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Almacen "El Triunfo" Balance de comprobacion del 01 de enero al 31 de diciembre del año anterio

1 2 3
Caja. 3,500,000.00 3,450,000.00 50,000.00
Bancos. 7,900,000.00 4,700,000.00 3,200,000.00
Inventario de mercancia. 7,800,000.00 7,800,000.00
Clientes. 8,900,000.00 4,300,000.00 4,600,000.00
Documentos por cobrar. 10,300,000.00 5,855,000.00 4,445,000.00
Terrenos. 4,000,000.00 4,000,000.00
Edificios. 10,000,000.00 10,000,000.00
Mibiliario y equipo. 2,300,000.00 300,000.00 2,000,000.00
Equipo de reparto. 1,600,000.00 1,600,000.00
Rentas paga. Por antic. 180,000.00 180,000.00
Intereses paga. Por antic. 750,000.00 750,000.00
Gastos de instalacion. 800,000.00 800,000.00
Proveedores. 7,250,000.00 10,800,000.00
Documentos por pagar. 5,300,000.00 9,082,000.00
Acreedores diveros. 750,000.00 1,500,000.00
Acreedores hipotecarios. 75,000.00 1,200,000.00
Capital. 25,000,000.00
Ventas. 24,900,000.00
IVA por pagar. 248,000.00
Devoluciones s/ventas. 700,000.00 700,000.00
Descuentos s/ventas. 300,000.00 300,000.00
Compras. 14,500,000.00 14,500,000.00
IVA acreditable. 180,000.00 180,000.00
Gastos de compra 500,000.00 500,000.00
Devoluciones s/ compras. 1,400,000.00
Descuentos s/compras. 600,000.00
Gastos de venta. 3,800,000.00 3,800,000.00
Gastos de administracion. 2,200,000.00 2,200,000.00
Gastos y proc. Financieros. 650,000.00 950,000.00
Otros gastos y productos. 200,000.00 150,000.00 50,000.00

sumas iguales. 94,435,000.00 94,435,000.00 61,655,000.00


iembre del año anterior.
4

3,550,000.00
3,782,000.00
750,000.00
1,125,000.00
25,000,000.00
24,900,000.00
248,000.00

1,400,000.00
600,000.00

300,000.00

61,655,000.00
Almacen "El Triunfo" Balance General del 01 de enero al 31 de diciembre del año anterior.
1 2 3
Deudores diversos. 8,000.00
1
Caja. 8,000.00
Rentas pagadas por ant. 3,000.00
2 IVA Acreditable. 450.00
Bancos. 450.00
Ventas. 1,000,000.00
3 Devoluciones s/ventas. 7,000,000.00
Descuentos s/ventas. 3,000,000.00
Compras. 500,000.00
3a
Gastos de compra. 500,000.00
Devoluciones s/compras. 1,400,000.00
3b Descuentos s/compras. 600,000.00
Compras. 2,000,000.00
Compras. 7,800,000.00
3c
Inv. De mercancias. 7,800,000.00
Inv. De mercancias. 8,900,000.00
3d
Compras. 8,900,000.00
Ventas. 11,900,000.00
3e
Compras. 11,900,000.00
Gastos de venta. 92,000.00
4
Provicion p/creditos. 92,000.00
Gastos de venta. 44,450.00
5
Provicion p/creditos. 44,450.00
Gastos y productos finac. 1,600.00
6
Provicion p/creditos. 1,600.00
Terrenos. 1,000,000.00
7
Superavit p/terrenos. 1,000,000.00
Gastos de venta. 375,000.00
8 Gastos de administracion. 125,000.00
Depresiacion de edificio. 500,000.00
Gastos de venta. 140,000.00
9 Gastos de administracion. 60,000.00
Depresiacion de mobi. 200,000.00
Gastos de venta. 240,000.00
10
Depresiacion de equipo. 240,000.00
Gastos de venta. 40,000.00
11
Amortizacion acomul. 40,000.00
Gastos y productos finac. 50,000.00
12
Intereses pagados p/ant. 50,000.00
Gastos de venta. 240,000.00
13
Rentas pagadas por ant. 240,000.00
Papeleria y utiles. 200,000.00
14 Gastos de venta. 75,000.00
Gastos de administracion. 125,000.00
Propaganda y publicidad. 150,000.00
15
15
Gastos de venta. 150,000.00
Deudores diversos. 138,000.00
16 Gastos y productos finac. 120,000.00
IVA por pagar. 18,000.00
Gastos de venta. 118,000.00
Gastos de administracion. 111,000.00
IVA Acreditable. 4,200.00
17
Gastos pend. De pag. 162,200.00
Impuestos pend. De pag. 71,000.00
Gastos, cuotas e IVA.

