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SIEMBRA CONCIENCIA USA WISH GREEM

PROYECTO FINAL

CRISTIAN CAMILO RINCON

361297

FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS

PROYECTO: WISH GREEM

CORPORACION UNIVERSITARIA MINUTO DE DIOS

BOGOTA
2020
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IDEAS DE PROYECTO
CONTENIDO

• IDENTIFICACIÓN Y CRITERIOS DEL PROYECTO …………………………………………………………………………………. 4

• SECTOR ECONOMICO ……………………………………………………………………………………………………………………… 4
• Mercado objetivo para su proyecto ……………………………………………………………………………………………………. 4
• Competencias en el mercado ………………………………………………………………………………………………………………. 5
• Amenazas del proyecto ………………………………………………………………………………………………………………………. 5
• TRANSPORTE Y TRASLADO DEL PRODUCTO(S) DEL PROYECTO ……………………………………………………….. 5
• Canales de distribución ………………………………………………………………………………………………………………………. 5
• Precio …………………………………………………………………………………………………………………………………………………. 5
• Proveedores ………………………………………………………………………………………………………………………………………. 5
• RESUMEN EJECUTIVO DEL PLAN DE NEGOCIOS ………………………………………………………………………………. 6
• INTRODUCCION ……………………………………………………………………………………………………………………………… 7
• JUTIFICACION ………………………………………………………………………………………………………………………………… 8
• ESTUDIO TECNICO …………………………………………………………………………………………………………………………. 9
• Análisis de producción ………………………………………………………………………………………………………………………. 9
• Capacidad máxima de producción ………………………………………………………………………………………………………. 9
• Técnicas ideales de producción …………………………………………………………………………………………………………. 10
• Procedimiento técnico para obtener los bienes ………………………………………………………………………………... 10
• Diagrama de flujo describe el proceso general de la fabricación de un producto ………………………………. 11
• Razones que fundamentan la elección de obras físicas ……………………………………………………………………… 12
• LOCALIZACIÓN DEL PROYECTO. OBRAS FÍSICAS Y ANÁLISIS DE COSTOS …………………………………………. 12
• GASTOS Y COSTOS DE ADECUACIÓN ……………………………………………………………………………………………… 13
• INSTALACIONES DE PRODUCCIÓN ………………………………………………………………………… 14
• SERVICIOS PÚBLICOS QUE SE REQUIEREN, Y PRESUPUESTO DE COSTOS ………………………………………… 15
• RESPONSABILIDAD SOCIAL ……………………………………………………………………………………………………………. 15
• RESPONSABILIDAD AMBIENTAL ……………………………………………………………………………………………………. 15
• ESTUDIO ADMINISTRATIVO LEGAL ……………………………………………………………………………………………….. 16
• Organigrama …………………………………………………………………………………………………………………………………….. 16
• Impacto ambiental …………………………………………………………………………………………………………………………… 16
• Misión ……………………………………………………………………………………………………………………………………………… 16
• Visión ………………………………………………………………………………………………………………………………………………. 16
• Consumidor ……………………………………………………………………………………………………………………………………… 17
• Beneficios y oportunidades ……………………………………………………………………………………………………………… 17
• Documentación legal ……………………………………………………………………………………………………………………….. 17
• Actividad de la empresa …………………………………………………………………………………………………………………… 17
• ESTUDIO FINACIERO ……………………………………………………………………………………………………………………. 18
• Flujo de caja …………………………………………………………………………………………………………………………………… 18
• Flujo de caja anual ………………………………………………………………………………………………………………………….. 19
• Nomina …………………………………………………………………………………………………………………………………………… 20
• Estado de pérdidas y ganancias ……………………………………………………………………………………………………… 21
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• Balance general ……………………………………………………………………………………………………………………… 22

• Amortización maquinaria ……………………………………………………………………………………………………….. 22
• Provisión gastos de nómina operativos ………………………………………………………………………………….. 23
• Provisión gastos de nómina administrativos ………………………………………………………………………….. 24
• VAR ……………………………………………………………………………………………………………………………………….. 24
• TIR …………………………………………………………………………………………………………………………………………. 24
• CIFRAS GENERALES Y TOTALES PARA TOMAR UNA DECISIÓN …………………………………………….. 25
• CONCLUSIONES FINANCIERAS ……………………………………………………………………………………………. 26
• CONCLUSIONES …………………………………………………………………………………………………………………. 26
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IDENTIFICACION Y CRITERIOS DEL PROYECTO

PROYECTO: DESECHABLES 100 % BIODEGRADABLES.

➢ Por qué: Actualmente los desechables (vasos, platos y portacomidas) en su mayoría son hechos
de icopor, estos duran más de 150 años en el proceso de descomposición.
➢ Necesidad: ayudar el mejoramiento del medio ambiente con el fin de mitigar el uso de
desechables de difícil descomposición, adicionalmente que en estas épocas de pandemia aumento
el uso de estos ya que las ventas de comidas preparadas se venden para llevar o a domicilio.
➢ Como: Se harán de materiales biodegradables y reciclables como son el papel, cartón y hojas de
árboles desechadas en el momento de podar los mismos.
➢ Impacto: En su mayoría estos envases su vida útil es de minutos ya que después de consumir los
alimentos estos son arrojados a la basura, utilizando estos tendremos la tranquilidad que estos no
duraran años intoxicando al planeta.
➢ Costo: Teniendo que los materiales son reciclables y que solo requieren un proceso y tratamiento
para su nuevo uso estos tendrán un costo y valor generosos para su consumo.

