.000
Subvenciones 0 0 0 0 0 0
Reservas 22.351 64.162 119.419 172.185
Resultados -2.050 27.938 52.264 69.071 65.958 73.413
Patrimonio Neto 48.950 78.938 125.614 184.233 236.377 296.598
Deudas a largo plazo 108.250 87.668 66.565 44.928 22.745 0
Pasivo No corriente 108.250 87.668 66.565 44.928 22.745 0
Deudas a corto plazo 0 0 0 0 0 0
Otros acreedores 0 0 0 0 0 0
Proveedores 0 0 0 0 0
Pasivo Corriente 0 0 0 0 0 0
TOTAL PASIVO 157.200 166.606 192.179 229.161 259.121 296.598
4.7.6. Análisis financiero y económico
Ratios financieros
Se van a analizar los ratios de fondo de maniobra y endeudamiento. En cuanto al ratio

de liquidez, al no tener en nuestro balance pasivo corriente, todo el dinero de caja es
líquido.
Tabla 14. Ratios Financieros escenario conservador
Ratios financieros AÑO 2023 AÑO 2024 AÑO 2025 AÑO 2026 AÑO 2027
Fondo de Maniobra 34.906 80.979 138.461 188.921 246.898
Endeudamiento 0,65 0,45 0,29 0,17 0,08
Tras analizar los resultados se observa que el fondo de maniobra es positivo y creciente,
lo que nos indica que la empresa dispone de los recursos necesarios para hacer frente
a sus deudas. Por último, vemos que el ratio de endeudamiento desciende rápidamente
y se sitúa muy próximo a 0.
29
Ratios económicos
En la tabla 15, se recogen los ratios de rentabilidad económica, rentabilidad financiera

y margen sobre ventas:
Tabla 15. Ratios económicos escenario conservador
Ratios económicos AÑO 2023 AÑO 2024 AÑO 2025 AÑO 2026 AÑO 2027
Rentabilidad financiera neta 55% 102% 135% 129% 144%
Rentabilidad económica 24,2% 37,3% 40,8% 34,3% 33,1%
Margen sobre ventas 18% 27,8% 32,9% 31,2% 32,9%
Analizando los resultados se ve que los ratios de rentabilidad financiera y económica

son muy elevados lo que significa que tenemos una rentabilidad positiva en relación a
los fondos propios y activos. Por último, el margen de ventas es elevado.
VAN y TIR
Calcularemos el TIR y el VAN de los tres escenarios teniendo en cuenta una tasa de
descuento del 10%.
Tabla 16. TIR y VAN
Esc. Pesimista Esc. Conservador Esc. Optimista

TIR -29,82% 14,78% 35,52%
VAN -129.933 21.715€ 124.693
Para el escenario conservador vemos un TIR superior a la tasa de descuento objetiva y

un VAN positivo, por lo que el negocio sería viable. De todas formas, para estar seguros,
hemos estimado que la probabilidad de que se dé el escenario pesimista es de un 20%,
la del escenario conservador un 55% y la del escenario optimista un 25%, por lo que
con estas nuevas probabilidades nos quedarían los siguientes ratios:
Tabla 17. TIR y VAN ponderados
Esc. Ponderado
TIR 11,05%
VAN 17.130
Con los cálculos del VAN y el TIR ponderados observamos que el TIR es mayor a la
tasa de retorno y el VAN es positivo por lo que es rentable la apertura del centro y se
procederá a la apertura del negocio.
30
5.- CONCLUSIONES
Aktio, una sociedad limitada, fundada por dos socios, se encontrará situado en la Av/ de
la Paz, 16, en el barrio con mayor poder adquisitivo de la ciudad y en pleno centro de
Burgos y ofrecerá los servicios de entrenamiento personal, pilates, fisioterapia, nutrición
y estudio antropométrico mediante un escáner 3D.
Nos encontramos en un sector en fase de recuperación tras la pandemia con unas

previsiones de crecimiento anual muy elevadas.
Tras el análisis de la competencia realizado observamos que existen pocos centros