Sumas iguales. 35,024,700.00 35,024,700.00


re del año anterior.
4
Almacen "El Triunfo" Balance general del 01 de enero al 31 de dic
Caja. Bancos.
50,000.00 8,000.00 3,200,000.00 3,450.00
50,000.00 8,000.00 3,200,000.00 3,450.00
8,000.00 3,450.00
42,000.00 3,196,550.00

Doc. Por cobrar. Terrenos.


4,445,000.00 4,000,000.00
1,000,000.00
5,000,000.00

Equipo y reparto. Rentas pag. Por anticipado.


1,600,000.00 180,000.00 24,000.00
3,000.00
183,000.00 24,000.00
24,000.00
159,000.00

Proveedores. Documentos por pagar.


3,550,000.00 3,782,000.00

Capital. Ventas.
15,000,000.00 1,000,000.00 24,900,000.00
11,900,000.00
12,900,000.00 24,900,000.00
12,900,000.00
12,000,000.00

Compras. IVA acreditable.


14,500,000.00 2,000,000.00 180,000.00
500,000.00 8,900,000.00 450.00
7,800,000.00 11,900,000.00 4,200.00
22,800,000.00 22,800,000.00 184,650.00
Devoluciones s/compras. Descuentos s/compras.
1,400,000.00 1,400,000.00 600,000.00 600,000.00
1,400,000.00 1,400,000.00 600,000.00 600,000.00

Gastos y productos financ. Otros gastos y productos.


1,600.00 300,000.00 50,000.00
50,000.00 120,000.00
51,600.00 420,000.00
51,600.00
368,400.00

Superavit de terrenos. Depresiacion de edificio.


1,000,000.00 500,000.00

Deudores diversos. Amortizacion acomulada.


8,000.00 40,000.00
138,000.00
146,000.00

Gastos pendientes de pago. Impuestos pend. De pago.


162,200.00 71,000.00
01 de enero al 31 de diciembre del anño anterior.
Inventario de mercancia. Clientes.
7,800,000.00 7,800,000.00 4,600,000.00
8,900,000.00
16,700,000.00 7,800,000.00
7,800,000.00
8,900,000.00

Edificio. Mobiliario y equipo.


10,000,000.00 2,000,000.00

Intereses pag. Por anticipado. Gastos de instalacion.


750,000.00 50,000.00 800,000.00
50,000.00
700,000.00

Acreedores diversos. Acreedores hipotecarios.


750,000.00 1,125,000.00

IVA por pagar. Devoluciones s/ventas.


248,000.00 700,000.00 700,000.00
18,000.00 700,000.00 700,000.00
266,000.00

Gastos de compra. Descuentos s/ventas.


500,000.00 500,000.00 300,000.00 300,000.00
500,000.00 500,000.00 300,000.00 300,000.00
Gastos de venta. Gastos de administracion.
3,800,000.00 75,000.00 2,200,000.00 125,000.00
92,000.00 150,000.00 125,000.00
44,450.00 60,000.00
375,000.00 111,000.00
140,000.00 2,496,000.00 125,000.00
240,000.00 125,000.00
40,000.00 2,371,000.00
24,000.00 Prov. Para clientes incob.
118,000.00 92,000.00
4,873,450.00 225,000.00 44,450.00
225,000.00 1,600.00
4,648,450.00 138,050.00

Depresiacion de M.E. Depresiacion de E.P.


200,000.00 240,000.00

Papeleria y utiles. Propaganda y publicidad.


200,000.00 150,000.00
Almacen "El Triunfo" Balance de saldos ajustados del 01 de enero al 31 de diciembre del año an
1 2
Caja.
Bancos.
Inventario de mercancia.
Clientes.
Documentos por cobrar.
Terrenos.
Edificios.
Mibiliario y equipo.
Equipo de reparto.
Rentas paga. Por antic.
Intereses paga. Por antic.
Gastos de instalacion.
Proveedores.
Documentos por pagar.
Acreedores diveros.
Acreedores hipotecarios.
Capital.
Ventas.
IVA por pagar.
IVA acreditable.
Gastos de venta.
Gastos de administracion.
Gastos y proc. Financieros.
Otros gastos y productos.
Deudores diversos.
Provision para cred. Incob.
Superavit de terrenos.
Depresiacion de edificio.
Depresiacion de M.E.
Depresiacion de E.R.
Amortizacion G.I.
Papeleria y utiles.
Propaganda y publicidad.
Gastos pend. de pag.
Impuestos pend. de pag.