SECTOR ECONOMICO

El proyecto es el primario ya que por ser trasformación de materia prima dándole un valor agregado,
y así realizar un nuevo producto.

• Mercado objetivo para su proyecto.

El mercado al cual va dirigido el proyecto será Salas de cine, ya que actualmente son los
potenciales consumidores de productos desechables.

• Identifique el consumo aparente (en unidades), teniendo como referente su mercado

objetivo.

➢ El número de clientes potenciales en Bogotá es de 3.

➢ El consumo aparente por mes de cada cliente será de 10.000 unidades
➢ El consumo aparente total por mes será de 30.000 unidades.
➢ principales competencias en el contexto local e internacional.

• De acuerdo con el análisis de mercado se logró identificar que las principales competencias
en el mercado serán:

➢ Green pack sas (Darnel)

➢ Purabox.
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• Amenazas que tiene su proyecto en el mercado.

➢ Desechables de fácil consumo no biodegradables.

➢ Falta de sensibilización a los sectores industriales.
➢ Miedo al cambio por parte de los clientes.
➢ Posible baja de precios por parte de la competencia.
➢ Falta de normas y reglamentación de buen manejo de desechables.

TRANSPORTE Y TRASLADO DEL PRODUCTO(S) DEL PROYECTO

Canales de distribución

➢ El medio de trasporte se realizará por medio de camionetas vans, motos.

➢ Los canales de distribución serán: Wihs green à supermercados à consumidores Wihs
green consumidores

PRECIO,

PRODUCTO PRECIO
Kit Wihs Green $ 950 unidad
Bowl Green Crispetas $ 1.100 unidad
Vaso Green pelis $ 300 unidad

PROVEEDORES

• Cine Colombia.
• Cine mark.
• Cinepolis.
• Restaurantes.
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RESUMEN EJECUTIVO DEL PLAN DE NEGOCIOS

El negocio o proyecto llamado WISH GREEN nace de la idea de fabricar platos biodegradables y como
producto principal las hojas de mazorca y de plátano, este producto es 100 % amigable con el medio
ambiente, decidí irme por el camino de este producto ya que he podido identificar que existe la necesidad
grandísima en nuestro país y a nivel mundial de reemplazar los desechables de plástico y de icopor ya que
estos son una de las principales fuentes de contaminación ambiental. El objetivo del proyecto es crear una
marca responsable ambientalmente, rentable, cumpliendo con la normatividad del país la cual es que no
solo sea la responsabilidad con los socios o accionistas si no que sea amigable con el medio ambiente y el
apoyo a la comunidad. El proceso que se llevara a cabo en la producción se tomara en función de la
demanda, esto quiere decir que iniciando se proyectara bajo los pedidos y ventas con el fin de garantizar
una rotación y no hacer productos que se queden quietos hasta que se logren vender, esto garantizara que
se mantenga un flujo de caja y un control del inicio de producción. para WISH GREEN se proyecta que,
en un lapso de 5 años, que el producto ya sea reconocido e integrado en el mercado a nivel nacional
garantizando una rentabilidad superior a lo presupuestado.
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INTRODUCCION

WISH GREEN busca desarrollar productos 100% biodegradables, fabricando platos y utensilios a partir
de hojas de mazorca y plátano estos productos se degrada aproximadamente en 2 meses una vez
desechado. Como objetivo principal es contribuir con la innovación de proyectos y siendo amigable con
el medio ambiente, remplazando el uso de desechables a base de materiales plásticos y de icopor, ya que
estos son considerados como una de las fuentes principales de contaminación ambiental y perjudiciales
para la salud. La comercialización de los productos se realizara de manera directa a los principales clientes,
para esto contaremos con personal idóneo que realizara las actividades comerciales y de marketing con el
fin de garantizar el reconocimiento y participación de la WISH GREEN, en diferentes escenarios como
son las ferias y eventos empresariales de la misma manera buscara el apoyo de cámara de comercio para
los proyectos de emprendimiento, esto con el fin de identificar y contactar clientes potenciales para darles
a conocer el producto. WISH GREEN tendrá su centro administrativo y de operaciones para la producción
de los productos en Bogotá localidad Antonio Nariño barrio restrepo, debido a que es un lugar estratégico
para el acceso de los clientes y facilidad de distribución. Nuestro consumidor o cliente principal serán las
empresas dedicadas a las actividades de exhibición de películas cinematográficas y videos las salas de
cines, que tienen una alta tendencia al consumo de desechables y manejan una cultura del cuidado del
medioambiente, sin embargo dentro de las proyecciones se puede abarcar un sector más amplio de
consumidores a futuro, debido a los proyectos de ley que buscan prohibir la fabricación y el uso productos
desechables hechos a base de plástico e icopor.
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JUSTIFICACION

