BANCO USAC, S.A.

LIBRO DIARIO

1 1/8/2024
101105 CHEQUES A COMPENSAR
102103 EN TITULOS-VALORES PARA SU VENCIMIENTO
103101 VIGENTE
103102 VENCIDO
103199 PRODUCTOS FINANCIEROS POR COBRAR
301103 DEPOSITOS A PLAZO

2 1/8/2024
301101 DEPOSITOS MONETARIOS
101102 BANCO CENTRAL
101105 CHEQUES A COMPENSAR

2.1 1/8/2024
301101 DEPOSITOS MONETARIOS
101102 BANCO CENTRAL
101105 CHEQUES A COMPENSAR

1/8/2024
2.2 301101 DEPOSITOS MONETARIOS
101105 CHEQUES A COMPENSAR

3 1/31/2024
103102 VENCIDO
301101 DEPOSITOS MONETARIOS
101101 BANCO CENTRAL
101105 CHEQUES A COMPENSAR

3.1 1/31/2024
103102 VENCIDO
301101 DEPOSITOS MONETARIOS
101101 BANCO CENTRAL
101105 CHEQUES A COMPENSAR

3.2 1/31/2024
103102 VENCIDO
301101 DEPOSITOS MONETARIOS
101101 BANCO CENTRAL
101105 CHEQUES A COMPENSAR
4 1/31/2024
103601 VIGENTE
301601 DEPOSITOS MONETARIOS
101601 BANCO CENTRAL
101605 CHEQUES A COMPENSAR

4.1 1/31/2024
103601 VIGENTE
301601 DEPOSITOS MONETARIOS
101601 BANCO CENTRAL
101605 CHEQUES A COMPENSAR

4.2 1/31/2024
103601 VIGENTE
301601 DEPOSITOS MONETARIOS
101601 BANCO CENTRAL
101605 CHEQUES A COMPENSAR
2,268,000.00
600,000.00
500,000.00
400,000.00
68,000.00
700,000.00
2,268,000.00 2,268,000.00

2,350,000.00
82,000.00
2,268,000.00
2,350,000.00 2,350,000.00

2,100,000.00
168,000.00
2,268,000.00
2,268,000.00 2,268,000.00

2,268,000.00
2,268,000.00
2,268,000.00 2,268,000.00

40,000.00
2,350,000.00
122,000.00
2,268,000.00
2,390,000.00 2,390,000.00

40,000.00
2,100,000.00
128,000.00
2,268,000.00
2,268,000.00 2,268,000.00

40,000.00
2,268,000.00
40,000.00
2,268,000.00
2,308,000.00 2,308,000.00
 50,000.00
2,100,000.00
118,000.00
2,268,000.00
2,268,000.00 2,268,000.00

50,000.00
2,350,000.00
132,000.00
2,268,000.00
2,400,000.00 2,400,000.00

50,000.00
2,268,000.00
50,000.00
2,268,000.00
2,318,000.00 2,318,000.00
 BANCO USAC, S.A.
LIBRO DIARIO

1 1/18/2024
101601 CAJA
101606 GIROS SOBRE EL EXTERIOR
101101 CAJA
301101 DEPOSITOS MONETARIOS
301103 DEPOSITOS A PLAZO
REGISTRO DE LA COMPRA DE DIVISAS A SU EQUIVALENTE EN
QUETZALES
2 1/18/2024
101604 BANCOS DEL EXTERIOR
101606 GIROS SOBRE EL EXTERIOR
REGISTRO ENVIO DE DOCUMENTOS A CORRESPONSALES
3 1/18/2024
301103 DEPOSITOS A PLAZO
101604 BANCOS DEL EXTERIOR
REGISTRO ENVIO DE DOCUMENTOS A CORRESPONSALES

1 1/18/2024
101601 CAJA
101102 BANCO CENTRAL
REGISTRO DE COMPRA DE DIVISAS CON CHEQUE DE CAJA
2 1/20/2024
101601 CAJA
101606 GIROS SOBRE EL EXTERIOR
101102 BANCO CENTRAL
REGISTRO COMPRA DE DIVISAS CON CHEQUE DE CAJA M/N
3 1/20/2024
101601 CAJA
101606 GIROS SOBRE EL EXTERIOR
101602 BANCO CENTRAL
REGISTRO COMPRA DE DIVISAS CON CHEQUE DE CAJA M/E
1,500,000.00
700,000.00
500,000.00
800,000.00
900,000.00
2,200,000.00 2,200,000.00

700,000.00
700,000.00
700,000.00 700,000.00

100,000.00
100,000.00
100,000.00 100,000.00

1,500,000.00
1,500,000.00
1,500,000.00 1,500,000.00

600,000.00
700,000.00
1,300,000.00
1,300,000.00 1,300,000.00

600,000.00
700,000.00
1,300,000.00
1,300,000.00 1,300,000.00
 CUENTA NOMBRE
101601 CAJA
101602 BANCO CENTRAL
101603 BANCOS DEL PAIS
101604 BANCOS DEL EXTERIOR
101699 PRODUCTOS FINANCIEROS POR COBRAR
102602 TÍTULOS VALORES PARA LA VENTA
103102 VENCIDA
103602 VENCIDA
201603 CARTERA DE CRÉDITOS
301601 DEPÓSITOS MONETARIOS
302601 BANCO CENTRAL
303199 GASTOS FINANCIEROS POR PAGAR
303601 BONOS
401602 COMISONES DEVENGADAS NO PERCIBIDAS
801602 AVALES
801603 FIANZAS
901601 HIPOTECAS

BANCO USAC, S.A.