sumas iguales.
enero al 31 de diciembre del año anterior.
3 4
42,000.00
3,196,550.00
8,900,000.00
4,600,000.00
4,445,000.00
5,000,000.00
10,000,000.00
2,000,000.00
1,600,000.00
159,000.00
700,000.00
800,000.00
3,550,000.00
3,782,000.00
750,000.00
1,125,000.00
25,000,000.00
12,000,000.00
266,000.00
184,650.00
4,648,450.00
2,371,000.00
368,400.00
50,000.00
146,000.00
138,050.00
1,000,000.00
500,000.00
200,000.00
240,000.00
40,000.00
200,000.00
150,000.00
162,200.00
71,000.00

49,192,650.00 49,192,650.00
Almacen "El Triunfo" Balance General del 01 de enero al 31 de diciembre del año anterior.
1 2 3
Deudores diversos. 8,000.00
1
Caja. 8,000.00
Rentas pagadas por ant. 3,000.00
2 IVA Acreditable. 450.00
Bancos. 450.00
Ventas. 1,000,000.00
3 Devoluciones s/ventas. 7,000,000.00
Descuentos s/ventas. 3,000,000.00
Compras. 500,000.00
3a
Gastos de compra. 500,000.00
Devoluciones s/compras. 1,400,000.00
3b Descuentos s/compras. 600,000.00
Compras. 2,000,000.00
Compras. 7,800,000.00
3c
Inv. De mercancias. 7,800,000.00
Inv. De mercancias. 8,900,000.00
3d
Compras. 8,900,000.00
Ventas. 11,900,000.00
3e
Compras. 11,900,000.00
Gastos de venta. 92,000.00
4
Provicion p/creditos. 92,000.00
Gastos de venta. 44,450.00
5
Provicion p/creditos. 44,450.00
Gastos y productos finac. 1,600.00
6
Provicion p/creditos. 1,600.00
Terrenos. 1,000,000.00
7
Superavit p/terrenos. 1,000,000.00
Gastos de venta. 375,000.00
8 Gastos de administracion. 125,000.00
Depresiacion de edificio. 500,000.00
Gastos de venta. 140,000.00
9 Gastos de administracion. 60,000.00
Depresiacion de mobi. 200,000.00
Gastos de venta. 240,000.00
10
Depresiacion de equipo. 240,000.00
Gastos de venta. 40,000.00
11
Amortizacion acomul. 40,000.00
Gastos y productos finac. 50,000.00
12
Intereses pagados p/ant. 50,000.00
Gastos de venta. 240,000.00
13
Rentas pagadas por ant. 240,000.00
Papeleria y utiles. 200,000.00
14 Gastos de venta. 75,000.00
Gastos de administracion. 125,000.00
Propaganda y publicidad. 150,000.00
15
15
Gastos de venta. 150,000.00
Deudores diversos. 138,000.00
16 Gastos y productos finac. 120,000.00
IVA por pagar. 18,000.00
Gastos de venta. 118,000.00
Gastos de administracion. 111,000.00
IVA Acreditable. 4,200.00
17
Gastos pend. De pag. 162,200.00
Impuestos pend. De pag. 71,000.00
Gastos, cuotas e IVA.
Ventas. 12,000,000.00
18 Gastos y productos finac. 368,400.00
Perdidas y ganancias. 12,368,400.00
Perdidas y ganancias. 7,069,450.00
Gastos de venta. 4,648,450.00
19
Gastos de adm. 2,371,000.00
Otros gastos y prod. 50,000.00
Perdidas y ganancias. 5,298,950.00
20
utilidad del ejercicio. 5,298,950.00
bre del año anterior.
4
Almacen "El Triunfo" Balance general del 01 de enero al 31 de d
Caja. Bancos.
50,000.00 8,000.00 3,200,000.00 3,450.00
50,000.00 8,000.00 3,200,000.00 3,450.00
8,000.00 3,450.00
42,000.00 3,196,550.00

Doc. Por cobrar. Terrenos.


4,445,000.00 4,000,000.00
1,000,000.00
5,000,000.00

Equipo y reparto. Rentas pag. Por anticipado.


1,600,000.00 180,000.00 24,000.00
3,000.00
183,000.00 24,000.00
24,000.00
159,000.00

Proveedores. Documentos por pagar.


3,550,000.00 3,780,000.00

Capital. Ventas.
15,000,000.00 1,000,000.00 24,900,000.00
11,900,000.00
12,900,000.00 24,900,000.00
12,900,000.00
12,000,000.00

Compras. IVA acreditable.


