LAGOMARKET

PASEO GASTRONOMICO Y DE DISEÑO

Renders del proyecto
UBICACIÓN
PROPUESTA
Este emprendimiento ene como matriz la alquimia necesaria para gestar el primer mercado del uruguay que combina
gastronomia del mejor nivel con muestras de diseño y el diseño mismo integrado al espacio; barra de tragos de autor, cervece ria
artesanal y espectaculos como el teatro, el stand up y la musica pasando por el jazz, el tango, el rock y la electronica, to do eso al
aire libre y con el lago como telon de fondo.
SUPUESTOS
SPONSORS

No están considerados los ingresos de contratos de exclusividades o beneficios de marcas de bebidas en este ítem (ya
que los mismos están considerados dentro de los beneficios de la distribuidora)

Solo se considera una es mación conservadora sobre el supuesto de una marca no convencional (ejemplo tarjetas de
crédito, bancos, telefonía celular) Este ingreso no enen costos asociados más que la renta generada.
LOCALES FACTURACIÓN ALQUILERES

De acuerdo a los planos, par mos de la base que habran de 8 a 9 locales, Todos pagaran el 8% + IVA de la facturación
neta, con un mínimo asegurado según contrato que firmaremos.

Los montos de facturación de cada local se tomaron en base a experiencias de otros proyectos similares (Mercado
Williman, Mercado Siam y Mercado Inmigrantes).
DISTRIBUIDORA UTILIDAD

Se instalará una distribuidora de bebidas manejada por la empresa. Los locales tendran la obligacion de comprar todas
las bebidas a nuestra distribuidora, en exclusividad. Se calcula que cada local de comida, las bebidas representan el 25%
de la facturación, salvo en la cervecería que es el 100% de su facturación.

La u lidad de la venta de distribuidora será de un mínimo del 35% de sobre el total de las ventas a los locales
ese 35% se compone por un 10 % de incremento sobre el precio de lista de los distribuidores que nos venden, y un 25%
por los beneficios que las marcas nos dan por acuerdos comerciales que celebraremos.

IVA
Todos los montos considerados son sin IVA.
SUELDOS

Son exclusivamente los sueldos de los empleados que pertenecen a la empresa (administra vos, encargado de
distribuidora) que estarán en nuestra planilla de trabajo Los mismos desarrollarán las tareas de controles facturación a
los locales, venta de bebidas de la distribuidora, cobro de gastos comunes, y pago de sueldos, etc.

Cabe aclarar que el resto del personal, (mantenimiento, limpieza, porteros, seguridad y todo po de tareas) asociados a
las aperturas y facturación, los pagaran los locales a través de los gastos comunes.
IMPUESTOS
IVA
Todos los montos considerados son sin IVA.
CARGAS SOCIALES

Es mación de BPS sobre los sueldos asociados a nuestra planilla de trabajo. El resto de los sueldos quepertenezcan
a nuestra planilla de trabajo, no se computan porque los pagaran los locales dentro los costos de los gastos comunes.

IMPUESTOS IRAE

Siempre manteniendo el criterio conservador calculamos el 25% de la ganancia de la empresa como

impuesto a la renta. También tomamos el 7% del IRPF a la distribución de utilidades. Esta renta puede bajar
claramente si el Mercado arregla por ejemplo un pago de alquiler. Dependiendo con quién se contrate ese
alquiler se puede descontar un 48% o hasta el 100%.
OTROS

COMMUNITY MANAGER
Redes sociales, community manager, publicidad en motores de búsqueda, etc.

PRODUCCIÓN
Es una previsión para decoraciones especificas en fechas fes vas o la contratación de algún grupo en vivo, etc.
Excepto esta previsión el resto de los gastos asociados a la difusión y producción lo pagaran los locales a través de los
gastos comunes.
UTE, ANTEL, OSE

Se estima cubir un % 10 % a 20% dependiendo el insumo, ya que la mayoria de estos costos lo generan y
pagan los locales con los gastos comunes.

