Con los saldos iniciales de este estado de situación financiera, registrar los movimientos en formato comprobante, y preparar el estado

de resultados y el
estado de situacion financiera a Marzo 30 de 2019.
En asamblea se aprobó los estados financieros, por ende el contador debe efectuar los ajustes necesarios que se requieran. Se reconoce la reserva legal. Y Se decreta
1
pagar dividendos en acciones al valor nominal por 3,000'000,000 asi: 50% en marzo y el resto a final del mes de junio del presente año.

De los bonos obligatoriamente convertibles en acciones, el 50% se redimen se redimen en febrero en acciones nominativas. Para esta gestiòn la asamblea aprobó el
2
nuevo reglamento de emisión de acciones para atender la convertibilidad y dejar un remanente para pagos basados en acciones de 5,000'000,000

3 Los socios que nos deben (partes relacionadas) nos abonan a la cuenta 5,000'000,000. Y reconocemos y pagamos gastos administrativos por 1.786`000.000

4 Se causa y se paga la nomina de marzo así: 5 empleados con salario mínimo y 4 de administración a 1'500,000 c/u. Gerencia por 3'000,000

5 Pagamos la cuota de la obligación financiera de corto plazo de 1,750'000.000 y el interes de 320,321,000,

Vendemos mercancías , valor al costo de 12,000'000,000 con un margen de ganancia del 30%. Somos autoretenedores. Iva a la tarifa general, retención del 2,5%, ICA 1%
6
(autoretenedor), autorenta 1%. Nos pagan 50% de contado y el resto a crédito.

ESTADOS DE SITUACION FINANCIERA ESTADO DE RESULTADOS

A DICIEMBRE 31 DE 2018 SALDO INICIAL DE ENERO 1 A DIC. 31 DE 2018
ACTIVO INGRESOS POR OPERACIONES ORDINARIAS 113,471,566,652.50
ACTIVOS CORRIENTES COMERCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR 76,086,610,442.00
EFECTIVO Y EQUIVALENTE A EFECTIVO 1,638,719,031.67 CONSTRUCCION 34,538,831,714.00