14,500,000.00 2,000,000.00 180,000.00
500,000.00 8,900,000.00 450.00
7,800,000.00 11,900,000.00 4,200.00
22,800,000.00 22,800,000.00 184,650.00
Devoluciones s/compras. Descuentos s/compras.
1,400,000.00 1,400,000.00 600,000.00 600,000.00
1,400,000.00 1,400,000.00 600,000.00 600,000.00

Gastos y productos financ. Otros gastos y productos.


1,600.00 300,000.00 50,000.00 50,000.00
50,000.00 120,000.00
368,400.00
420,000.00 420,000.00

Superavit de terrenos. Depresiacion de edificio.


1,000,000.00 500,000.00

Deudores diversos. Amortizacion acomulada.


8,000.00 40,000.00
138,000.00
146,000.00

Gastos pendientes de pago. Impuestos pend. De pago.


162,200.00 71,000.00
01 de enero al 31 de diciembre del anño anterior.
Inventario de mercancia. Clientes.
7,800,000.00 7,800,000.00 4,600,000.00
8,900,000.00
16,700,000.00 7,800,000.00
7,800,000.00
8,900,000.00

Edificio. Mobiliario y equipo.


10,000,000.00 2,000,000.00

Intereses pag. Por anticipado. Gastos de instalacion.


750,000.00 50,000.00 800,000.00
50,000.00
700,000.00

Acreedores diversos. Acreedores hipotecarios.


750,000.00 1,125,000.00

IVA por pagar. Devoluciones s/ventas.


248,000.00 700,000.00 700,000.00
18,000.00 700,000.00 700,000.00
266,000.00

Gastos de compra. Descuentos s/ventas.


500,000.00 500,000.00 300,000.00 300,000.00
500,000.00 500,000.00 300,000.00 300,000.00
Gastos de venta. Gastos de administracion.
3,800,000.00 75,000.00 2,200,000.00 125,000.00
92,000.00 150,000.00 125,000.00 2,371,000.00
44,450.00 4,648,450.00 60,000.00
375,000.00 111,000.00
140,000.00 2,496,000.00 2,496,000.00
240,000.00
40,000.00
24,000.00 Prov. Para clientes incob.
118,000.00 92,000.00
4,873,450.00 4,873,450.00 44,450.00
1,600.00
138,050.00

Depresiacion de M.E. Depresiacion de E.P.


200,000.00 240,000.00

Papeleria y utiles. Propaganda y publicidad.


200,000.00 150,000.00

Perdidas y ganancias.
7,069,450.00 12,368,400.00
5,298,950.00
12,368,400.00 12,368,400.00
Almacen "El Triunfo" Balanza previa al cierre del 01 de enero al 31 de diciembre del año anterior.
1 2 3
Caja. 42,000.00
Bancos. 3,196,550.00
Inventario de mercancia. 8,900,000.00
Clientes. 4,600,000.00
Documentos por cobrar. 4,445,000.00
Terrenos. 5,000,000.00
Edificios. 10,000,000.00
Mibiliario y equipo. 2,000,000.00
Equipo de reparto. 1,600,000.00
Rentas paga. Por antic. 159,000.00
Intereses paga. Por antic. 700,000.00
Gastos de instalacion. 800,000.00
Proveedores.
Documentos por pagar.
Acreedores diveros.
Acreedores hipotecarios.
Capital.
IVA por pagar.
IVA acreditable. 184,650.00
Deudores diversos. 146,000.00
Provision para cred. Incob.
Superavit de terrenos.
Depresiacion de edificio.
Depresiacion de M.E.
Depresiacion de E.R.
Amortizacion G.I.
Papeleria y utiles. 200,000.00
Propaganda y publicidad. 150,000.00
Gastos pend. de pag.
Impuestos pend. de pag.
Utilidad del ejercicio.

sumas iguales. 42,123,200.00


de diciembre del año anterior.
4

3,550,000.00
3,782,000.00
750,000.00
1,125,000.00
25,000,000.00
266,000.00

138,050.00
1,000,000.00
500,000.00
200,000.00
240,000.00
40,000.00

162,200.00
71,000.00
5,298,950.00

42,123,200.00
Almacen "El Triunfo" Balanza previa al cierre del 01 de enero al 31 de
Caja. Bancos.
50,000.00 8,000.00 3,200,000.00 3,450.00
50,000.00 8,000.00 3,200,000.00 3,450.00
42,000.00 3,196,550.00
50,000.00 50,000.00 3,200,000.00 3,200,000.00

Doc. Por cobrar. Terrenos.