La propuesta de WISH GREEN con nuestro producto y negocio ofrece un valor agregado en apoyo al
cuidado del medio ambiente de la misma manera satisface una necesidad real y tangible, además nuestro
proyecto contribuirá al crecimiento del nivel socio-cultural del país y de futuras generaciones; teniendo
como base que el gobierno nacional se ha propuesto en los últimos años a incentivar e invertir recursos
para potencializar el desarrollo de los emprendimientos y proyectos que se consideren importantes en el
cuidado al medio ambiente. WISH GREEN entrara a competir con la industria del desarrollo de
desechables a base de icopor y plástico con un producto innovador en el mercado nacional; además estas
industrias se encuentran en el ojo de los entes de control ya que en diversos estudios se han planteado y
se evidencia que la producción de aquellos productos impacta de manera negativa en el deterioro y daño
al medio ambiente, sin embargo, siendo así WISH GREEN tiene una oportunidad de potenciar su nicho
de mercado y posicionarse en el sector de la distribución del producto ya este es totalmente ajeno a la
contaminación ambiental. De acuerdo con ello nuestro estudio y evaluación del proyecto nos garantiza el
reconocimiento del campo comercial, nuestras potenciales competencias, con el fin de desarrollar un plan
estratégico de mercado y así garantizar que el proyecto sea viable para su ejecución. De la misma Manera
dentro del estudio y evaluación de proyecto es de suma importancia la identificación de las necesidades y
requerimientos que el proyecto requiere para su funcionamiento, buscando una proyección financiera que
nos mantenga estables para el emprendimiento y reconocimiento de nuestros clientes, con el fin de
garantizar que este sea sostenible en el trascurso del tiempo.
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ESTUDIO TECNICO

Cuadro resumen de los componentes de un estudio técnico de proyectos.

CAPACIDAD MÁXIMA DE PRODUCCIÓN

Se trabaja en un horario de 8 horas diarias de lunes a sábado con el fin de garantizar una
producción optima del producto y así dar cumplimiento a la demanda de las ventas.
De acuerdo con el siguiente cálculo se puede identificar la capacidad de la empresa.

• Producto: Kit Wihs Green

1,5
minutos unidad
480
minutos x?

En ocho horas a nivel teórico la máxima producción de un operador en ocho

horas será de 96
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• Producto: Bowl Green Crispetas

1,5 minutos unidad

480 minutos x?

En ocho horas a nivel teórico la máxima producción de un operador en ocho horas

será de 192 Bowl´s.

• Producto: Vaso Green pelis

1,5 minutos unidad

480 minutos x?

En ocho horas a nivel teórico la máxima producción de un operador en ocho horas

será de 320 vasos Green pelis.

PRODUCCION PRODUCCION
PRODUCTO OPERARIO
SEMANA MES
Bowl Green Crispetas 1 1152 4608
Kit Wihs Green 1 576 2304
Vaso Green pelis 1 1920 7680

CONDICIONES TÉCNICAS IDEALES DE PRODUCCIÓN: EL ESPACIO

GEOGRÁFICO, Y LA MAQUINARIA Y EQUIPO APROPIADAS PARA EL O
LOS PRODUCTOS PROPUESTOS.

MAQUINARIA Y
ESPACIO GEOGRÁFICO
EQUIPO
De acuerdo con las necesidades
del desarrollo del producto es
necesario un espacio de 3
metros * 3 metros, que cuente
con un espacio mínimo de 1 1, Maquina moldeadora.
metro de ventilación para el
adecuado sacado de los
mismos.
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PROCEDIMIENTO TÉCNICO PARA OBTENER LOS BIENES Y/O SERVICIOS

PROPUESTOS: FLUJO GRAMA DEL PROCESO TOTAL.

DIAGRAMA DE FLUJO DEL PROCESO GENERAL DE LA FABRICACIÓN DE

UN PRODUCTO BIODEGRADABLE
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RAZONES QUE FUNDAMENTAN LA ELECCIÓN DE OBRAS FÍSICAS

• Optimo desarrollo de la producción

• Fácil acceso para la distribución de los productos
• Adecuado y cumpliendo con la normatividad vigente para el desarrollo del
producto.

LOCALIZACIÓN DEL PROYECTO. OBRAS FÍSICAS Y ANÁLISIS DE COSTOS.

Carrera 17 sur con calle 18, barrio Restrepo, Bogotá D.C.

Imagen 1. Ubicación del área administrativa y de producción, esta contará con un área de 36
metros cuadrados los cuales se estará dividida en 4 partes con el fin de garantizar el óptimo
proceso de fabricación, comercialización y administración de la empresa.

Este contara con las adecuaciones de infraestructura construidas con el fin de aumentar
los gastos
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GASTOS Y COSTOS DE ADECUACIÓN.

COSTO VALOR DE LA
DESCRIPCIÓN CANTIDAD TOTAL
UNITARIO ADQUISICIÓN
Acondicionamiento
local 0 0 0 0
Elementos de
bioseguridad 3 200.000 600.000 600.000
Adecuación puntos de
energía 7 20.000 140.000 140.000
Sirena de emergencia 1 300.000 300.000 300.000
Señalización 20 5.500 110.000 110.000
equipos de computo 1 1.500.000 1.500.000 1.500.000
muebles 6 320.000 1.920.000 1.920.000
estantería 6 120.000 720.000 720.000
Lavadero industrial 1 450.000 450.000 450.000
TOTAL 5740000
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INSTALACIONES DE PRODUCCIÓN.