tanto de entrenamiento personal como de pilates y de nutrición en Burgos con unos
precios muy similares por lo que fijaremos nuestras tarifas atendiendo a los de nuestros
futuros competidores y diferenciándonos con nuestra calidad del servicio e instalaciones
con las que se van a contar. En cambio, sí que existen muchas clínicas de fisioterapia
en la ciudad, por lo que nuestra prioridad será contratar a un fisioterapeuta que trabaje
actualmente en alguna clínica de Burgos como asalariado y tenga ya su propia cartera
de clientes
La captación de socios es clave por lo que realizaremos una campaña publicitaria de

lanzamiento de negocio.
Se lanzarán tarifas trimestrales y semestrales para fidelizar al cliente y posicionarnos en

precios inferiores a los de la competencia si se elige esta opción de contratación. El
tamaño de nuestro centro, más grande que los de nuestros competidores nos da la
posibilidad de incluir más personas por entrenamiento y poder poseer más maquinaria
para un entrenamiento más completo.
Para el centro es clave poder controlar nuestra gestión mediante los indicadores
definidos, y por ello la elección de un software que nos aporte estos datos de una
manera automática es crucial. La elección es trainingym, cuya mensualidad es cara,
pero nos aporta todos estos datos más un control de todas las áreas de la empresa y
un seguimiento perfecto de nuestros clientes.
La inversión a realizar es elevada y asciende a 159.250€, pero tras el análisis financiero

se observan un TIR y un VAR positivos incluso con la combinación de los 3 escenarios
supuestos, teniendo en cuenta, que un 20% del resultado de cada ejercicio se reparte
entre los socios.
Por último, añadir que este plan de negocio corresponde a un caso real, y tras este
análisis se va a proceder a la apertura real del centro en una fecha estimada de enero
2023.
31
6.- REFERENCIAS
• Agencia tributaria (2021). Estadística de los declarantes del IRPF por municipios.
Recuperado de
https://sede.agenciatributaria.gob.es/AEAT/Contenidos_Comunes/La_Agencia_Tributa
ria/Estadisticas/Publicaciones/sites/irpfCodPostal/2019/jrubikf44a5ab7a1e14e3ab5492
62b8a16cecff3a2b06c2.html
• Ayuntamiento de Burgos. Inicio de Actividades Inocuas: Comunicación Ambiental.
Recuperado de http://www.aytoburgos.es/tramites/inicio-de-actividades-inocuas-
comunicacion-ambiental
• BDO España (2022). Informe “El sector del fitness recuperara la facturación precovid
en 2023”. Recuperado de https://www.bdo.es/es-es/publicaciones/publicaciones-
tecnicas/fas/el-sector-fitness-recuperara-la-facturacion-precovid-en-2023
• BOE (2018). IV Convenio Colectivo Estatal de Instalaciones Deportivas y
Gimnasios. (2018, 29 mayo). Boletín Oficial del Estado. Recuperado de
https://www.boe.es/diario_boe/txt.php?id=BOE-A-2018-7816
• Consejo Superior de Deportes (2020). Encuesta de “Hábitos Deportivos en España
2020”. Recuperado de https://www.csd.gob.es/es/la-practica-deportiva-aumenta-un-
61-en-los-ultimos-cinco-anos
• Consultoría Deportiva Valgo (2022). Informe “Encuesta Nacional sobre Tendencias
Fitness en España 2022”. Recuperado de https://www.valgo.es/blog/informe-encuesta-
nacional-sobre-tendencias-fitness-en-espana-2022?elem=275604
• Deloitte (2022). Informe “European Health and Fitness Market Report 2022“.
Recuperado de https://www.valgo.es/blog/publicado-el-informe-european-health-and-
fitness-market-report-2022-de-europeactive-y-deloitte?elem=279565
• Instituto Nacional de Estadística INE (2022). Índice de Precios de Consumo (IPC).
Recuperado de https://www.ine.es/prensa/ipc_tabla.htm
32
7.- ANEXOS
7.1.- Anexo 1. Análisis de competidores
Rivalidad entre competidores
El centro de entrenamiento personal dispondrá de Fisioterapia, Nutrición, Pilates y

entrenamiento personal por lo que se analizaran los competidores directos que incluyen
gran parte de estos servicios y posteriormente analizaremos los competidores que
ofrezcan un solo servicio por separado. Tendremos en cuenta las siguientes variables:
servicios ofertados, precio, ubicación y dimensión de las instalaciones y público objetivo.
Centros de entrenamiento personal que incluyen más servicios:
ATMOS HEALTH & PERFORMANCE