4,445,000.00 4,445,000.00 4,000,000.00 5,000,000.00
1,000,000.00
5,000,000.00 5,000,000.00

Equipo y reparto. Rentas pag. Por anticipado.


1,600,000.00 1,600,000.00 180,000.00 24,000.00
3,000.00
183,000.00 24,000.00
159,000.00
183,000.00 183,000.00

Proveedores. Documentos por pagar.


3,550,000.00 3,550,000.00 3,780,000.00 3,780,000.00

Capital. Ventas.
15,000,000.00 15,000,000.00 1,000,000.00 24,900,000.00
11,900,000.00
12,900,000.00 24,900,000.00
12,000,000.00
24,900,000.00 24,900,000.00

Compras. IVA acreditable.


14,500,000.00 2,000,000.00 180,000.00 184,650.00
500,000.00 8,900,000.00 450.00
7,800,000.00 11,900,000.00 4,200.00
22,800,000.00 22,800,000.00 184,650.00 184,650.00
Devoluciones s/compras. Descuentos s/compras.
1,400,000.00 1,400,000.00 600,000.00 600,000.00
1,400,000.00 1,400,000.00 600,000.00 600,000.00

Gastos y productos financ. Otros gastos y productos.


1,600.00 300,000.00 50,000.00 50,000.00
50,000.00 120,000.00
368,400.00
420,000.00 420,000.00

Superavit de terrenos. Depresiacion de edificio.


1,000,000.00 1,000,000.00 500,000.00 500,000.00

Deudores diversos. Amortizacion acomulada.


8,000.00 146,000.00 40,000.00 40,000.00
138,000.00
146,000.00

Gastos pendientes de pago. Impuestos pend. De pago.


162,200.00 162,200.00 71,000.00 71,000.00
del 01 de enero al 31 de diciembre del anño anterior.
Inventario de mercancia. Clientes.
7,800,000.00 7,800,000.00 4,600,000.00 4,600,000.00
8,900,000.00
16,700,000.00 7,800,000.00
8,900,000.00
16,700,000.00 16,700,000.00

Edificio. Mobiliario y equipo.


10,000,000.00 10,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00

Intereses pag. Por anticipado. Gastos de instalacion.


750,000.00 50,000.00 800,000.00 800,000.00
700,000.00
750,000.00 750,000.00

Acreedores diversos. Acreedores hipotecarios.


750,000.00 750,000.00 1,125,000.00 1,125,000.00

IVA por pagar. Devoluciones s/ventas.


266,000.00 248,000.00 700,000.00 700,000.00
18,000.00 700,000.00 700,000.00
266,000.00 266,000.00

Gastos de compra. Descuentos s/ventas.


500,000.00 500,000.00 300,000.00 300,000.00
500,000.00 500,000.00 300,000.00 300,000.00
Gastos de venta. Gastos de administracion.
3,800,000.00 75,000.00 2,200,000.00 125,000.00
92,000.00 150,000.00 125,000.00 2,371,000.00
44,450.00 4,648,450.00 60,000.00
375,000.00 111,000.00
140,000.00 2,496,000.00 2,496,000.00
240,000.00
40,000.00
24,000.00 Prov. Para clientes incob.
118,000.00 138,050.00 92,000.00
4,873,450.00 4,873,450.00 44,450.00
1,600.00
138,050.00 138,050.00

Depresiacion de M.E. Depresiacion de E.P.


200,000.00 200,000.00 240,000.00 240,000.00

Papeleria y utiles. Propaganda y publicidad.


200,000.00 200,000.00 150,000.00 150,000.00

Perdidas y ganancias. Utilidad del ejercicio.


7,069,450.00 12,368,400.00 5,298,950.00 5,298,950.00
5,298,950.00 5,298,950.00 5,298,950.00
12,368,400.00 12,368,400.00
Almacen "El Triunfo" Estado de resultados del 01 de enero al 31 de diciembre del año anterio
1 2
Ventas totales.
Menos: Devoluciones s/ventas. 700,000.00
Descuentos s/ventas. 300,000.00
Ventas netas.
Inventario inicial.
Compras 14,500,000.00
Mas: Gasto de compra 500,000.00
Compras totales. 15,000,000.00
Menos: Devoluciones s/compras. 1,400,000.00
Descuentos s/compras. 600,000.00 2,000,000.00
Compras netas.
Total de mercancia.
Menos: Inventario final.
Costo de lo vendido.
Utilidad bruta.
Gasto de operación:
Gastos de venta. 4,648,450.00
Gasotos de administracion. 2,371,000.00
Productos financieros.
Utilidad de operación.
Otros gastos.
Utilidad del ejercicio.
al 31 de diciembre del año anterior.
3 4
24,900,000.00

