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Debito Credito
1 Caja $ 135,000,000 Caja
Inventario $ 120,000,000 $ 135,000,000
CDT equivalente efectivo $ 80,000,000
Bodega PPE $ 185,000,000
Terreno PPE $ 50,000,000
Muebles y enseres PPE $ 15,000,000 $ 135,000,000
CXC $ 75,000,000 $ 132,500,000
Banco $ 30,000,000
Aporte Social CDT Equivalente Efectivo
Socio 1 $ 90,000,000 $ 80,000,000
Socio 2 $ 120,000,000
Socio 3 $ 80,000,000
Socio 4 $ 250,000,000
Socio 5 $ 150,000,000 $ 80,000,000
Sumas Iguales $ 690,000,000 $ 690,000,000 $ 80,000,000
2 Inventario $ 25,000,000
Banco $ 14,875,000 Bodega PPE
Iva Descontable $ 4,750,000 $ 185,000,000
CXP proveedor $ 14,875,000

3 Muebles y enseres $ 4,050,000

Iva descontable $ 950,000 $ 185,000,000
Caja $ 2,500,000 $ 185,000,000
Banco $ 2,500,000
4 Banco $ 14,280,000 Muebles y enseres PPE
Iva x pagar $ 2,280,000 $ 15,000,000
Mercancia $ 12,000,000 $ 4,050,000
$ 3,645,000
5 CxC cliente $ 9,520,000
Inventario $ 8,000,000 $ 22,695,000
Iva x Pagar $ 1,520,000 $ 22,695,000
6 Muebles y enseres PPE $ 3,645,000
Iva descontable $ 855,000
CxP Acreedor $ 4,500,000 Iva descontable
$ 4,750,000
7 Banco $ 14,875,000 $ 950,000
CXP Proveedor $ 14,875,000 $ 855,000
$ 1,111,500
8 Banco $ 9,520,000 $ 7,666,500
CXC cliente $ 9,520,000 $ 7,666,500

Inventario $ 5,850,000 CXP Acreedor

Iva descontable $ 1,111,500
 Banco $ 6,961,500

10 Deteriorio Inventario $ 43,616,667

Gasto x deteriorio $ 43,616,667
Sumas iguales $ 138,023,167 $ 138,023,167

Deteriorio

Gasto por deteriorio

$ 43,616,667

$ 43,616,667
$ 43,616,667
 Libro Mayor Balance de Prueba
Nombre cuenta
Caja Bancos Caja
$ 2,500,000 $ 30,000,000 $ 14,875,000 Banco
$ 14,280,000 $ 2,500,000 CDT equivalente efectivo
$ 9,520,000 $ 14,875,000 Inventario
$ 6,961,500 Terreno PPE
$ 2,500,000 $ 53,800,000 $ 39,211,500 Bodega PPE
$ 14,588,500 Muebles y Enseres PPE
CXC Cliente
DT Equivalente Efectivo Inventario IVA descontable
$ - $ 120,000,000 $ 12,000,000 Gasto x deteriorio
$ 25,000,000 $ 8,000,000 CxP Acreedor
$ 5,850,000 iva x pagar
Deterriorio Mercancía
$ - $ 150,850,000 $ 20,000,000 Aporte social
$ 130,850,000 Sumas iguales

Bodega PPE Terreno PPE

$ - $ 50,000,000 $ -
Integrantes : Alejandro Zuluaga- Felipe Correa

$ - $ 50,000,000 $ -
$ 50,000,000

Muebles y enseres PPE Cuenta x cobrar

$ 75,000,000 $ 9,520,000
$ 9,520,000

$ - $ 84,520,000 $ 9,520,000
$ 75,000,000

Iva descontable CXP Proveedor

$ 14,875,000
$ 14,875,000

$ -

CXP Acreedor Iva x pagar

$ 4,500,000 $ 2,280,000
 $ 1,520,000

$ 4,500,000 $ 3,800,000
$ 4,500,000 $ 3,800,000

Deteriorio Aporte Social

$ 43,616,667 $ 90,000,000
$ 120,000,000
$ 80,000,000
$ 250,000,000
$ 43,616,667 $ 150,000,000
$ 43,616,667 $ 690,000,000
$ 690,000,000
Gasto por deteriorio
 Balance de Prueba
SD SC
$ 132,500,000
$ 14,588,500
$ 80,000,000
$ 130,850,000
$ 50,000,000
$ 185,000,000
$ 22,695,000
$ 75,000,000
$ 7,666,500
$ 43,616,667
$ 4,500,000
$ 3,800,000
$ 43,616,667
$ 690,000,000
$ 741,916,667 $ 741,916,667

tes : Alejandro Zuluaga- Felipe Correa