Entrenamientos personales individuales o grupos
SERVICIOS OFRECIDOS reducidos 2-6 personas
Fisioterapia
Asesoramiento nutricional
UBICACIÓN c/ Anna Huntington, 7 09004 Burgos

500 m de AKTIO
Local pequeño de 70m2 que tiene una sala de fitness y un
INSTALACIONES pequeño vestuario
El servicio de Fisioterapia lo realizan en el centro médico
Santiago ubicado a 2 km de Atmos.
Entrenamiento individual 125€/mes un día a la semana ||

240€/es dos días a la semana
TARIFAS Entrenamiento grupos reducidos 70€/mes un día a la
semana || 130 €/mes dos días a la semana
Asesoramiento nutricional + 20€ a la tarifa elegida
Fisioterapia 45€/sesión || 400€ bono 10 sesiones
PÚBLICO OBJETIVO Personas de entre 18-35 años
Equipo de trabajo joven que se publicitan a través de las
OBSERVACIONES redes sociales (Instagram, Facebook...). Tiene más
demanda en entrenamiento personal de la que pueden
absorber.
33
KUBO SPORT STUDIO
Entrenamientos personales individuales o grupos

SERVICIOS OFRECIDOS reducidos 2-4 personas
Fisioterapia
Asesoramiento nutricional
UBICACIÓN Av/ Castilla y León, 14 09006 Burgos

900m de AKTIO
INSTALACIONES Local pequeño de unos 65m2 que tiene una sala de

fitness, una sala para fisioterapia y un pequeño vestuario.

250€/es dos días a la semana
TARIFAS
Entrenamiento grupos reducidos 85€/mes un día a la
semana || 150 €/mes dos días a la semana
Fisioterapia 45€/sesión
PÚBLICO OBJETIVO Personas de 30 a 45 años
Propietario con fama de ser el mejor entrenador personal
de Burgos. Tiene más demanda en entrenamiento
OBSERVACIONES personal de la que puede absorber. No se publicita en
redes sociales ni hace campañas publicitarias. Su
publicidad se basa en las buenas críticas que tiene de
sus clientes, que recomiendan el centro.
FISIO MARTINS
Entrenamientos personales individuales o en parejas

SERVICIOS OFRECIDOS Fisioterapia
Pilates (Terapéutico y especial embarazadas)
Estética (tecarterapia, depilación laser, tratamientos
faciales, diseño de cejas, tratamiento anticelulítico)
UBICACIÓN Av/ Reyes Católicos 36, 09005 Burgos

A 700m de AKTIO
Local recientemente ampliado (150 m2) que consta de

INSTALACIONES una pequeña sala para entrenamiento personal, dos
salas de fisioterapia, una sala de actividades y un espacio
reservado para los tratamientos de estética
Entrenamiento personal individual 215€/mes dos días a la

TARIFAS semana || 245 €/mes tres días a la semana
Sesión Fisioterapia 45€ || Bono 10 sesiones 370€
Pilates 40€ una sesión || 350€ bono 10 sesiones
PÚBLICO OBJETIVO Mujeres de entre 30-50 años
Realiza promociones y descuentos especiales para

OBSERVACIONES
embarazadas, packs de belleza para novias y ofertas en
diferentes servicios mensualmente
34
VIVE BURGOS
Entrenamientos personales individuales o en grupos
SERVICIOS OFRECIDOS reducidos de 3 personas
Fisioterapia / Readaptación
UBICACIÓN c/ Gran Teatro 3, 09004 Burgos