CUENTAS COMERCIALES POR COBRAR Y OTRAS SERVICIOS

CUENTAS POR COBRAR 30,379,392,202.00 2,973,228,772.33
Clientes 19,871,003,702.00 Devoluciones en ventas (127,104,275.83)
Partes relacionadas 10,496,721,833.33 COSTOS DE VENTAS 79,019,222,866.33
Deudores Varios 11,666,666.67 COMERCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR 48,364,805,229.67
OTRAS CUENTAS POR COBRAR NO FINANCIERAS 8,002,609,975.00 CONSTRUCCION 29,547,804,594.00
Anticipos y Avances 2,201,137,783.33 SERVICIOS 1,106,613,042.67
Anticipos de impuestos y contribuciones 5,801,472,191.67 GANANCIA BRUTA EN VENTAS 34,452,343,786.17
INVENTARIOS 22,378,646,280.00 GASTOS OPERACIONALES 18,417,383,916.33
Mercancias no Fabricadas por la Empresa 22,378,646,280.00 GASTOS DE ADMINISTRACION 11,041,422,569.33
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 62,399,367,488.67 GASTOS DE VENTAS 7,375,961,347.00
ACTIVOS NO CORRIENTES GANANCIA OPERACIONAL 16,034,959,869.83
INVERSIONES 1,879,507,865.00 OTRO ESTADOS DE RESULTADOS INTEGRALES
Inversiones e negocios conjuntos 1,879,507,865.00 INGRESOS NO OPERACIONALES 158,968,767.67
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 4,319,524,794.00 FINANCIEROS 9,134,100.00
Maquinaria y equipo 519,305,733.33 OTROS 149,834,667.67
Equipo de Oficina 761,312,333.33 GASTOS NO OPERACIONALES 3,042,233,988.33
Equipo de Computación y Comunicación 1,123,188,000.00 FINANCIEROS 869,706,483.00
Flota y equipo de transporte 7,510,000,000.00 EXTRAORDINARIOS Y DIVERSOS 2,172,527,505.33
Propiedades de inversión 5,386,666,666.67 GANANCIA ANTES DE IMPUESTOS 13,151,694,649.17
Depreciación Acumulada PPyEq, Prpiedades de Inversión (10,980,947,939.33) PROVISION DE IMPUESTO DE RENTA 4,340,059,234.23
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 6,199,032,659.00 GANANCIA / PERDIDAD DEL EJERCICIO 8,811,635,414.94
TOTAL ACTIVOS 68,598,400,147.67
PASIVO
PASIVOS CORRIENTES
Pasivos financieros corrientes 5,469,380,091.00
Cuentas por pagar comerciales y proveedores 17,758,231,159.00
Otras cuentas por pagar no financieras 3,784,567,773.33
Pasivos por impuestos 1,702,024,497.00
Beneficios a empleados 43,866,066.67
PASIVOS CORRIENTES TOTALES 28,758,069,587.00
PASIVOS NO CORRIENTES
Bonos corrientes 3,000,000,000.00
Bonos obligatoriamente convertibles en acciones 2,670,000,000.00
Pasivos por provisiones 0.00
PASIVOS NO CORRIENTES TOTALES 5,670,000,000.00
TOTAL PASIVO 34,428,069,587.00
PATRIMONIO
Capital suscrito y pagado 8,530,000,000.00
Reserva legal 3,475,336,032.67
Ganancias Acumuladas de ejercicios anteriores 9,013,299,878.83
Ganancia del ejercicio 0.00
TOTAL PATRIMONIO 21,018,635,911.50
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 55,446,705,498.50
 ESTADOS DE SITUACION FINANCIERA
A DICIEMBRE 31 DE 2018 SALDO INICIAL MOVIMIENTOS
ACTIVO
ACTIVOS CORRIENTES
EFECTIVO Y EQUIVALENTE A EFECTIVO 1,638,719,031.67 14,282,000,000.00 $ 3,869,283,622
CUENTAS COMERCIALES POR COBRAR Y OTRAS
CUENTAS POR COBRAR 30,379,392,202.00
Clientes 19,871,003,702.00 9,282,000,000.00
Partes relacionadas 10,496,721,833.33 $ 5,000,000,000
Deudores Varios 11,666,666.67
OTRAS CUENTAS POR COBRAR NO FINANCIERAS 8,002,609,975.00
Anticipos y Avances 2,201,137,783.33
Anticipos de impuestos y contribuciones 5,801,472,191.67 702,000,000.00
INVENTARIOS 22,378,646,280.00
Mercancias no Fabricadas por la Empresa 22,378,646,280.00 $ 12,000,000,000
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 62,399,367,488.67
ACTIVOS NO CORRIENTES
INVERSIONES 1,879,507,865.00
Inversiones e negocios conjuntos 1,879,507,865.00
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 4,319,524,794.00
Maquinaria y equipo 519,305,733.33
Equipo de Oficina 761,312,333.33
Equipo de Computación y Comunicación 1,123,188,000.00
Flota y equipo de transporte 7,510,000,000.00
Propiedades de inversión 5,386,666,666.67
Depreciación Acumulada PPyEq, Prpiedades de Inversión (10,980,947,939.33)
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 6,199,032,659.00
TOTAL ACTIVOS 68,598,400,147.67
PASIVO
PASIVOS CORRIENTES
Pasivos financieros corrientes 5,469,380,091.00 1,750,000,000.00
Cuentas por pagar comerciales y proveedores 17,758,231,159.00
Otras cuentas por pagar no financieras 3,784,567,773.33 3,167,500,000.00 $ 3,706,996,311
Pasivos por impuestos 1,702,024,497.00 $ 2,964,000,000
Beneficios a empleados 43,866,066.67 $ 3,022,811.27
PASIVOS CORRIENTES TOTALES 28,758,069,587.00
PASIVOS NO CORRIENTES
Bonos corrientes 3,000,000,000.00
Bonos obligatoriamente convertibles en acciones 2,670,000,000.00 1,335,000,000.00
Pasivos por provisiones 4,340,059,234.23
PASIVOS NO CORRIENTES TOTALES 10,010,059,234.23
TOTAL PASIVO 38,768,128,821.23
PATRIMONIO
Capital suscrito y pagado 8,530,000,000.00 6,335,000,000.00 $ 10,837,500,000
Reserva legal 3,475,336,032.67 881,163,541.49
Ganancias Acumuladas de ejercicios anteriores 9,013,299,878.83 3,000,000,000.00 7,930,471,873.45
Ganancia del ejercicio 8,811,635,414.94 8,811,635,414.94 $ 1,472,697,256
TOTAL PATRIMONIO 29,830,271,326.44
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 68,598,400,147.67
ESTADO DE RESULTADOS 0.00
DE ENERO 1 A DIC. 31 DE 2018
INGRESOS POR OPERACIONES ORDINARIAS 113,471,566,652.50
COMERCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR 76,086,610,442.00 $ 15,600,000,000
CONSTRUCCION 34,538,831,714.00
SERVICIOS 2,973,228,772.33
Devoluciones en ventas (127,104,275.83)
COSTOS DE VENTAS 79,019,222,866.33
COMERCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR 48,364,805,229.67 $ 12,000,000,000
CONSTRUCCION 29,547,804,594.00
SERVICIOS 1,106,613,042.67
GANANCIA BRUTA EN VENTAS 34,452,343,786.17
GASTOS OPERACIONALES 18,417,383,916.33
GASTOS DE ADMINISTRACION 11,041,422,569.33 $ 1,806,981,744
GASTOS DE VENTAS 7,375,961,347.00
GANANCIA OPERACIONAL 16,034,959,869.83
OTRO ESTADOS DE RESULTADOS INTEGRALES
INGRESOS NO OPERACIONALES 158,968,767.67
FINANCIEROS 9,134,100.00
OTROS 149,834,667.67
GASTOS NO OPERACIONALES 3,042,233,988.33
FINANCIEROS 869,706,483.00 $ 320,321,000
EXTRAORDINARIOS Y DIVERSOS 2,172,527,505.33
GANANCIA ANTES DE IMPUESTOS 13,151,694,649.17
PROVISION DE IMPUESTO DE RENTA 4,340,059,234.23
GANANCIA / PERDIDAD DEL EJERCICIO 8,811,635,414.94
Reserva legal 881,163,541.49
7,930,471,873.45