LIBRO DIARIO

1 12/31/2023
704101 VARIACIONES TIPO DE CAMBIO
101601 CAJA
101602 BANCO CENTRAL
101603 BANCOS DEL PAIS
101604 BANCOS DEL EXTERIOR
101699 PRODUCTOS FINANCIEROS POR COBRAR
102602 TÍTULOS VALORES PARA LA VENTA
103602 VENCIDA
REGISTRO VARIACIÓN DE T.C. EN CUENTAS DE ACTIVO
2 12/31/2023
201603 CARTERA DE CRÉDITOS
301601 DEPÓSITOS MONETARIOS
301601 BANCO CENTRAL
303601 BONOS
401602 COMISONES DEVENGADAS NO PERCIBIDAS
604101 VARIACIÓN TIPO DE CAMBIO
REGISTRO VARIACIÓN DE T.C. EN CUENTAS DE PASIVO
3 12/31/2023
888888 CUENTAS POR EL CONTRARIO
 801602 AVALES
801603 FIANZAS
REGISTRO VARIACIÓN T.C. EN CUENTAS DE CONTINGENCIA
4 12/31/2023
999999 CUENTAS DE ORDEN POR EL CONTRARIO
901601 HIPOTECAS
REGISTRO VARIACIÓN T.C. EN CUENTAS DE ORDEN
 SALDO AJUSTE SALDO FINAL
130,000.00 - 1,005.15 128,994.85 11/30/2023 7.7
10,500,000.00 - 81,185.58 10,418,814.42 12/31/2023 7.76
2,100,000.00 - 16,237.12 2,083,762.88 0.99226804
600,000.00 - 4,639.18 595,360.82 1
250,000.00 - 1,932.99 248,067.01 - 0.00773196
150,000.00 - 1,159.79 148,840.21
200,000.00 - 200,000.00
1,200,000.00 - 9,278.35 1,190,721.65
300,000.00 - 2,319.59 297,680.41
450,000.00 - 3,479.38 446,520.62
200,000.00 - 1,546.39 198,453.61
70,000.00 - 70,000.00
800,000.00 - 6,185.57 793,814.43
170,000.00 - 1,314.43 168,685.57
700,000.00 - 5,412.37 694,587.63
500,000.00 - 3,865.98 496,134.02
600,000.00 - 4,639.18 595,360.82
18,920,000.00 - 144,201.05 18,775,798.95

115,438.16
1,005.15
81,185.58
16,237.12
4,639.18
1,932.99
1,159.79
9,278.35
115,438.16 115,438.16

2,319.59
3,479.38
1,546.39
6,185.57
1,314.43
14,845.36
14,845.36 14,845.36

1,200,000.00
 700,000.00
500,000.00
1,200,000.00 1,200,000.00

600,000.00
600,000.00
600,000.00 600,000.00
 CUENTA NOMBRE
101601 CAJA
101602 BANCO CENTRAL
101603 BANCOS DEL PAIS
101604 BANCOS DEL EXTERIOR
101699 PRODUCTOS FINANCIEROS POR COBRAR
102602 TÍTULOS VALORES PARA LA VENTA
103102 VENCIDA
103602 VENCIDA
201603 CARTERA DE CRÉDITOS
301601 DEPÓSITOS MONETARIOS
302601 BANCO CENTRAL
303199 GASTOS FINANCIEROS POR PAGAR
303601 BONOS
401602 COMISONES DEVENGADAS NO PERCIBIDAS
801602 AVALES
801603 FIANZAS
901602 HIPOTECAS

BANCO USAC, S.A.