700m de AKTIO
Local pequeño de unos 50 m2 donde hay una sala de
INSTALACIONES fisioterapia y el resto es un espacio diáfano para los
entrenamientos personales

260€/es dos días a la semana || 380€/mes tres días a la
semana
TARIFAS
Entrenamiento grupos reducidos 100€/mes un día a la
semana || 190 €/mes dos días a la semana || 280€/mes
tres días a la semana
Fisioterapia 50€/sesión || 400€ bono 10 sesiones
PÚBLICO OBJETIVO Deportistas que se preparan para afrontar alguna

competición o mejorar su forma física
El propietario ha sido el preparador físico y readaptador

OBSERVACIONES del Burgos CF en 2ªB y actualmente lo es del Burgos
Promesas cf., filial del Burgos CF que se encuentra en 2º
RFEF. Es conocido en el mundo del futbol burgalés.
GIMNASIO SPORTIA CORDÓN

Gimnasio entrenamiento libre
SERVICIOS OFRECIDOS Entrenamientos personales
Pilates en clase colectiva
Clases colectivas
UBICACIÓN c/ del Cordón 5, 09004 Burgos

800m de AKTIO
Gimnasio con sala de peso libre, sala para entrenamiento
INSTALACIONES personal, dos salas de actividades y vestuarios. Sala de
entrenamiento personal de 50 m2
Entrenamiento personal individual 200€ (abonados
Sportia) o 225€ (no abonados) bono 5 sesiones
TARIFAS Pilates 50 € (abonados) o 55€ (no abonados) una sesión
|| 400€ (abonados) o 450€ (no abonados) bono 10
sesiones
PÚBLICO OBJETIVO Personas de mediana edad con alto poder adquisitivo
Es el gimnasio más caro de la ciudad, pero no dispone de

OBSERVACIONES
las mejores instalaciones. Inmejorable ubicación en el
centro de Burgos.
35
Gimnasios:
NOMBRE LOCALIZACIÓN TARIFAS COMENTARIOS

Es el gimnasio más caro de la
ciudad, pero no dispone de las
c/ del Cordón 5, mejores instalaciones.
09004 Burgos Matricula 20€ Inmejorable ubicación en el
Sportia Cordón 800m de AKTIO Cuota 57,99€/mes centro de Burgos.
Polígono Industrial
Villalonquéjar, C. Es el gimnasio más grande y
Merindad de con mejores instalaciones de
Cuesta Urria, 10, Burgos. Cuenta con piscina,
09001 Burgos Matricula 11,75€ spa, pistas de pádel, tenis y
BeUp 5 km de AKTIO Cuota 46,95€/mes rocódromo
Es el segundo gimnasio más

grande de Burgos. Cuenta con
piscina, pistas de pádel y tenis.
C. Victoria Balfe, Ha perdido abonados ya que
1D, 09006 se ha visto superado por BeUp
Burgos Matricula 54,51€ al mejorar sus instalaciones a
Supera 2,5 km de AKTIO Cuota 46,36€/mes un precio más económico.
Av. Reyes Gimnasio que se basa en una

Católicos, 37, muy buena ubicación donde
09005 Burgos Matricula 35€ reside población con alto
Volcano 500m de AKTIO Cuota 53€/mes poder adquisitivo.
Cadena de gimnasios de
"barrio". Existen Xtreme 1, 2 y
3. Puedes acudir a cualquiera
de ellos. Gimnasios pequeños
Av. del Cid con material suficiente para
Campeador, 10, ofrecer un entrenamiento
09005 Burgos Matricula 20€ aceptable a un número de
Xtreme 1 500m de AKTIO Cuota 43€/mes abonados no muy grande
Cadena de gimnasios de
"barrio". Existen Xtreme 1, 2 y
3. Puedes acudir a cualquiera
de ellos. Gimnasios pequeños
Plaza Francisco con material suficiente para
Sarmiento, s/nº, ofrecer un entrenamiento
09005 Burgos Matricula 20€ aceptable a un número de
Xtreme 2 650m de AKTIO Cuota 43€/mes abonados no muy grande
36
Entrenadores Personales:
NOMBRE PRECIOS Comentarios

