OPERADORA COMERCIAL S.A.

ESTADO DE SITUACIÓN
AL 31 de Diciembre 2014
Cifras Expresadas en Quetzales

ACTIVO:
CIRCULANTE 3,473,773.47
Caja y Bancos 488,319.88
Clientes 962,463.61
cuentas por cobrar 957,866.59
Inventarios 1,065,123.39

FIJO: 1,276,565.00
Propiedad Planta y Equipo (neto) 1,276,565.00

SUMA DEL ACTIVO: 4,750,338.47

PASIVO
CIRCULANTE 959,133.09
cuentas por pagar 959,133.09

SUMA DEL PASIVO: 959,133.09

CAPITAL 3,791,205.38
Capital Autorizado,Suscrito y Pagado 5,000.00
Utilidades Acumuladas 2,921,349.00
Reserva Legal 125,800.00
Superavit del Ejercicio Actual 739,056.38

SUMA DEL PASIVO Y CAPITAL 4,750,338.47

-

Guatemala 31 de Diciembre 2014

El infrascrito Perito Contador Número 1969389-6 de la Superitendencia de Administración Tributaria

CERTIFICA que el Balance General ,refleja razonablemente la situacion Financiera de la entidad
Operadora Comercial S.A.ejercicio terminado el 31 de Diciembre dos mil catorce
 OPERADORA COMERCIAL S.A.
ESTADO DE RESULTADO
DEL 1 de Enero al 31 de Diciembre 2014
Cifras Expresadas en Quetzales

INGRESOS: 7,842,746.97
Venta de Mercadería y Servicios 7,842,746.97

COSTOS Y GASTOS 3,192,341.45

Costos y Gastos De Producción 3,192,341.45
Utilidad en ventas 4,650,405.52

GASTOS DE OPERACIÓN: 3,911,349.14

Gastos de Ventas
Sueldos y salarios 1,756,980.51
combustibles 51,273.44
energia electrica 49,323.66
seguros 70,654.45
Telefono y fax 46,022.59
publicidad 23,239.74
comisiones 16,870.65
Fletes 942,499.17 2,956,864.21
Gastos de Administación

Repuestos y Materiales 103,736.96

Alquiler 83,773.20
papeleria y utilies 19,592.33
Impuestos del Pletroleo 51,393.60
mantenimiento Instalciones 75,719.44
depreciaciones 29,940.65
Gastos y servicios de limpieza 37,383.93
Prestaciones laborales 332,959.65
Cuota patronal 168,728.73
Honorarios a profesionales 13,872.51
Reparaciones y Mantenineto 37,383.93 954,484.93

Ganancia Antes del impuesto Sobre la Renta 739,056.38

Guatemala Diciembre 2014

El infrascrito Perito contador Registrado en la Superintendencia de Administracion Tributaria bajo el numero

1969389-6 CERTIFICA: Que el presente estado de Resultado refleja la situacion financiera de la entidad
Operadora Comercial S.A. periodo del 1 de enero al 31 de Diciembrel del año 2014, en su elaboracion han
sido aplicados los principios de contabilidad generalmente aceptados.

Jorge Javier Lopez Anselmo Padilla

REPRESENTANTE LEGAL Contador
 OPERADORA COMERCIAL S.A.
HOJA DE TRABAJO FLUJO DE EFECTIVO
Al: 30 de Diciembre 2014
Cifras Expresadas en Quetzales)

Ejercicio Ejercicio Variaciones Flujo de Efectivo en Actividades de:

CUENTAS Anterior Actual Entrada Salida Operación Inversión Financiamiento
Caja y Bancos 645,800.00 488,319.88 (157,480.12)
-
Cuentas por Cobrar 1,167,677.95 1,920,330.20 (752,652.25) (752,652.25)
Inventario 673,080.66 1,065,123.39 (392,042.73) (392,042.73)
Inversiones -
Propiedad, Planta y Equipo 1,417,788.76 1,417,765.76 23.00 23.00
Depreciaciones (111,259.55) (141,200.41) 29,940.86 29,940.86
Gastos de Organiz. e Instalación - -
Amortizaciones -
Gastos Anticipados - -
Otros Activos - -
SUMA DEL ACTIVO 3,793,087.82 4,750,338.82

Cuentas por Pagar 1,118,296.48 959,133.09 (159,163.39) (159,163.39)

SUMA DEL PASIVO: 1,118,296.48 959,133.09

CAPITAL
Cta Patrimonial 5,000.00 5,000.00 - -
125,800.35 125,800.35 125,800.35
Resultados Acumulados 1,887,673.03 2,921,349.00 1,033,675.97 1,033,675.97
Resultado del Período 782,118.31 739,056.38 739,056.38 739,056.38
SUMA PASIVO Y CAPITAL 3,793,087.82 4,750,338.82 783,778.58 (159,140.39) (409,060.78) 23.00 1,033,675.97
-
Saldo igual aumento de Caja: (157,480.12) 624,638.19 624,638.19
ento

.
 OPERADORA COMERCIAL S.A.
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
AL 31 DE Diciembre 2014
(Cifras expresadas en quetzales)

Flujos de efectivo por actividades de operación:

Utilidad del período: 739,056.38
Conciliación entre el aumento del fondo patrimonial neto y el'
efectivo provisto por las actividades de Operación:
Gastos que no requieren efectivo:
Depreciaciones y amortizaciones 29,940.86

Variaciones en activos y pasivos circulantes:

En Cuentas por Cobrar (752,652.25)
En Inventarios (392,042.73)
En Gastos Anticipados -
En otros Activos -
En Cuentas por Pagar (159,163.39)
EN Gastos de organización
Flujode efectivo neto provisto por actividades de Operación: (534,861.13)

FLUJO DE EFECTIVO NETO POR ACTIVIDADES DE INVERSION:

En Propiedad Planta y equipo: 23.00
En Inversiones
Flujo de Efectivo Neto Provisto por Actividades de Inversión: 23.00

FLUJO DE EFECTIVO NETO ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO:

En Reserva Legal 125,800.35
En Resultados Acumulados y Capital 1,033,675.97
Flujo de efectivo neto provisto por actividades de Financiamiento: 1,159,476.32

Aumento o rebaja neta de efectivo y equivalentes efectivo 624,638.19

Saldo inicial de efectivo y equivalentes de efectivo 645,800.00

Saldo igual al efectivo y equivalentes de efectivo al
final del ejercicio 1,270,438.19
Guatemala.31 DE DICIEMBRE 2014

El presente Estado de Flujo de Efectivo de la entidad Operadora comercialS.A. refleja el

movimiento de efectivo y equivalentes de efecto por el periodo comprendido del 1 de enero al 31
de diciembre 2014

Jorge Javier Lopez Anselmo Padilla

Representante Legal Perito contador