LIBRO DIARIO

1 12/31/2023
101601 CAJA
101602 BANCO CENTRAL
101603 BANCOS DEL PAIS
101604 BANCOS DEL EXTERIOR
101699 PRODUCTOS FINANCIEROS POR COBRAR
102602 TÍTULOS VALORES PARA LA VENTA
103602 VENCIDA
604101 VARIACIÓN TIPO DE CAMBIO
REGISTRO VARIACIÓN DE T.C. EN CUENTAS DE ACTIVO
2 12/31/2023
704101 VARIACIÓN TIPO DE CAMBIO
201603 CARTERA DE CRÉDITOS
301601 DEPÓSITOS MONETARIOS
302601 BANCO CENTRAL
303601 BONOS
401602 COMISONES DEVENGADAS NO PERCIBIDAS
REGISTRO VARIACIÓN DE T.C. EN CUENTAS DE PASIVO
3 12/31/2023
801602 AVALES
 801603 FIANZAS
888888 CUENTAS POR EL CONTRARIO
REGISTRO VARIACIÓN T.C. EN CUENTAS DE CONTINGENCIA
4 12/31/2023
901601 HIPOTECAS
999999 CUENTAS DE ORDEN POR EL CONTRARIO
REGISTRO VARIACIÓN T.C. EN CUENTAS DE ORDEN
 SALDO AJUSTE SALDO FINAL
130,000.00 1,020.94 131,020.94
10,500,000.00 82,460.70 10,582,460.70 11/30/2023 7.70
2,100,000.00 16,492.14 2,116,492.14 12/31/2023 7.64
600,000.00 4,712.04 604,712.04 1.00785340
250,000.00 1,963.35 251,963.35 1
150,000.00 1,178.01 151,178.01 0.00785340
200,000.00 - 200,000.00
1,200,000.00 9,424.08 1,209,424.08
300,000.00 2,356.02 302,356.02
450,000.00 3,534.03 453,534.03
200,000.00 1,570.68 201,570.68
70,000.00 - 70,000.00
800,000.00 6,282.72 806,282.72
170,000.00 1,335.08 171,335.08
700,000.00 5,497.38 705,497.38
500,000.00 3,926.70 503,926.70
600,000.00 4,712.04 604,712.04
18,920,000.00 146,465.91 19,066,465.91

1,020.94
82,460.70
16,492.14
4,712.04
1,963.35
1,178.01
9,424.08
117,251.26
117,251.26 117,251.26

15,078.53
2,356.02
3,534.03
1,570.68
6,282.72
1,335.08
15,078.53 15,078.53

5,497.38
3,926.70
9,424.08
9,424.08 9,424.08

4,712.04
4,712.04
4,712.04 4,712.04
 BANCO USAC, S.A.
LIBRO DIARIO

1 1/15/2024
301602 DEPOSITOS DE AHORRO
305606 DEPOSITOS EN GARANTIA
602101 COMISIONES POR SERVICIOS DIVERSOS
REGISTRO DEL DEPOSITO EN GARANTIA Y COMISION
2 1/18/2024
801607 CARTAS DE IMPORTACION CONFIRMADAS
888888 CUENTAS POR EL CONTRARIO
REGISTRO DE LA CARTA DE IMPORTACION
3 1/11/2024
103601 VIGENTE
305606 DEPOSITOS EN GARANTIA
101604 BANCOS DEL EXTERIOR
REGISTRO DE LA DEUDA Y COBRO DEL DEPOSITO DE
GARANTIA AL CLIENTE POR CARTA
4 1/11/2024
888888 CUENTAS POR EL CONTRARIO
801607 CARTAS DE IMPORTACION CONFIRMADAS
REGULARIZACIÓN DE CUENTAS DE CONTINGENCIA
5 1/11/2024
103699 PRODUCTOS FINANCIEROS POR COBRAR
401601 INTERESES DEVENGADOS NO PERCIBIDOS
REGISTRO DE LOS INTERESES PRODUCTO
6 1/29/2024
301602 DEPOSITOS DE AHORRO
103601 VIGENTE
103699 PRODUCTOS FINANCIEROS POR COBRAR
REGISTRO DEL PAGO REALIZADO POR EL CLIENTE
7 1/29/2024
401601 INTERESES DEVENGADOS NO PERCIBIDOS
601101 INTERESES
REGISTRO DE LOS INTERESES PERCIBIDOS
 435,000.00
400,000.00
35,000.00
435,000.00 435,000.00

6,000,000.00
6,000,000.00
6,000,000.00 6,000,000.00

5,600,000.00
400,000.00
6,000,000.00
6,000,000.00 6,000,000.00

6,000,000.00
6,000,000.00
6,000,000.00 6,000,000.00

6,000.00
6,000.00
6,000.00 6,000.00

5,606,000.00
5,600,000.00
6,000.00
5,606,000.00 5,606,000.00

6,000.00
6,000.00
6,000.00 6,000.00
 BANCO USAC, S.A.
LIBRO DIARIO

1 1/15/2024
801606 CARTA DE CREDITO DE EXPORTACION CONFIRMADA
888888 CUENTAS POR CONTRA
REGISTRO DEL VALOR DE LA CARTA DE EXPORTACION
2 1/18/2024
101604 BANCOS DEL EXTERIOR
301603 DEPOSITOS A PLAZO
REGISTRO DEL PAGO RECIBIDO PARA EL CLIENTE
3 1/11/2024
888888 CUENTAS POR CONTRA
801606 CARTA DE CREDITO DE EXPORTACION CONFIRMADA
REGULARIZACION DE CUENTAS DE CONTINGENCIA
6,000,000.00
6,000,000.00
6,000,000.00 6,000,000.00

6,000,000.00
6,000,000.00
6,000,000.00 6,000,000.00

6,000,000.00
6,000,000.00
6,000,000.00 6,000,000.00