Con los saldos iniciales de este estado de situación financiera, registrar los movimientos en formato comprobante, y preparar el estado de
resultados y el estado de situacion financiera a Marzo 30 de 2019.

En asamblea se aprobó los estados financieros, por ende el contador debe efectuar los ajustes necesarios que se requieran. Se reconoce la reserva legal
decreta pagar dividendos en acciones al valor nominal por 3,000'000,000 asi: 50% en marzo y el resto a final del mes de junio del presente año.

De los bonos obligatoriamente convertibles en acciones, el 50% se redimen se redimen en febrero en acciones nominativas. Para esta gestiòn la asamble
el nuevo reglamento de emisión de acciones para atender la convertibilidad y dejar un remanente para pagos basados en acciones de 5,000'000,000

Los socios que nos deben (partes relacionadas) nos abonan a la cuenta 5,000'000,000. Y reconocemos y pagamos gastos administrativos por 1.786`000.

Se causa y se paga la nomina de marzo así: 5 empleados con salario mínimo y 4 de administración a 1'500,000 c/u. Gerencia por 3'000,000

Pagamos la cuota de la obligación financiera de corto plazo de 1,750'000.000 y el interes de 320,321,000,

Vendemos mercancías , valor al costo de 12,000'000,000 con un margen de ganancia del 30%. Somos autoretenedores. Iva a la tarifa general, retención d
ICA 1% (autoretenedor), autorenta 1%. Nos pagan 50% de contado y el resto a crédito.
SALDO FINAL

12,051,435,410.07

34,661,392,202.00
29,153,003,702.00
5,496,721,833.33
11,666,666.67
8,704,609,975.00
2,201,137,783.33
6,503,472,191.67
10,378,646,280.00
10,378,646,280.00
65,796,083,867.07