AREA MEDIDAS FACTORES

Dento de ella se
encontrara la maquinaria
Produccion 12 m2
de prensa y moldeadora
de desechables
Se recibira y registrara el
Zona de descargue 1,5 m2
ingreso de MP.
Se tendra demarcada cada
seccion con el fin de que
zona de corte, lavado y limpieza 3,5 m2
cicule el proceso de
manera eficiente.
Esta contara con los
equipos e computo con el
zona de administracion 3 m2 fin de garantizar la
operación y
administracion.
Esta contara con estateria
zona de almacenamiento 7 m2 y registro de salida y
entrada de mercancia
Esta contara con un
equipo de computo la
Zona de despacho 1,5 m2 cual garantizara el
adecuado despacho y
facturacion de mercancia.
Esta contara con los
utencilios necesarios para
Zona de cafeteria 2 m2 el adecuado ambiente
para los empleados.
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SERVICIOS PÚBLICOS QUE SE REQUIEREN, Y PRESUPUESTO DE COSTOS.

SERVICIOS COSTO
La tarifa industrial y de producción está
AGUA comprendida en un rango de 0 a 1500
m3.
La tarifa de la producción no superará los
LUZ 25,00 KW, y estará ligada a la tarifa
comercial.
Contaremos con un plan de móvil y fijo
TELEFONIA corporativo por la suma de 350,000 pesos
M/C,

Contaremos con un plan de móvil

INTERNET corporativo por la suma de 220,000 pesos
M/C,

RESPONSABILIDAD SOCIAL

En WISH GREEM, trabajaremos y capacitaremos a padres cabezas de

familia los cuales muchas veces son olvidados por el sistema colombiano
y estos serán los primeros beneficiados con un sostenimiento e ingreso
mensual que apoyara al desarrollo y mejoramiento de su calidad de vida
y la de su familia.

RESPONSABILIDAD AMBIENTAL

WISH GREEM, contribuirá con el medio ambiente con su adecuado manejo

de materias primas, adicionalmente que estas serán 100 % biodegradables
optimizando y minimizando los riesgos ecológicos de nuestro planeta.
De la misma manera se compromete a capacitar y garantizar el adecuado uso de los
servicios públicos en nuestra área de producción
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ESTUDIO ADMINISTRATIVO LEGAL

ORGANIGRAMA

IMPACTO AMBIENTAL
Disminución del consumo de desechables hechos a base de platicos e icopor, ya que en
diversos estudios se han planteado y se evidencia que la producción de aquellos productos
impacta de manera negativa en el deterioro y daño al medio ambiente
MISION

En WISH GREEN , buscamos inspirar a las empresas y clientes en desarrollar acciones que
contribuyan al mejoramiento del medio ambiente, ofreciendo soluciones eficientes con
nuestros productos de material biodegradable.

VISION

Ser reconocidos como una compañía líder en el desarrollo e innovación de productos 100 %
biodegradables que promueven el cuidado del medio ambiente y vida de nuestros
consumidores.
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CONSUMIDOR
Nuestro consumidor o cliente principal serán las empresas dedicadas a las actividades de
exhibición de películas cinematográficas y videos en salas de cines, ya que tienen una alta
demanda de consumo de desechables adicional manejan una cultura del cuidado del
medioambiente, sin embargo dentro de las proyecciones se puede abarcar un sector más
amplio de consumidores a futuro, debido a los proyectos de ley que buscan prohibir la
fabricación y el uso productos desechables hechos a base de plástico e icopor.

BENEFICIOS Y OPORTUNIDADES
El proyecto tendrá gran oportunidad en su desarrollo ya que el gobierno nacional cuenta con
varios incentivos y apoyos para su sostenibilidad.

✓ Reducción del impuesto sobre la renta hasta el 50 %.

✓ Exenciones de impuestos como el IVA.

✓ Incentivos sobre bienes de capital.

✓ Acuerdos comerciales con 60 países.
✓ Fondo Emprender: Es un fondo de capital semilla creado por el gobierno nacional y
que está adscrito al Servicio Nacional de Aprendizaje (SENA). Tiene como objetivo
financiar iniciativas empresariales creadas por aprendices o asociaciones entre
aprendices, practicantes universitarios o profesionales.

DOCUMENTOS LEGALES
➢ Rut
➢ Cámara de Comercio.
➢ Registro de patente.
➢ Registro mercantil.
➢ Facturación.
➢ Registro de libros contables ante la DIAN.

