INSTITUTO POLITECNICO NACIONAL

ESCA SANTO TOMAS

22 DE FEBRERO DE 2024

CREDITO Y COBRANZA INTERNACIONAL

TIPOS E INSTRUMENTOS DE CREDITO

GRUPO: JORGE NORBERTO LIBRA RANGEL_2NX11

ALUMNO: ISMAEL AVILA ORTIZ
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Guía del Estudiante

Objetivos

Objetivo General

Proponer el instrumento de crédito y cobranza en función del costo beneficio de las

operaciones de comercio exterior para la optimización de la recuperación de cartera, mediante
la solución de un caso práctico integrador.

Objetivos Particulares

 Unidad Temática I.

Explicar la función del crédito y la cobranza en las operaciones de comercio exterior, para
relacionar las condiciones de negociación de compra y venta mediante la exposición de un
cuadro comparativo.

 Unidad Temática II.

Comparar los distintos tipos de crédito existentes en los negocios internacionales para
seleccionar el que corresponda a las necesidades de la empresa en función de la optimización
de las cuentas por cobrar que representa, mediante la solución de un caso práctico.

 Unidad Temática III.

Analizar los diferentes tipos e instrumentos de cobranza para seleccionar el que más
convenga en la negociación internacional en función de la recuperación que representa la
cartera, mediante la solución a un caso práctico.

 Unidad Temática IV.

Relacionar el crédito con la cobranza en la operación comercial para determinar las

condiciones de negociación, en función de la logística aplicada.

 Unidad Temática V.

Asociar el instrumento de crédito al mecanismo de cobranza específico para optimizar los

recursos financieros de la empresa en función a la negociación ganar-ganar.

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TIPOS E INSTRUMENTOS DE CREDITO

Para poder seleccionar el tipo de crédito adecuado, es necesario que previamente

se tenga presente la necesidad que se cubrirá: ¿para qué lo quiero?; si se tiene la
capacidad de pago, suficientes ventas o utilidades: ¿cómo lo voy a pagar?; y en si
el pago será a corto, mediano o largo plazo: ¿en cuánto tiempo? Cuando una
empresa tiene que recurrir a un crédito para compra de materia prima y el monto
de inversión no es significativo, se recomienda que se pague con las ventas,
teniendo como respaldo su solvencia y flujos de efectivo, sin embargo, si la
empresa tiene la necesidad de adquirir una nueva maquinaria o ampliar la nave
industrial, el tiempo de recuperación de la inversión no es inmediato, por lo tanto
se recomienda que en caso de solicitar crédito sea a mediano o largo plazo, con
base en su estabilidad.

Para comprender este tema es necesario que se reflexione en primera instancia

acerca de la necesidad que se cubrirá, y la capacidad de pago que se tiene, ya
que ello nos permitirá seleccionar el instrumento de crédito más adecuado para la
empresa y el que le permita mejorar su situación financiera.

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Tipos de crédito por cada una de las instituciones de crédito que los
otorgan, refiriendo de manera precisa la necesidad que cubre.

INSTRUMENTOS DESTINO PLAZOS EN DIVISA EN ACREEDOR

DE CREDITO LOS QUE SE EL QUE SE
PAGA OTORGA
CREDIEXPORTA Para la línea de crédito Dólares Bancos
CAPITAL DE producción, resolvente hasta americanos y acreditados en
TRABAJO Inventarios, 3 años. moneda el país.
ventas, Crédito simple nacional
importación. hasta 5 años
CREDITO SIMPLE Cubrir De 30 a 90 días Moneda Ej.: Bancomer,
necesidades nacional que Banamex,
transitorias de otorga la banca Banorte, etc.
Tesorería y comercial
apoyo a capital
de trabajo.
CREDITO Destinado a Los plazos más Moneda Empresa
COMPRADOR aumentar las comunes suelen nacional proveedora de
ventas. ser de 6 hasta servicio o
24 meses. bienes
CREDITO Se destina para crédito a Moneda Banca
REFACCIONARIO adquisición, mediano y nacional. comercial
modernización y largo plazo.
ampliación de
activo fijo
CREDITO Permitir al Corto plazo 360 Dólares Empresas
COMERCIAL exportador días y largo Americanos. mexicanas.
mexicano plazo hasta 5
realizar sus años.
ventas de
contado en
Latinoamérica y
el Caribe.
CREDITO DE Se otorga para Plazos mediano Dólares Banca
HABILITACION O la adquisición y largo con Americanos y comercial
AVIO de materia base en la Moneda Ej.: Bancomer,
prima capacidad de nacional Banamex,
pago del Banorte, etc.
solicitante.
CREDITO Garantiza Operaciones Moneda Banca
DOCUMENTARIO operaciones acordadas entre nacional. comercial.
COMERCIAL entre compradores y
particulares. vendedores.
CADENAS Los principales El comprador Moneda Nafinsa

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PRODUCTIVAS beneficios que es el que nacional o

obtienen las establece la extranjera
PYMES es el línea de crédito.
aceeso a
esquemas
financieros de
capital de
trabajo, liquidez
inmediata, para
su desarrollo y
crecimiento.
FACTORAJE A El Proveedor de Empresa de
PROVEEDOR bienes y/o factoraje
servicios cede financiero
sus documentos
al factor a
cambio de
liquidez. A
diferencia del
factoraje a
proveedores, el
que establece la
línea de crédito
es el proveedor,
y tiene la opción
de obligarse o
no al pago con
la institución de
factoraje en caso
de
incumplimiento
de pago del
comprador
CREDIEXPORTA Se destinan a Hasta 10 años Dólares Empresas en el
PROYECTOS DE adquisición de en función de americanos y caso de
INVERCION maquinaria, los flujos del moneda modernización
proyectos de proyecto y la nacional. o ampliación.
inversión, vida útil del
construcción y equipo
equipamiento, adquirido.
financiamiento
de contratos.

Conclusión.
Para las empresas, el financiamiento es un motor que te lleva también a pensar en
cómo crecer tu negocio buscando las mejores condiciones de acceso al préstamo
y que finalmente, se traducen en aumentos de productividad, un mayor acceso a

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la innovación tecnológica y en la posibilidad de entrar y mantenerse en los

mercados internacionales.
Ahora bien, hay dos maneras en las que puedes canalizar el financiamiento de tu
empresa. Una es que lo destines para capital de trabajo o activos circulantes, es
decir, para financiar la operación diaria de tu empresa dentro de un ciclo financiero
o de caja.
La otra es que lo canalices para activos fijos, es decir, los activos de larga
duración o vida útil que se requieren para su actividad y que generalmente son
créditos a largo plazo porque su inversión es muy elevada.

Bibliografía
IPN. Tipos e instrumentos de crédito. Consulta febrero 2024. Disponible en:
https://www.nsyp.aulapolivirtual.ipn.mx/pluginfile.php/19613/mod_assign/intro/recursos/
unidad2/u2_act1_tipos_instrumentos_de_credito.pdf.

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IPN. Hipervinculos. Consulta 22 de febrero. Disponible en:

https://www.nsyp.aulapolivirtual.ipn.mx/pluginfile.php/19613/mod_assign/intro/recursos/
unidad2/u2_act1_tipos_instrumentos_de_credito.pdf

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