OTROS SEGUROS
Incendio, vidrios, robo, accidentes de trabajo.
UNIDADES DE NEGOCIO
INGRESOS PREVISTOS EN ESCENARIO ESPERADO

FACTURACIÓN MEDIA
Descripción Facturación 8% Distri
Cervecería 950.000 76.000
Hamburguesería 900.000 72.000
Sushi, comida oriental 650.000 52.000
Alta cocina 500.000 40.000
Tapas y vinos 680.000 54.400
Pastas 500.000 40.000
Heladería 280.000 22.400
Patiserie 450.000 50.000
Pizzeria 440.000 32.500
Otro - - -
TOTAL 439.300 275.000
Sponsoreo 40.000
 ESTADOS DE RESULTADOS

ESCENARIO ESPERADO Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL

1. Saldo inicial 0 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000
2. Ingresos y cobros 1.514 .219 1.514 .219 1.514 .219 1.514 .219 1.022 .813 1.022 .813 1.022 .813 1.022 .813 1.022 .813 1.022 .813 1.514 .219 1.514 .219 15.222 .188
3. Egresos operativos fijos 303 .000 303 .000 303 .000 303 .000 303 .000 303 .000 303 .000 303 .000 303 .000 303 .000 303 .000 303 .000 3.636 .000
4. Costos de personal fijo 172 .100 172 .100 172 .100 172 .100 172 .100 172 .100 172 .100 172 .100 172 .100 172 .100 172 .100 172 .100 2.065 .200
5. Costos de produccón 25.000 25.000 25.000 25.000 25.000 25.000 25.000 25.000 25.000 25.000 25.000 25.000 300 .000
6. Flujo operativo neto 1.014 .11 9 1.064 .11 9 1.064 .11 9 1.064 .11 9 572 .713 572 .713 572 .713 572 .713 572 .713 572 .713 1.064 .11 9 1.064 .11 9 9.220 .988
7. Saldo 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000

ESCENARIO OPTIMISTA Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL

1. Saldo inicial 0 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000
2. Ingresos y cobros 1.892 .773 1.892 .773 1.892 .773 1.892 .773 1.278 .516 1.278 .516 1.278 .516 1.278 .516 1.278 .516 1.278 .516 1.892 .773 1.892 .773 19.027 .734
3. Egresos operativos fijos 303 .000 303 .000 303 .000 303 .000 303 .000 303 .000 303 .000 303 .000 303 .000 303 .000 303 .000 303 .000 3.636 .000
4. Costos de personal fijo 172 .100 172 .100 172 .100 172 .100 172 .100 172 .100 172 .100 172 .100 172 .100 172 .100 172 .100 172 .100 2.065 .200
5. Costos de produccón 25.000 25.000 25.000 25.000 25.000 25.000 25.000 25.000 25.000 25.000 25.000 25.000 300 .000
6. Flujo operativo neto 1.392 .673 1.442 .673 1.442 .673 1.442 .673 828 .416 828 .416 828 .416 828 .416 828 .416 828 .416 1.442 .673 1.442 .673 13.026 .534
7. Saldo 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000
Sponsors
SUPUESTOS
No están considerados los ingresos de contratos de exclusividades o beneficios de marcas de bebidas en este ítem (ya que losmismos están considerados dentro de los beneficios de la distribuidora)
Solo se considera una es mación conservadora sobre el supuesto de una marca no convencional (ejemplo tarjetas de crédito, ba ncos, telefonía celular) Este ingreso no enen costos asociados más que la renta generada.