ACTIVIDAD DE EMPRESA
Para el caso de la empresa WISH GREEM, dicha empresa pertenecerá al régimen laboral
MYPE, para ello debe calificar como una micro o pequeña empresa, siendo este caso una
pequeña empresa, lo cual se debe inscribir en Registro Nacional de la Micro y Pequeña
Empresa (Mipyme), la inscripción se realiza a traes de la página web del Cámara de comercio.
 FLUJO DE CAJA MENSUAL
MESES ago-20 sep-20 oct-20 nov-20 dic-20 ene-21 feb-21 mar-21 abr-21 may-21 jun-21 jul-21 TOTALES
ENTRADAS DE EFECTIVO

Ingresos
Ventas $ 10.500.000 $ 10.500.000 $ 10.500.000 $ 10.500.000 $ 10.500.000 $ 11.500.000 $ 11.500.000 $ 11.500.000 $ 11.500.000 $ 11.500.000 $ 11.500.000 $ 11.500.000 $ 133.000.000

Total Ingresos (Disponible) $ 10.500.000 $ 10.500.000 $ 10.500.000 $ 10.500.000 $ 10.500.000 $ 11.500.000 $ 11.500.000 $ 11.500.000 $ 11.500.000 $ 11.500.000 $ 11.500.000 $ 11.500.000 $ 133.000.000

COSTOS
FLUJO DE CAJA
Otros Costos ( produccion) $ 420.000 $ 420.000 $ 420.000 $ 420.000 $ 420.000 $ 420.000 $ 420.000 $ 420.000 $ 420.000 $ 420.000 $ 420.000 $ 420.000 $ 5.040.000

Total Costos $ 420.000 $ 420.000 $ 420.000 $ 420.000 $ 420.000 $ 420.000 $ 420.000 $ 420.000 $ 420.000 $ 420.000 $ 420.000 $ 420.000

SALIDAS DE EFECTIVO

EGRESOS
GASTOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

MATERIA PRIMA Y PRODUCCION $ 3.000.000 $ 3.000.000 $ 3.000.000 $ 3.000.000 $ 3.000.000 $ 3.000.000 $ 3.000.000 $ 3.000.000 $ 3.000.000 $ 3.000.000 $ 3.000.000 $ 3.000.000
PUBLICIDAD Y PROMOCION $ 700.000 $ 300.000 $ 300.000 $ 300.000 $ 300.000 $ 300.000 $ 300.000 $ 300.000 $ 200.000 $ 200.000 $ 200.000 $ 200.000 $ 3.600.000
ASEO Y CAFETERÍA $ 100.000 $ 100.000 $ 100.000 $ 100.000 $ 100.000 $ 130.000 $ 130.000 $ 130.000 $ 130.000 $ 130.000 $ 130.000 $ 130.000 $ 1.410.000
PAPELERÍA $ 80.000 $ 100.000 $ 100.000 $ 100.000 $ 100.000 $ 100.000 $ 100.000 $ 100.000 $ 100.000 $ 100.000 $ 100.000 $ 100.000 $ 1.180.000
SERVICIOS $ 250.000 $ 250.000 $ 250.000 $ 250.000 $ 250.000 $ 300.000 $ 300.000 $ 300.000 $ 300.000 $ 300.000 $ 300.000 $ 300.000 $ 3.350.000
GASTOS DE PERSONAL $ 4.400.000 $ 4.400.000 $ 4.400.000 $ 4.400.000 $ 4.400.000 $ 5.400.000 $ 5.400.000 $ 5.400.000 $ 5.400.000 $ 5.400.000 $ 5.400.000 $ 5.400.000 $ 59.800.000
GASTOS LEGALES $ 800.000 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $ 800.000
ARRIENDO
$ 700.000 $ 700.000 $ 700.000 $ 700.000 $ 700.000 $ 700.000 $ 700.000 $ 700.000 $ 700.000 $ 700.000 $ 700.000 $ 700.000 $ 8.400.000
OTROS (intereses de capital de socios) $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
TOTAL EGRESOS $ 10.450.000 $ 8.850.000 $ 8.850.000 $ 8.850.000 $ 8.850.000 $ 9.930.000 $ 9.930.000 $ 9.930.000 $ 9.830.000 $ 9.830.000 $ 9.830.000 $ 9.830.000 $ 78.540.000
SIEMBRA CONCIENCIA USA WISH GREEM

FLUJO DE CAJA ECONOMICO $ 50.000 $ 1.650.000 $ 1.650.000 $ 1.650.000 $ 1.650.000 $ 1.570.000 $ 1.570.000 $ 1.570.000 $ 1.670.000 $ 1.670.000 $ 1.670.000 $ 1.670.000 $ 54.460.000
III. Inversiones Fijas
1. Maquinaria y Equipo $ 2.480.245 0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $ 2.480.245
2. Muebles y Enseres $ 1.000.000 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $ 1.000.000
Subtotal $ 3.480.245 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $ 3.480.245
TOTAL FLUJO DE CAJA FINANCIERO -$ 3.430.245 $ 1.650.000 $ 1.650.000 $ 1.650.000 $ 1.650.000 $ 1.570.000 $ 1.570.000 $ 1.570.000 $ 1.670.000 $ 1.670.000 $ 1.670.000 $ 1.670.000 $ 14.559.755

INVERSIÓN INICIAL
-$ 3.430.245 $ 1.650.000 $ 1.650.000 $ 1.650.000 $ 1.650.000 $ 1.570.000 $ 1.570.000 $ 1.570.000 $ 1.670.000 $ 1.670.000 $ 1.670.000 $ 1.670.000 $ 14.559.755
ESTUDIO FINACIERO
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SIEMBRA CONCIENCIA USA WISH GREEM