Alan Preciado 25 €/h Entrenamiento en Centro Privado Militar "La Deportiva"
Iván Lozano 25 €/h Entrenamientos en la calle con TRX y bandas de resistencia
Celia López 25 €/h Entrenamiento en Gimnasio Ayto. Burgos
Ramiro Cuesta 30 €/h Entrenamiento en Gimnasios sin autorización
Víctor Sáez 25 €/h Entrenamientos en la calle
Clínicas de Fisioterapia:
NOMBRE LOCALIZACIÓN TARIFAS COMENTARIOS

Atmos utiliza el centro
médico Santiago para
ofrecer sus servicios de
fisioterapia. Basan su
fisioterapia en la
rehabilitación activa, es
C. de la Igualdad, 17, 09007 45€/ consulta decir, en realizar
Centro Médico Burgos 380€/ bono 10 ejercicios para acelerar
Santiago 2,5 km de AKTIO sesiones la recuperación.
Acuden personas de
Av. De la Paz, 24 09004 avanzada edad con alto
Joaquín Burgos poder adquisitivo
Riocerezo a 100m de AKTIO 60 €/consulta Alta lista de espera
C. Vitoria, 157 09007 Burgos
López Corcuera 2km de AKTIO 65 €/consulta Enfocado a deportistas
P.º Regino Sainz de la Maza,

6, 09004 Burgos
Borja Ortega 750m de AKTIO 40 €/consulta
Av. del Cid, 37 09005 Burgos Especializado en

Fisiotem CBM 650m de AKTIO 50 €/consulta rehabilitación de niños
Av. De la Paz, 6 09004 Burgos

Sanae fisioterapia 100m de AKTIO 50 €/consulta
ReAdapta C/Vitoria 29 09004 Burgos

Fisioterapia 500m de AKTIO 60 €/consulta Enfocado a deportistas
Av. del Arlanzón, 33 09004
Fisioterapia Laura Burgos
Ayala 600m de AKTIO 45 €/consulta
Concertado con
seguros médicos
Av. del Cid Campeador, 4, privados. Bajo
Rehabilitación 2°C, 09005 Burgos prescripción de un
Centro Burgalés 600m de AKTIO 45€/ sesión traumatólogo.
Concertado con
seguros médicos
No hay opción privados. Bajo
Hospital C. Cruz Roja, 09006 Burgos de acudir de prescripción de un
Recoletas Burgos 1 km de AKTIO forma privada traumatólogo.
37
Centros de dietética y nutrición:
NOMBRE LOCALIZACIÓN TARIFAS

C/ Calzadas, 43 09004 Burgos Primera Consulta 50€
Umami a 400m de AKTIO Seguimiento 33€
Primera Consulta 35€
Seguimiento 25€
Pl. Jurista Cirilo Álvarez Nutrición deportiva primera consulta 55€
Elisabet Martínez, 4 09007 Burgos / seguimiento35€
Valdivielso 1,7km de AKTIO Composición corporal 15€
C. Cristóbal Acuña, Nº2 09006
Burgos Consultas 30€
Ana Maté 1,6km de AKTIO Estudio Composición Corporal 25€
Pl. Huerto del Rey, 20 09003
Burgos
Montse Ausin 1 km de AKTIO Consulta 35€
Calle Severo Ochoa, 15 09006
Andrea Izquierdo Burgos
Gil 1,6 km de AKTIO Consulta 40€
C. Jesús María Ordoño, 9
Chus García 09004 Burgos
Nutrición 600m de AKTIO Consulta 35€
Calle San Pedro y San Felices,
41 09001 Burgos
NutreBurgos 2,3 km de AKTIO Consulta 40€
Centros de pilates:
NOMBRE LOCALIZACIÓN TARIFAS
Focus Vital Av. Vena, 9, 09005 Burgos 1 sesión semana 50€/mes