Locales De acuerdo a los planos, partimos de la base que puedan haber 8 locales
Facturación Los montos de facturación de cada local se tomaron en base a experiencias de otros proyectos similares de los cuales tenemos informacion de
primera linea.
Se considera la estacionalidad . De Mayo a Setiembre, el clima atenta contra la facturacion y desde Octubre a Abril sucede lo inverso.
Ganancia Se instalará una distribuidora de bebidas. Los locales tendran la obligacion de comprar las mismas a nosotros en exclusividad. Se calcula que un 20%
distribuidora de las ventas de los locales de comida corresponden a ventas de bebida (salvo en la cerveceria que es el 100%) . A su vez la distribuidora tiene un
35% de utilidad sobre el total de las ventas a los locales, generada por un % de sobre precio de lista, y por los beneficios que las marcas nos dan por
acuerdos comerciales que celebraremos
Depende el local es la bebida que compran . Ejemplo la heladeria no compra nada y le cerveceria vende solo bebida.
Impuestos IVA Todos los montos considerados son sin IVA.
Sueldos y Son esclusivamente los sueldos de los empleados que tendremos en nuestra planilla. Los mismos desarrollaran las tareas de controles facturación a los
jornales locales, venta de bebidas de la distribuidora, cobro de gastos comunes, y pago de sueldos, etc. Cabe aclarar que la mayoria de el personal asociado al
mantenimiento , limpieza y todo tipo de tareas, los pagaran los locales a traves de los gastos comunes.
Cargas sociales Cargas sociales asociadas a los sueldos anteriores
Papelería Gastos
Honorarios Contador y abogado
Community manager Redes sociales, community manager, publicidad en redes,
etc
Producció Es una prevision para decoraciones especificas en fechas festivas o la contratacion de algún grupo en vivo, etc. Todos los gastos asociados a la
n difusion y produccion lo pagaran los locales a traves de los gastos comunes
UTE, ANTEL, Ose Se estima cubir un % 10 % a 20% dependiendo el insumo, ya que la mayoria de estos costos lo generan y pagan los locales con los gastos comunes
Otros seguros Incendio, vidrios, robo, accidentes de trabajo
Limpieza Se estima el 20% ya que el resto del costo los pagan los locales con los gastos comunes
Seguridad Dependerá de los requerimientos que tengamos
Impuestos IRAE Siempre manteniendo el criterio conservador calculamos el 25% de la ganancia de la empresa como impuesto a la renta. También tomamos el 7% del
IRPF a la distribución de utilidades. Esta renta puede bajar claramente si el Mercado arregla por ejemplo un pago de alquiler. Dependiendo con quién
se contrate ese alquiler se puede descontar un 48% o hasta el 100%.
 INGR ESOS
ESCENARIO ESPERADO Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL

2. Ingresos y cobros 1.514 .219 1.514 .219 1.514 .219 1.514 .219 1.022 .813 1.022 .813 1.022 .813 1.022 .813 1.022 .813 1.022 .813 1.514 .219 1.514 .219 15.222 .188

8% venta Cerveceía 150 .000 150 .000 150 .000 150 .000 100 .000 100 .000 100 .000 100 .000 100 .000 100 .000 150 .000 150 .000 1.500 .000
8% venta Hamburguesería 150 .000 150 .000 150 .000 150 .000 100 .000 100 .000 100 .000 100 .000 100 .000 100 .000 150 .000 150 .000 1.500 .000
8% venta Sushi, comida oriental 90.000 90.000 90.000 90.000 60.000 60.000 60.000 60.000 60.000 60.000 90.000 90.000 900 .000
8% venta Alta cocina 90.000 90.000 90.000 90.000 60.000 60.000 60.000 60.000 60.000 60.000 90.000 90.000 900 .000
8% venta Tapas y vinos 90.000 90.000 90.000 90.000 60.000 60.000 60.000 60.000 60.000 60.000 90.000 90.000 900 .000
8% venta Pastas 67.500 67.500 67.500 67.500 45.000 45.000 45.000 45.000 45.000 45.000 67.500 67.500 675 .000
8% venta Heladería 22.500 22.500 22.500 22.500 15.000 15.000 15.000 15.000 15.000 15.000 22.500 22.500 225 .000
8% venta Patiserie 75.000 75.000 75.000 75.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 75.000 75.000 750 .000
8% venta Barra de tragos 30.000 30.000 30.000 30.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 30.000 30.000 300 .000
8% venta Otro 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Ganancia distribuidora 709 .219 709 .219 709 .219 709 .219 472 .813 472 .813 472 .813 472 .813 472 .813 472 .813 709 .219 709 .219 7.092 .188
Sponsoreo 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 480 .000
 EGRESOS OPERATIVOS
ESCENARIO ESPERADO Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL

3. Egresos operativos fijos 303 .000 303 .000 303 .000 303 .000 303 .000 303 .000 303 .000 303 .000 303 .000 303 .000 303 .000 303 .000 3.636 .000