FLUJO DE CAJA ANUAL

FLUJO DE CAJA ANUAL

MESES AÑO 2020 AÑO 2021 AÑO 2022 AÑO 2023 AÑO 2024
Ingresos 3,7% 3,7% 3,7% 3,7%
Ventas $ 133.000.000 $ 137.921.000 $ 143.024.077 $ 148.315.968 153.803.659
Total Ingresos $ 133.000.000 $ 137.921.000 $ 143.024.077 $ 148.315.968 $ 153.803.659
COSTOS

Otros Costos ( pago horas capacitador) $ 5.040.000 $ 5.226.480 $ 5.419.860 $ 5.620.395 $ 5.828.349
EGRESOS
A. Fijos:

COSTOS VARIABLES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

MATERIA PRIMA $ 36.000.000 $ 37.332.000 $ 38.713.284 $ 40.145.676 $ 41.631.066

PUBLICIDAD Y PROPAGANDA
$ 3.600.000 $ 3.733.200 $ 3.871.328 $ 4.014.568 $ 4.163.107
ELEMENTOS DE ASEO Y
CAFETERÍA $ 1.410.000 $ 1.462.170 $ 1.516.270 $ 1.572.372 $ 1.630.550
ÚTILES Y PAPELERÍA $ 1.180.000 $ 1.223.660 $ 1.268.935 $ 1.315.886 $ 1.364.574
SERVICIOS $ 3.350.000 $ 3.473.950 $ 3.602.486 $ 3.735.778 $ 3.874.002
GASTOS DE PERSONAL $ 28.317.061 $ 29.364.793 $ 30.451.290 $ 31.577.988 $ 32.746.373
GASTOS LEGALES $ 800.000 $0 $0 $0 $0
ARRIENDO $ 8.400.000 $ 8.710.800 $ 9.033.100 $ 9.367.324 $ 9.713.915
OTROS $0 $0 $0 $0 $0
TOTAL EGRESOS $ 88.097.061 $ 90.527.053 $ 93.876.553 $ 97.349.986 $ 100.951.935
FLUJO DE CAJA ECONOMICO $ 44.902.939 $ 47.393.947 $ 49.147.524 $ 50.965.982 $ 52.851.723
III. Inversiones Fijas
1. Maquinaria y Equipo $ 2.480.245 $0 $0 $0 $0
2. Muebles y Enseres $ 1.000.000 $0 $0 $0 $0
Subtotal $ 3.480.245 $0 $0 $0 $0
TOTAL FLUJO DE CAJA FINANCIERO $ 41.422.694 $ 47.393.947 $ 49.147.524 $ 50.965.982 $ 52.851.723
 20
SIEMBRA CONCIENCIA USA WISH GREEM

NOMINA

PROVISION NOMINA OPERARIOS

SUELDO (OPERATIVOS) 2 30 días calendario $ 828.116 $ 1.656.232
AUXILIO TRANSPORTE 2 30 días calendario $ 94.200 $ 188.400
COMISION 2 30 días calendario $0 $0
PARAFISCALES (SALUD) 2 30 días calendario $ 70.390 $ 140.780
PARAFISCALES (PENSIONES) 2 30 días calendario $ 99.374 $ 198.748
PARAFISCALES ( RIESGOS
2 30 días calendario $ 8.646 $ 17.291
LABORALES RIESGO I)
PROVISIÓN CESANTIAS 2 30 días calendario $ 68.982 $ 137.964
PROVISIÓN INTERESES DE
2 30 días calendario $ 690 $ 1.380
CESANTIAS
PROVISIÓN PRIMA DE
2 30 días calendario $ 68.982 $ 137.964
SERVICIOS
PROVISIÓN VACACIONES 2 30 días calendario $ 34.532 $ 69.065
SUBTOTAL $ 1.273.912 $ 2.547.823

PROVISION NOMINA OPERARIOS

SUELDO (OPERATIVOS) 2 30 días calendario $ 828.116 $ 1.656.232
AUXILIO TRANSPORTE 2 30 días calendario $ 94.200 $ 188.400
COMISION 2 30 días calendario $0 $0
PARAFISCALES (SALUD) 2 30 días calendario $ 70.390 $ 140.780
PARAFISCALES (PENSIONES) 2 30 días calendario $ 99.374 $ 198.748
PARAFISCALES ( RIESGOS
2 30 días calendario $ 8.646 $ 17.291
LABORALES RIESGO I)
PROVISIÓN CESANTIAS 2 30 días calendario $ 68.982 $ 137.964
PROVISIÓN INTERESES DE
2 30 días calendario $ 690 $ 1.380
CESANTIAS
PROVISIÓN PRIMA DE
2 30 días calendario $ 68.982 $ 137.964
SERVICIOS
PROVISIÓN VACACIONES 2 30 días calendario $ 34.532 $ 69.065
SUBTOTAL $ 1.273.912 $ 2.547.823
 21
SIEMBRA CONCIENCIA USA WISH GREEM

ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS

ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS
RUBRO
MES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
INGRESO S
VENT AS 5.670.000 $ 133.000.000 $ 137.921.000 $ 143.024.077 $ 148.315.968 153.803.659
COST O DE VENT AS
Total de ingresos 5.670.000 133.000.000 137.921.000 143.024.077 148.315.968 153.803.659
COSTOS
Otros Costos ( pago horas capacitador) 420000 5.040.000 5.226.480 5.419.860 5.620.395 5.828.349
TOTAL COSTOS 420000 5.040.000 5.226.480 5.419.860 5.620.395 5.828.349
GASTO S
PUBLICIDAD, PROPAGANDA Y PROMOCIÓN 700.000 $ 12.000.000 $ 12.000.000 $ 12.000.000 $ 12.000.000 $ 12.000.000
ELEMENT OS DE ASEO Y CAFET ERÍA 100.000 $ 1.410.000 $ 1.462.170 $ 1.516.270 $ 1.572.372 $ 1.630.550
ÚT ILES Y PAPELERÍA 80.000 $ 1.180.000 $ 1.223.660 $ 1.268.935 $ 1.315.886 $ 1.364.574
ARRIENDO 700.000 $ 8.400.000 $ 8.710.800 $ 9.033.100 $ 9.367.324 $ 9.713.915
SERVICIOS 250.000 $ 3.600.000 $ 3.473.950 $ 3.600.001 $ 3.735.778 $ 3.600.002
GAST OS DE PERSONAL 4.400.000 $ 64.932.754 $ 67.335.265 $ 69.826.670 $ 72.410.257 $ 75.089.437
GAST OS LEGALES 800.000 $ 800.000 $0 $0 $0 $0
DEPRECIACIÓN 7.500 90.000 93.600 97.344 101.238 105.287
OT ROS 0 $0 $0 $0 $0 $0
Total de Gastos 7.457.500 92.412.754 94.299.445 97.342.321 100.502.856 103.503.765
UTILIDAD O PERACIO NAL -1.787.500 40.587.246 43.621.555 45.681.756 47.813.112 50.299.894
 22
SIEMBRA CONCIENCIA USA WISH GREEM

BALANCE GENERAL

BALANCE GENERAL

AÑO 2020 AÑO 2021 AÑO 2022 AÑO 2023 AÑO 2024 AÑO 2025
ACTIVO
CORRIENTE $ 14.000.000 $ 133.000.000 $ 137.921.000 $ 143.024.077 $ 148.315.968 $ 153.803.659
Disponible $ 14.000.000 $ 133.000.000 $ 137.921.000 $ 143.024.077 $ 148.315.968 $ 153.803.659
Deudores $0 $0 $0 $0 $0 $0
ACTIVO FIJO
Maquinaria y
$0 $ 2.480.245 $0 $0 $0 $0
Equipo
Muebles y
$0 $ 1.000.000 $0 $0 $0 $0
Enseres
SUBTOTAL
$0 $ 3.480.245 $0 $0 $0 $0
FIJO
Depreciación
$0 $ 90.000 $ 93.600 $ 97.344 $ 101.238 $ 105.287
Acumulada
ACTIVO
$0 $0 $0 $0 $0 $0
DIFERIDO
Preoperativo
$0 $0 $0 $0 $0 $0
s
TOTAL
ACTIVO FIJO $0 $ 3.570.245 $ 93.600 $ 97.344 $ 101.238 $ 105.287
NETO
TOTAL
$ 14.000.000 $ 136.570.245 $ 138.014.600 $ 143.121.421 $ 148.417.206 $ 153.908.946
ACTIVOS
PASIVOS
PASIVO
CORRIENTE
Laborales
por Pagar
$ 64.932.754 $ 67.335.265 $ 69.826.670 $ 72.410.257 $ 75.089.437
(Cesantías e
Ints.)
IMPUESTOS
SOBRE LAS $ 21.280.000 $ 22.067.360 $ 22.883.852 $ 23.730.555 $ 24.608.585
VENTAS
Otros
$0 $0 $0 $0 $0
Pasivos
TOTAL
PASIVO $ 86.212.754 $ 89.402.625 $ 92.710.523 $ 96.140.812 $ 99.698.022
CORRIENTE
PATRIMONIO $ 12.000.000 $ 52.587.246 $ 55.621.555 $ 57.681.756 $ 59.813.112 $ 62.299.894
CAPITAL $ 12.000.000 $ 12.000.000 $ 12.000.000 $ 12.000.000 $ 12.000.000 $ 12.000.000
UTILI Y/O
$0 $ 40.587.246 $ 43.621.555 $ 45.681.756 $ 47.813.112 $ 50.299.894
PERD
TOTAL
PASVO MAS 12.000.000 $ 138.800.000 $ 145.024.180 $ 150.392.279 $ 155.953.924 $ 161.997.916
PATRIMONIO
 23
SIEMBRA CONCIENCIA USA WISH GREEM

INTERES 2%
PERIODO 8 meses

MES SALDO CUOTA INTERES AMORTIZACION

0 $ 20.000.000,00
1 $ 19.328.319,51 $ 2.671.680,49 $ 2.000.000,00 $ 671.680,49
2 $ 18.589.470,97 $ 2.671.680,49 $ 1.932.831,95 $ 738.848,54
3 $ 17.776.737,57 $ 2.671.680,49 $ 1.858.947,10 $ 812.733,40
4 $ 16.882.730,84 $ 2.671.680,49 $ 1.777.673,76 $ 894.006,73
5 $ 15.899.323,43 $ 2.671.680,49 $ 1.688.273,08 $ 983.407,41
6 $ 14.817.575,28 $ 2.671.680,49 $ 1.589.932,34 $ 1.081.748,15
7 $ 13.627.652,32 $ 2.671.680,49 $ 1.481.757,53 $ 1.189.922,96
8 $ 12.318.737,06 $ 2.671.680,49 $ 1.362.765,23 $ 1.308.915,26
AMORTIZACIÓN MAQUINARIA

