P No.

1 12/31/2023
Depreciaciones edificios sala de ventas 3062.5
Depreciaciones edificios sala oficina 2041.67
Depreciaciones vehiculos de reparto 14700
Amortizacion gastos de organización 1191.67
a Depreciacion acumulada edificios 5104.17
Depreciacion acumulada vehiculos de reparto 14700
Amortizaciones acumulada gastos de organización 1191.67
Reg// depreciaciones en sus porcentajes maximos
legales 20995.84 20995.84

P No,2 12/31/2023
impuesto unico sobre inmuebles 787.5
impuesto unico sobre inmuebles por pagar 787.5
Reg// pago IUSI cuarto trimestre 787.5 787.5
12/31/2023
P No.3 vehiculos de reparto 74500
Iva por cobrar 8940
depreciacion acumulada 3960.83
ISR 246.8
A Vehiculos de reparto 48500
doc por pagar a corto plazo 18000
doc por pagar a largoplazo 4500
ganancia de capital 2460.83
ISR sobre ganancia de capital 246.8
IVA por pagar 5640
Bancos 8300
Reg// permuta 87647.63 87647.63
12/31/2023
P No.4 Interes gasto a 2446.06
a interes por pagar 2446.06
12/31/2023 2446.06 2446.06
P No.5 seguros vencidos sala de ventas 7680
seguros vencidos oficina 5120 12800
a seguros anticipados 12800 12800

P NO.6 12/31/2023
CAJA Y BANCOS 10500
SUSCRITORES DE ACCIONES 4500
A ACCIONES POR SUSCRIBIR 15000
15000 15000
P No.7 12/31/2023
Material de empaque consumido 5100
 a material de empaque 5100
5100 5100
12/31/2023
p No.8 IUSI SALA DE VENTAS 787.5
IUSI OFICINA 525
A IMPUESTO UNICO SOBRE INMUEBLES 1312.5
1312.5 1312.5
p No.9 12/31/2023
hipotecas a largo plazo 60000
a hipotecas a corto plazo 60000
60000 60000

P NO.10 IVA POR PAGAR 14250

A IVA POR COBRAR 14250
14250 14250
 SALDOS AJUSTES
CUENTAS
DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER
inmuebles 350000
vehiculos de reparto 180000 74500 48500
gastos de organización 14300
mercaderias 120800
capital autorizado 700000
compras 168400
Clientes 28300
material de empaque 7400 5100
deudores empleados 8500
gastos sobre compras 10320
proveedores 29650
caja y bancos 194108.54 10500 8300
caja chica 800
inversion en valores en largo plazo 68000
IVA por cobrar 5310 8940 14250
sueldos de oficina 62500
sueldos sala de ventas 43000
bonificacion incentivo de oficina 6250
bonificacion incentivo sala de ventas 5000
cuotas patronales de oficina 7918.75
cuotas patronales sala de ventas 5448.1
iusi 525 787.5 1312.5
hipotecas a largo plazo 160000 60000
ventas 508530.39
devolciones y rebajas sobre compras 2530
donativos 5000
intereses gasto 20300 2446.06
seguros anticipados 38400 12800
devolciones y rebajas sobre ventas 4120
acciones por suscribir 40000 15000
suscriptores de acciones 25000 4500
intereses percibidos 14850
IVA por pagar 15540 14250 5640
ISR trimestral por acreditar 15400
ISR por pagar sobre compras 4000
sumas iguales 1435100.39 1435100.39
Depreciaciones edificios sala de ventas 3062.5
Depreciaciones edificios sala oficina 2041.67
Depreciaciones vehiculos de reparto 14700
amortizaciones gastos de organización 1191.67
Depreciacion acumulada edificios 5104.17
Depreciacion acumulada vehiculos de reparto 3960.83 14700
Amortizaciones acumulada gastos de organización 1191.67
impuesto unico sobre inmuebles por pagar 787.5
ISR sobre ganancia de capital 246.8
doc por pagar a corto plazo 18000
 doc por pagar a largoplazo 4500
ganancia de capital 2460.83
ISR por pagar sobre ganancia de capital 246.8
interes por pagar 2446.06
seguros vencidos sala de ventas 7680
seguros vencidos oficina 5120
Material de empaque consumido 5100
IUSI SALA DE VENTAS 787.5
IUSI OFICINA 525
hipotecas a corto plazo 60000
sumas iguales 220339.53 220339.53
Sumas iguales

Ganancia antes del impuesto y reserva

IMPUESTO SOBRE LA RENTA

RESERVALEGAL
GANANCIA DESPUÉS DEL IMPUESTO Y RESERVA
SUMAS IGUALES
 SALDOS AJUSTADOS RESULTADOS BALANCE GENERAL
DEUDOR ACREEDOR PERDIDA GANANCIA ACTIVO PASIVA
350000 350000
206000 206000
14300 14300
120800 120800 63500 63500
700000 700000
168400 168400
28300 28300
2300 2300
8500 8500
10320 10320
29650 29650
196308.54 196308.54
800 800
68000 68000
0
62500 62500
43000 43000
6250 6250
5000 5000
7918.75 7918.75
5448.1 5448.1
0
100000 100000
508530.39 508530.39
2530 2530
5000 5000
22746.06 22746.06
25600 25600
4120 4120
25000 25000
29500 29500
14850 14850
6930 6930
15400 15400
4000 4000

3062.5 3062.5
2041.67 2041.67
14700 14700
1191.67 1191.67
5104.17 5104.17
10739.17 10739.17
1191.67 1191.67
787.5 787.5
246.8 246.8
18000 18000
 4500 4500
2460.83 2460.83
246.8 246.8
2446.06 2446.06
7680 7680
5120 5120
5100 5100
787.5 787.5
525 525
60000 60000

1471966.59 1471966.59
323238.05 591871.22
268633.17
591871.22 591871.22 67158.29
67158.29
10073.74
191401.13
1212228.54 1212228.54