1,000,000.00
23,900,000.00
7,800,000.00

13,000,000.00
20,800,000.00
8,900,000.00
11,900,000.00
12,000,000.00

7,019,450.00
368,400.00 6,651,050.00
5,348,950.00
50,000.00
5,298,950.00
1 2
Activo.
Circulante.
Caja.
Banco.
Inventario de mercancia.
Clientes. 4,600,000.00
Documentos por cobrar. 4,445,000.00
Deudores diversos. 146,000.00 9,191,000.00
Menos: Provisiones p/creditos inc. 138,050.00
IVA acreditable.
Fijo.
Terrenos. 5,000,000.00
Menos: Superavit de terrenos. 1,000,000.00
Edificio. 10,000,000.00
Menos: Depresiacion acomulada. 500,000.00
Mobiliario y equipo. 2,000,000.00
Menos: Depresiacion acomulada. 200,000.00
Equipo de reparto. 1,600,000.00
Menos: Deprsiacion acomulada. 240,000.00
Cargos diferidos.
Rentas pagadas por anticipado.
Intereses pagados por anticipado.
Gastos de instalacion. 800,000.00
Menos: Amortizacion acomulada. 40,000.00
Papeleria y utiles.
Propaganda y publicidad.
Total de activo.
3 4
Pasivo.
42,000.00 Flotante.
3,196,550.00 Proveedores.
8,900,000.00 Documentos por pagar.
Acreedores diversos.
IVA por pagar.
Gastos pendientes de pago.
Impuestos pendientes de pago.
9,052,950.00 Consolidado.
184,650.00 21,376,150.00 Acreedores hipotecarios.
Total pasivo
Capital contable
4,000,000.00 Capital anterior.
Utilidad del ejercicio.
9,500,000.00

1,800,000.00

1,360,000.00 16,660,000.00

159,000.00
700,000.00

760,000.00
200,000.00
150,000.00 1,969,000.00
40,005,150.00 Total pasivo mas capital.
1 2 3 4

3,550,000.00
3,782,000.00
750,000.00
266,000.00
162,200.00
71,000.00 8,581,200.00

1,125,000.00
9,706,200.00

25,000,000.00
5,298,950.00 30,298,950.00

40,005,150.00
Almacen "El Triunfo" Hoja de tra
Balanza de comprobacion.
Movimientos. Saldos
Cuentas.
Deudor. Acreedor. Deudor.
1 2 3
Caja. 3,500,000.00 3,450,000.00 50,000.00
Bancos. 7,900,000.00 4,700,000.00 3,200,000.00
Inventario de mercancia. 7,800,000.00 7,800,000.00
Clientes. 8,900,000.00 4,300,000.00 4,600,000.00
Documentos por cobrar. 10,300,000.00 5,855,000.00 4,445,000.00
Terrenos. 4,000,000.00 4,000,000.00
Edificios. 10,000,000.00 10,000,000.00
Mibiliario y equipo. 2,300,000.00 300,000.00 2,000,000.00
Equipo de reparto. 1,600,000.00 1,600,000.00
Rentas paga. Por antic. 180,000.00 180,000.00
Intereses paga. Por antic. 750,000.00 750,000.00
Gastos de instalacion. 800,000.00 800,000.00
Proveedores. 7,250,000.00 10,800,000.00
Documentos por pagar. 5,300,000.00 9,082,000.00
Acreedores diveros. 750,000.00 1,500,000.00
Acreedores hipotecarios. 75,000.00 1,200,000.00
Capital. 25,000,000.00
Ventas. 24,900,000.00

IVA por pagar. 248,000.00


Devoluciones s/ventas. 700,000.00 700,000.00
Descuentos s/ventas. 300,000.00 300,000.00
Compras. 14,500,000.00 14,500,000.00

IVA acreditable. 180,000.00 180,000.00

Gastos de compra 500,000.00 500,000.00


Devoluciones s/ compras. 1,400,000.00
Descuentos s/compras. 600,000.00
Gastos de venta. 3,800,000.00 3,800,000.00

Gastos de administracion. 2,200,000.00 2,200,000.00

Gastos y proc. Financieros. 650,000.00 950,000.00

Otros gastos y productos. 200,000.00 150,000.00 50,000.00


sumas iguales. 94,435,000.00 94,435,000.00 61,655,000.00
Deudores diversos.

Provisiones p/creditos inc.