PROVISIÓN GASTOS DE NÓMINA OPERARIOS

PROVISION NOMINA OPERARIOS

SUELDO (OPERATIVOS) 2 30 días calendario $ 828.116 $ 1.656.232
AUXILIO TRANSPORTE 2 30 días calendario $ 94.200 $ 188.400
COMISION 2 30 días calendario $0 $0
PARAFISCALES (SALUD) 2 30 días calendario $ 70.390 $ 140.780
PARAFISCALES (PENSIONES) 2 30 días calendario $ 99.374 $ 198.748
PARAFISCALES ( RIESGOS
2 30 días calendario $ 8.646 $ 17.291
LABORALES RIESGO I)
PROVISIÓN CESANTIAS 2 30 días calendario $ 68.982 $ 137.964
PROVISIÓN INTERESES DE
2 30 días calendario $ 690 $ 1.380
CESANTIAS
PROVISIÓN PRIMA DE
2 30 días calendario $ 68.982 $ 137.964
SERVICIOS
PROVISIÓN VACACIONES 2 30 días calendario $ 34.532 $ 69.065
SUBTOTAL $ 1.273.912 $ 2.547.823
 24
SIEMBRA CONCIENCIA USA WISH GREEM

PROVISIÓN GASTOS DE NÓMINA ÁREA ADMINISTRATIVA

PROVISION NOMINA ADMINISTRATIVOS

SUELDO (ADMINISTRATIVOS) 3 30 días calendario $ 1.200.000 $ 3.600.000
AUXILIO TRANSPORTE 3 30 días calendario $ 94.200 $ 282.600
COMISION 3 30 días calendario $0 $0
PARAFISCALES (SALUD) 3 30 días calendario $ 102.000 $ 306.000
PARAFISCALES (PENSIONES) 3 30 días calendario $ 144.000 $ 432.000
PARAFISCALES (RIESGOS
3 30 días calendario $ 12.528 $ 37.584
LABORALES RIESGO I)
PROVISIÓN CESANTIAS 3 30 días calendario $ 99.960 $ 299.880
PROVISIÓN INTERESES DE
3 30 días calendario $ 1.000 $ 2.999
CESANTIAS

PROVISIÓN PRIMA DE SERVICIOS 3 30 días calendario $ 99.960 $ 299.880

PROVISIÓN VACACIONES 3 30 días calendario $ 50.040 $ 150.120

SUBTOTAL $ 1.803.688 $ 5.411.063

VAN Y TIR

INVERSIÓN INICIAL
-$ 20.000.000 $ 41.422.694 $ 47.393.947 $ 49.147.524 $ 50.965.982 $ 52.851.723

TEA 4%
0,04 VAN $ 202.692.439,70

TIR 216,96%
 25
SIEMBRA CONCIENCIA USA WISH GREEM

EL PROYECTO EN CIFRAS GENERALES Y TOTALES PARA TOMAR UNA DECISIÓN DE

INVERSIÓN, CONCLUIR CON LA VIABILIDAD DEL MISMO.

✓ Inversión inicial: $ 50.000.000

✓ Rentabilidad: 35%
✓ El proyecto tiene un impacto social y ambiental importante el cual tiene varios beneficios
en nuestro país, para que se lleve a cabo y cuente con una solidez que haga perdurar y ser
sostenible en el tiempo. De la misma manera al ser un producto innovador generara altas
expectativas en mercado con unos precios accesibles que fácilmente podrán competir con
la industria actual.
 26
SIEMBRA CONCIENCIA USA WISH GREEM

CONCLUSIONES FINANCIERAS

Se puede dar la idea de creación del proyecto como viable ya que tanto la TIR como la VAN nos dan
resultado positivo es cual genera confianza en el desarrollo del proyecto.
Los gastos de nómina se ajustan a los promedios para sostener la operación del proyecto.
La TIR nos permite ver cuánto es el porcentaje de retorno de la inversión.

CONCLUSIONES

El proyecto tiene un impacto social y ambiental importante el cual tiene varios beneficios en
nuestro país, para que se lleve a cabo y cuente con una solidez que haga perdurar y ser sostenible
en el tiempo. De la misma manera al ser un producto innovador generara altas expectativas en
mercado con unos precios accesibles que fácilmente podrán competir con la industria actual. El
proyecto tendrá gran oportunidad en su desarrollo ya que el gobierno nacional cuenta con varios
incentivos y apoyos para su sostenibilidad.

• Reducción del impuesto sobre la renta hasta el 50 %.

• Exenciones de impuestos como el IVA. • Incentivos sobre bienes de capital.

• Acuerdos comerciales con 60 países.

• Fondo Emprender: Es un fondo de capital semilla creado por el gobierno nacional y que está
adscrito al Servicio Nacional de Aprendizaje (SENA). Tiene como objetivo financiar iniciativas
empresariales creadas por aprendices o asociaciones entre aprendices, practicantes universitarios
o profesionales.