400m de AKTIO 2 sesiones semana 90€/mes
C. Parra, 14, 09002 Burgos 1 sesión semana 45€/mes
Natural Pilates 1,4km de AKTIO 2 sesiones semana 90€/mes
Calle San Cosme, 5 09001 Burgos 1 sesión semana 45€/mes
Corcobado Pilates 1,5km de AKTIO 2 sesiones semana 85€/mes
Calle Cervantes, 29 09002 Burgos 1 sesión semana 50€/mes
Activa-T 1,5km de AKTIO 2 sesiones semana 90€/mes
38
7.2.- Anexo 2. Planos e imágenes de Aktio
Localización
39
Planta baja
40
Distribución planta baja
41
Planta Sótano
42
Distribución planta sótano
43
Fachada
Imágenes por renderizado 3D
44
45
46
47
7.3.- Anexo 3. Plan financiero para escenarios optimista y pesimista
Escenarios de previsión de ventas
% DE OCUPACIÓN
ESCENARIO 2023 2024 2025 2026 2027
Pesimista 50% 55% 60% 50% 50%
Conservador 60% 75% 80% 80% 80%
Optimista 70% 85% 90% 90% 90%
Precio medio y previsión de ventas
€/
Precio Ventas Ventas
mensuales % forma
Servicios Tarifas servicio escenario escenario
o servicios de pago
estándar pesimista optimista
medio
Entr. personal 1 día / sem - P. mensual 140 € 140,00 € 85%
Entr. personal 1 día / sem - P. trimestral 400 € 133,33 € 12% 138,90 € 1 2
Entr. personal 1 día / sem – P. semestral 780 € 130,00 € 3%
Entr. Dúo 1 día / sem - P. mensual 110 € 110,00 € 85%
Entr Dúo 1 día / sem - P. trimestral 315 € 105,00 € 12% 109,18 € 2 4
Entr. Dúo 1 día / sem – P. semestral 615 € 102,50 € 3%
Entr. Grupo 1 día / sem - P. mensual 80 € 80,00 € 85%
Entr. Grupo 1 dia / sem - P. trimestral 220 € 73,33 € 12% 78,90 € 18 25
Entr. Grupo 1 dia / sem - P. semestral 420 € 70,00 € 3%
Entr. personal 2 días / sem – P. mensual 250 € 250,00 € 85%
Entr. personal 2 días / sem – P. trimestral 720 € 240,00 € 12% 248,30 € 2 3
Entr. personal 2 días / sem - P. semestral 1.400 € 233,33 € 3%
Entr. Dúo 2 días / sem - P. mensual 210 € 210,00 € 85%
Entr. Dúo 2 días / sem - P. trimestral 615 € 205,00 € 12% 209,15 € 6 8
Entr. Dúo 2 días / sem - P. semestral 1.210 € 201,67 € 3%
Entr. Grupo 2 días / sem - P. mensual 150 € 150,00 € 85%
Entr. Grupo 2 días / sem - P. trimestral 420 € 140,00 € 12% 148,30 € 35 49
Entr. Grupo 2 días / sem - P. semestral 800 € 133,33 € 3%
Pilates Grupos red. 1 día / sem. P. mensual 45 € 45,00 € 80%
Pilates Grupos red. 1 día / sem. P. trimestral 125 € 41,67 € 15% 44 € 6 8
Pilates Grupos red. 1 día / sem. P. semestral 240 € 40,00 € 5%
Pilates Grupos red. 2 días/ sem. P. mensual 85 € 85,00 € 80%
Pilates Grupos red. 2 días/ sem. P. trimestral 240 € 80,00 € 15% 84 € 12 17
Pilates Grupos red. 2 días/ sem. P. semestral 460 € 76,67 € 5%
Fisioterapia 1 Sesión 45 € 45,00 € 67,5%
Fisioterapia Bono 5 Sesiones 210 € 42,00 € 25% 43,88 €
Fisioterapia Bono 10 Sesiones 400 € 40,00 € 7,5% 80 112
Nutrición Primera sesión 40 € 40,00 € 50%
35,00 €
Nutrición Seguimiento 30 € 30,00 € 50% 80 112
Estudio escáner 3D 30 € 30,00 € 50%
22,50 € 20
Contratando otro servicio estudio escáner 3D 15 € 15,00 € 50% 28
48
Cuenta de resultados escenario Pesimista
CUENTA DE RESULTADOS ESCENARIO PESIMISTA