Superavit de terrenos.
Depresiacion de edificio.
Depresiacion de M.E.
Depresiacion de E.R.
Amortizacion G.I.
Papeleria y utiles.
Propaganda y publicidad.
Gastos pendientes de pago.
Impuestos pend. de pag.
Sumas iguales.
Perdidas y ganancias.

Utilidad del ejercicio.


Sumas iguales.
acen "El Triunfo" Hoja de trabajo del 01 de enero al 31 de diciembre del año anterior.
bacion.
Asientos de ajuste. Balanza de asientos ajustados.
Saldos
Acreedor. Cargos. Abonos. Dudor. Acreedor.
4 5 6 7 8
8,000.00 42,000.00
3,450.00 3,196,550.00
8,900,000.00 7,800,000.00 8,900,000.00
4,600,000.00
4,445,000.00
1,000,000.00 5,000,000.00
10,000,000.00
2,000,000.00
1,600,000.00
3,000.00 24,000.00 159,000.00
50,000.00 700,000.00
800,000.00
3,550,000.00 3,550,000.00
3,782,000.00 3,782,000.00
750,000.00 750,000.00
1,125,000.00 1,125,000.00
25,000,000.00 25,000,000.00
24,900,000.00 1,000,000.00 12,000,000.00
11,900,000.00
248,000.00 18,000.00 266,000.00
700,000.00
300,000.00
500,000.00 2,000,000.00
7,800,000.00 8,900,000.00
11,900,000.00
3,450.00 184,650.00
4,200.00
500,000.00
1,400,000.00 1,400,000.00
600,000.00 600,000.00
92,000.00 75,000.00 4,648,450.00
44,450.00 150,000.00
375,000.00
140,000.00
240,000.00
40,000.00
24,000.00
118,000.00
125,000.00 125,000.00 2,371,000.00
60,000.00
111,000.00
300,000.00 1,600.00 120,000.00 368,400.00
50,000.00
50,000.00
61,655,000.00
8,000.00 146,000.00
138,000.00
92,000.00 138,050.00
44,450.00
1,600.00
1,000,000.00 1,000,000.00
500,000.00 500,000.00
200,000.00 200,000.00
240,000.00 240,000.00
40,000.00 40,000.00
200,000.00 200,000.00
150,000.00 150,000.00
162,200.00 162,200.00
71,000.00 71,000.00
35,024,700.00 35,024,700.00 49,192,650.00 49,192,650.00
terior.

Asientos de perd. y ganancias. Balanza previa al balance.

Cargos. Abonos. Dudor. Acreedor.


9 10 11 12
42,000.00
3,196,550.00
8,900,000.00
4,600,000.00
4,445,000.00
5,000,000.00
10,000,000.00
2,000,000.00
1,600,000.00
159,000.00
700,000.00
800,000.00
3,550,000.00
3,782,000.00
750,000.00
1,125,000.00
25,000,000.00
12,000,000.00

266,000.00

184,650.00

4,648,450.00

2,371,000.00

368,400.00

50,000.00
146,000.00

138,050.00

1,000,000.00
500,000.00
200,000.00
240,000.00
40,000.00
200,000.00
150,000.00
162,200.00
71,000.00

7,069,450.00 12,368,400.00
5,298,950.00
5,298,950.00 5,298,950.00
24,736,800.00 24,736,800.00 42,123,200.00 42,123,200.00
Almacen "El Triunfo" Hoja de tra
Balanza de comprobacion.
Movimientos. Saldos
Cuentas.
Deudor. Acreedor. Deudor.
1 2 3
Caja. 3,500,000.00 3,450,000.00 50,000.00
Bancos. 7,900,000.00 4,700,000.00 3,200,000.00
Inventario de mercancia. 7,800,000.00 7,800,000.00
Clientes. 8,900,000.00 4,300,000.00 4,600,000.00
Documentos por cobrar. 10,300,000.00 5,855,000.00 4,445,000.00
Terrenos. 4,000,000.00 4,000,000.00
Edificios. 10,000,000.00 10,000,000.00
Mibiliario y equipo. 2,300,000.00 300,000.00 2,000,000.00
Equipo de reparto. 1,600,000.00 1,600,000.00
Rentas paga. Por antic. 180,000.00 180,000.00
Intereses paga. Por antic. 750,000.00 750,000.00
Gastos de instalacion. 800,000.00 800,000.00
Proveedores. 7,250,000.00 10,800,000.00
Documentos por pagar. 5,300,000.00 9,082,000.00
Acreedores diveros. 750,000.00 1,500,000.00
Acreedores hipotecarios. 75,000.00 1,200,000.00
Capital. 25,000,000.00
Ventas. 24,900,000.00
IVA por pagar. 248,000.00
Devoluciones s/ventas. 700,000.00 700,000.00
Descuentos s/ventas. 300,000.00 300,000.00
Compras. 14,500,000.00 14,500,000.00
IVA acreditable. 180,000.00 180,000.00
Gastos de compra 500,000.00 500,000.00
Devoluciones s/ compras. 1,400,000.00
Descuentos s/compras. 600,000.00
Gastos de venta. 3,800,000.00 3,800,000.00
Gastos de administracion. 2,200,000.00 2,200,000.00
Gastos y proc. Financieros. 650,000.00 950,000.00
Otros gastos y productos. 200,000.00 150,000.00 50,000.00
Deudores diversos.
Provisiones p/creditos inc.
Superavit de terrenos.
Depresiacion de edificio.
Depresiacion de M.E.
Depresiacion de E.R.
Amortizacion G.I.
Papeleria y utiles.
Propaganda y publicidad.
Gastos pendientes de pago.
Impuestos pend. de pag.
Utilidad del ejercicio.
Sumas iguales. 94,435,000.00 94,435,000.00 61,655,000.00