Alquiler 180 .000 180 .000 180 .000 180 .000 180 .000 180 .000 180 .000 180 .000 180 .000 180 .000 180 .000 180 .000 2.160 .000
Impuestos domiciliarios 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 240 .000
Seguros 15.000 15.000 15.000 15.000 15.000 15.000 15.000 15.000 15.000 15.000 15.000 15.000 180 .000
20% limpieza 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 60.000
Papelería y G. grales 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 60.000
Gastos de mentenimiento 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 600 .000
20% UTE 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 120 .000
10% OSE 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 36.000
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Gastos varios 15.000 15.000 15.000 15.000 15.000 15.000 15.000 15.000 15.000 15.000 15.000 15.000 180 .000
 COSTOS DE PERSONAL Y PRODUCCIÓN
ESCENARIO ESPERADO Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL

4. Costos de personal fijo 172 .100 172 .100 172 .100 172 .100 172 .100 172 .100 172 .100 172 .100 172 .100 172 .100 172 .100 172 .100 2.065 .200

Encargado general 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 480 .000
Encargado de distribuidora 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 360 .000
Ayudante de distribuidora 25.000 25.000 25.000 25.000 25.000 25.000 25.000 25.000 25.000 25.000 25.000 25.000 300 .000
Profesionales 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 360 .000
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Cargas sociales patronales 17.100 17.100 17.100 17.100 17.100 17.100 17.100 17.100 17.100 17.100 17.100 17.100 205 .200

Comunity manager 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 360 .000
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

5. Costos de produccón 25.000 25.000 25.000 25.000 25.000 25.000 25.000 25.000 25.000 25.000 25.000 25.000 300 .000

Producción 25.000 25.000 25.000 25.000 25.000 25.000 25.000 25.000 25.000 25.000 25.000 25.000 300 .000
 FLUJO OPERATIVO NETO

ESCENARIO ESPERADO Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL

6. Flujo operativo neto 1.014 .11 9 1.064 .11 9 1.064 .11 9 1.064 .11 9 572 .713 572 .713 572 .713 572 .713 572 .713 572 .713 1.064 .11 9 1.064 .11 9 9.220 .988

IRAE 253 .530 266 .030 266 .030 266 .030 143 .178 143 .178 143 .178 143 .178 143 .178 143 .178 266 .030 266 .030 2.442 .747
IRPF retiro utilidades 17.747 18.622 18.622 18.622 10.022 10.022 10.022 10.022 10.022 10.022 18.622 18.622 170 .992
Retiro titular 692 .842 729 .467 729 .467 729 .467 369 .512 369 .512 369 .512 369 .512 369 .512 369 .512 729 .467 729 .467 6.557 .248
PRESUPUESTO ESTIMADO
RUBRO Detalle U$S
HIDROLAVADO edificio exterior 2.000
Extracciones y campanas caños, edificio, extracion campanas,mtss, 15.000
BARRAS en hierro , yeso , mdf, y tapas de madera y marmol 15.000
SEPARADORES separadores de locales en vidrio y/o yeso 5.000
CALENTADORES Caños a gas, para exterior 3 x U$S 5000 12.000
conexiones de calentadores 1.000
GASEBA conexiones de gas a cada local 8.000
REVESTIMIENTOS Ceramicas y colocacion de las traseras de los locales 5.000
Instalaciones electricas Imcluye lllegada a cada local gastronomico, luminarias 20.000
MOBILIARIO sillas y mesas importadas 25.000
sillones en remates y nuevos capitoneados 10.000
DECORACION Arañas y fecttos de luminarias decorativas 20.000
JARDINERIA poda de plantas y colocacion de nuevos elementos 2.000
-
Aires acondicionados 4 aires 2.500
DECORADOR A definir 5.000
LEGALES SA, Cerificados, etc 5.000
PERMISOS planos, gestoria, tasas 2.000
Gastos administrativos 2.500
PINTURA 5.000
SANITARIA 8.000
REFORMA ESPACIO VIDRIADA 10.000
COMPUTACION, ALARMAS, CAMARAS 5.000
GARANTIA BHU 30.000
TOTA 215.000
L