2.023 2.024 2.025 2.026 2.027
Ventas Netas 184.486 193.710 213.566 213.566 224.244
MARGEN BRUTO 184.486 193.710 213.566 213.566 224.244
Seguridad social a cargo de la empr. 27.319 28.138 28.982 29.852 30.747
Suministros 8.760 9.23 9.293 9.572 9.859
Gastos diversos 2.400 2.472 2.546 2.623 2.701
Tributos 0 0 0 0 0
Seguros 540 540 540 540 540
RESULTADO DE EXPLOTACION 570 7.415 22.709 18.011 23.849
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS -2.551 5.464 21.292 17.140 23.540
Impuestos (IRPF o I.Sociedades) 0 1.366 5.323 4.285 5.885
RESULTADO DEL EJERCICIO -2.551 4.098 15.969 12.855 17.655
49
Cuenta de resultados escenario Optimista
CUENTA DE RESULTADOS ESCENARIO OPTIMISTA

2023 2024 2025 2026 2027
Ventas Netas 260.082 299.094 329.751 329.751 346.239
MARGEN BRUTO 260.082 299.094 329.751 329.751 346.239
Seguridad social a cargo de la empr. 27.319 28.138 28.982 29.852 30.747
Suministros 8.760 9.23 9.293 9.572 9.859
Gastos diversos 2.400 2.472 2.546 2.623 2.701
Tributos 0 0 0 0 0
Seguros 540 540 540 540 540
RESULTADO DE EXPLOTACION 76.166 112.799 138.895 134.196 145.844
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS 73.045 110.848 137.478 133.326 145.535
Impuestos (IRPF o I.Sociedades) 18.261 27.712 34.369 33.332 36.384
RESULTADO DEL EJERCICIO 54.784 83.136 103.108 99.995 109.151
50
Balance escenario pesimista
Amortizaciones -20.500 -41.000 -61.500 -82.000 -102.500
Clientes 0 0 0 0 0
Efectivo 5.000 4.417 7.912 21.925 29.902 42.742
TOTAL ACTIVO 157.200 136.117 119.112 112.625 100.102 92.442
Capital 51.000 51.000 51.000 51.000 51.000 51.000
Reservas -2.551 728 13.503 23.787
Resultados -2.050 -2.551 4.098 15.969 12.855 17.655
Patrimonio Neto 48.950 48.449 52.547 67.696 77.358 92.442
TOTAL PASIVO 157.200 136.117 119.112 112.625 100.102 92.442
51
Balance escenario optimista
Amortizaciones -20.500 -41.000 -61.500 -82.000 -102.500
Clientes 0 0 0 0 0
Efectivo 5.000 61.751 133.328 218.672 296.362 383.270
TOTAL ACTIVO 157.200 193.451 244.528 309.372 366.562 432.970
Capital 51.000 51.000 51.000 51.000 51.000 51.000
Reservas 43.827 110.336 192.822 272.818
Resultados -2.050 54.784 83.136 103.108 99.995 109.151
Patrimonio Neto 48.950 105.784 177.963 264.444 343.817 432.970
TOTAL PASIVO 157.200 193.451 244.528 309.372 366.562 432.970
Ratios financieros escenario pesimista
ESCENARIO PESIMISTA AÑO 2023 AÑO 2024 AÑO 2025 AÑO 2026 AÑO 2027
Endeudamiento 0,80 0,73 0,59 0,45 0,24
Ratios financieros escenario optimista
ESCENARIO OPTIMISTA AÑO 2023 AÑO 2024 AÑO 2025 AÑO 2026 AÑO 2027
Endeudamiento 0,56 0,36 0,22 0,12 0,05
Ratios económicos escenario pesimista
ESCENARIO PESIMISTA AÑO 2023 AÑO 2024 AÑO 2025 AÑO 2026 AÑO 2027
Rentabilidad financiera neta -5% 8% 31% 25% 35%
Margen sobre ventas 0,3% 3,8% 10,6% 8,4% 10,6%
52
Ratios económicos escenario optimista
ESCENARIO OPTIMISTA AÑO 2023 AÑO 2024 AÑO 2025 AÑO 2026 AÑO 2027
Rentabilidad financiera neta 107% 163% 202% 196% 214%
Margen sobre ventas 29,3% 37,7% 42,1% 40,7% 42,1%
53