Ventas.
1,000,000.00
11,900,000.00
12,900,000.00

Gastos de venta.
92,000.00 75,000.00
44,450.00 150,000.00
375,000.00
140,000.00
240,000.00
40,000.00
24,000.00
118,000.00
1,073,450.00 225,000.00

Deudores diversos.
8,000.00
138,000.00
146,000.00
acen "El Triunfo" Hoja de trabajo del 01 de enero al 31 de diciembre del año anterior.
bacion.
Asientos de ajuste. Balanza de asientos ajustados.
Saldos
Acreedor. Cargos. Abonos. Dudor. Acreedor.
4 5 6 7 8
8,000.00 42,000.00
3,450.00 3,196,550.00
8,900,000.00 7,800,000.00 8,900,000.00
4,600,000.00
4,445,000.00
1,000,000.00 5,000,000.00
10,000,000.00
2,000,000.00
1,600,000.00
3,000.00 24,000.00 159,000.00
50,000.00 700,000.00
800,000.00
3,550,000.00 3,550,000.00
3,782,000.00 3,782,000.00
750,000.00 750,000.00
1,125,000.00 1,125,000.00
25,000,000.00 25,000,000.00
24,900,000.00 12,900,000.00 12,000,000.00
248,000.00 18,000.00 266,000.00
700,000.00
300,000.00
8,300,000.00 22,800,000.00
4,650.00 184,650.00
500,000.00
1,400,000.00 1,400,000.00
600,000.00 600,000.00
1,073,450.00 225,000.00 4,648,450.00
296,000.00 125,000.00 2,371,000.00
300,000.00 51,600.00 120,000.00 368,400.00
50,000.00
146,000.00 146,000.00
138,050.00 138,050.00
1,000,000.00 1,000,000.00
500,000.00 500,000.00
200,000.00 200,000.00
240,000.00 240,000.00
40,000.00 40,000.00
200,000.00 200,000.00
150,000.00 150,000.00
162,200.00 162,200.00
71,000.00 71,000.00
61,655,000.00 35,024,700.00 35,024,700.00 49,192,650.00 49,192,650.00

Compras. IVA acreditable.


500,000.00 2,000,000.00 450.00
7,800,000.00 8,900,000.00 4,200.00
11,900,000.00 4,650.00
8,300,000.00 22,800,000.00

Gastos de administracion. Gastos y prod. financieros.


125,000.00 1,600.00
60,000.00 50,000.00
111,000.00 51,600.00
296,000.00

Provision p/creditos incob.


92,000.00
44,450.00
1,600.00
138,050.00
terior.

Asientos de perd. y ganancias. Balanza previa al balance.

Deudor. Acreedor. Dudor. Acreedor.


9 10 11 12
42,000.00
3,196,550.00
8,900,000.00
4,600,000.00
4,445,000.00
5,000,000.00
10,000,000.00
2,000,000.00
1,600,000.00
159,000.00
700,000.00
800,000.00
3,550,000.00
3,782,000.00
750,000.00
1,125,000.00
25,000,000.00
12,000,000.00
266,000.00

184,650.00

4,648,450.00
2,371,000.00
368,400.00
50,000.00
146,000.00
138,050.00
1,000,000.00
500,000.00
200,000.00
240,000.00
40,000.00
200,000.00
150,000.00
162,200.00
71,000.00
5,298,950.00 5,298,950.00
24,736,800.00 24,736,800.00 42,123,200.00 42,123,200.00