1,879,507,865.00
1,879,507,865.00
4,319,524,794.00
519,305,733.33
761,312,333.33
1,123,188,000.00
7,510,000,000.00
5,386,666,666.67
(10,980,947,939.33)
6,199,032,659.00
71,995,116,526.07

3,719,380,091.00
17,758,231,159.00
4,324,064,084.66
4,666,024,497.00
46,888,877.94
30,514,588,709.60

3,000,000,000.00
1,335,000,000.00
4,340,059,234.23
8,675,059,234.23
39,189,647,943.83

13,032,500,000.00
4,356,499,574.16
13,943,771,752.28
1,472,697,255.80
32,805,468,582.24
71,995,116,526.07
0.00

15,600,000,000.00
15,600,000,000.00
0.00
0.00
0.00
12,000,000,000.00
12,000,000,000.00
0.00
0.00
 3,600,000,000.00
1,806,981,744.20
1,806,981,744.20
0.00
1,793,018,255.80

0.00
0.00
0.00
320,321,000.00
320,321,000.00
0.00
1,472,697,255.80
0.00
1,472,697,255.80

ante, y preparar el estado de

an. Se reconoce la reserva legal. Y Se

unio del presente año.

as. Para esta gestiòn la asamblea aprobó

acciones de 5,000'000,000

s administrativos por 1.786`000.000

ncia por 3'000,000

Iva a la tarifa general, retención del 2,5%,

movimientos
cuenta debito
1) GANANCIA DEL EJERCICIO 7,930,471,873.45
UTILIDADES ACUMULAS

GANANCIA DEL EJERCICIO 881,163,541.49

RESERVA LEGAL

GANANCIAS ACUMULADAS 3,000,000,000.00

DIVIDENDOS EN ACC POR PAGAR

CAPITAL X SUSCRIBIR $ 6,335,000,000

CAPITAL AUTORIZADO

DIVIDENDOS EN ACC POR PAGAR 3,167,500,000.00

CAPITAL X SUSCRIBIR

2) BONOS OBLIG. CON. ACCI. $ 1,335,000,000

CAPITAL X SUSCRIBIR

3) BANCOS $ 5,000,000,000.00
PARTES RELACIONADAS

GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 1,786,000,000

BANCOS

4) GASTOS DE ADMINISTRACIÓN (NOMINA) $ 14,013,868.00

OTRAS CUENTAS POR PAGAR NO FINANCIERAS
BANCOS

GASTOS DE ADMINISTRACIÓN (NOMINA) $ 6,967,876.20

OTRAS CUENTAS POR PAGAR NO FINANCIERAS
PASIVOSPOR BENEFICIOS A EMPLEADOS

5) OBLIGACIONES FINANCIERAS CORTO PLAZO $ 1,750,000,000

GASTOS POR INTERES $ 320,321,000
BANCOS

6) COSTO DE VENTA $ 12,000,000,000

INVENTARIO

BANCOS $ 9,282,000,000
DEUDORES CLIENTES $ 9,282,000,000
IVA GENERADO
INGRESO ORDINARIO

ANTI. IMP. Y CONT. (ICA) $ 156,000,000

ANTI. IMP. Y CONT. (RETEFUENTE) $ 390,000,000
ANTI. IMP. Y CONT. (AUTO) $ 156,000,000
OTRAS CUENTAS POR PAGAR NO FINA.
 credito

7,930,471,873.45

881,163,541.49

3,000,000,000.00

6,335,000,000.00

3,167,500,000.00

REMANENTE DE 5.000.000.000
$ 1,335,000,000 2,670,000,000.00 1,335,000,000.00 6,335,000,000.00

$ 5,000,000,000.00

$ 1,786,000,000

$ 1,051,246.40
$ 12,962,621.60

$ 3,945,064.93
$ 3,022,811.27

$ 2,070,321,000

$ 12,000,000,000

$ 2,964,000,000
$ 15,600,000,000

$ 702,000,000