21 22 t1 Anton Alegre Ricardo

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MÁSTER EN ALTA DIRECCIÓN INTERNACIONAL

PLAN DE NEGOCIO PARA UN CENTRO DE ENTRENAMIENTO

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Nuestro público objetivo serán personas de 30 a 50 años, ya que se ha observado un

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La propuesta llega por parte de un coordinador de un gimnasio de la ciudad que ha detectado

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3.1.1- Análisis del entorno general. Análisis PESTEL.

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En cuanto a nutrición, es indiscutible que el movimiento “RealFooding” promovido por Carlos

Para la apertura del centro de entrenamiento, se debe presentar al Ayuntamiento el impreso

- Ley 3/2019 de 25 de febrero de la actividad físico deportiva de Castilla y León regula

También son de aplicación las siguientes leyes:

Para nuestro centro de entrenamiento personal aplica el IV Convenio Colectivo estatal de

Rivalidad entre competidores

El centro de entrenamiento personal dispondrá de fisioterapia, nutrición, pilates y

- Centros de entrenamiento personal: Solamente hay 5 centros de entrenamiento personal

Tabla 1. Centros de entrenamiento personal

Fuente: Elaboración propia

- Fisioterapeutas: Existen gran cantidad de fisioterapeutas en Burgos, por lo que sólo se

- Nutrición: Solamente existen 7 centros de nutrición y ninguno ubicado en un centro de

Amenaza de nuevos competidores

Las principales barreras de entrada para competir serían:

- Inversión necesaria: La mayor barrera de entrada existente es la inversión a realizar para

- Barreras legales y administrativas: Legalmente no existe ninguna barrera que impida la

- Reclutar personal cualificado: Es muy difícil conseguir contratar fisioterapeutas y

- Fidelización de clientes baja: Estamos en un mercado cuyo público tiende a cambiar de

Amenaza de servicios sustitutivos

- Entrenamiento personal: Los gimnasios son un elemento sustitutivo, ya que puedes

- Fisioterapia: Las nuevas corrientes orientales como la acupuntura o el reiki son un

Poder negociador de proveedores

Nuestros proveedores son los encargados de suministrar el material de entrenamiento

Poder negociador de clientes

3.2.- Análisis Interno

Recursos Tecnológicos: El mayor punto de diferenciación de la empresa será el escáner de

Recursos Organizativos: Actualmente se trata de una empresa de nueva creación, por lo

3.3.- Matriz DAFO

En la tabla 2, se recoge de forma resumida las oportunidades y amenazas identificadas en

Tabla 2. Matriz DAFO

4.1.- Modelo Canvas

A continuación, procedemos a definir las estructuras y componentes de la empresa mediante

ESTRUCTURA DE COSTES FUENTES DE INGRESO

Fuente: Elaboración Propia

Nuestra estrategia será la de diferenciarnos dentro de un mercado “boutique” por la

Tabla 4. Matriz DAFO Cruzada

clientes que se inicien en actividades con precios similares a la competencia

incluyen descuentos captación de clientes

Fuente: Elaboración propia

4.3.- Plan Jurídico

También será necesario presentar una Declaración Responsable al Ayuntamiento de

4.4.1- Segmentación del mercado

Principalmente consideramos a los habitantes que se encuentran en un radio de 2 km

Factores socio económicos

4.4.2- Estrategia de Producto

Será la principal fuente de ingresos del centro. Los entrenamientos personales se

Se impartirá la actividad de pilates a través de un monitor certificado en grupos

Estudio corporal mediante escáner 3D