Actividad de Aprendizaje - Lista de verificación Auditoría Interna

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 PLAN DE AUDITORÍA
Evaluar la eficiencia del proceso de Gestión comercial de la compañía de acuerdo con la
Objetivo
norma ISO 19011:2018
El presente plan de Auditoria busca abarcar los procesos y subprocesos correspondientes
Alcance
a la gestión comercial de la compañía.
- Disposición de información clara y suficiente
Riegos de la auditoria - Dificultades para acceder a las fuentes de información confiable
- Limitación de información por parte del personal
- Manuales de procedimientos de la compañía
- Flujograma del proceso Comercial
Recursos - Bases de datos históricas de clientes e informes de gestión del área comercial
- Auditor con experiencia en la Gestión comercial
- Acceso a computador, red de internet y bases de datos
Equipo auditor AUDITORES FULL SAS

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 CRITERIOS DE
PROCESO/ FECHA HORA
AUDITORIA/DOCUMENTO(S) DE AUDITADO AUDITOR LUGAR
ACTIVIDAD (dd/mm/aaaa) (inicio – final)
REFERENCIA
5.2 Establecimiento de los AUDITOR Sala de
Definición del 2/01/2024 8:00Am objetivos del programa de Gerencia ES FULL Juntas
Alcance y objetivos 10:00Am Auditoria. Comercial y SAS
de Auditoria Dirección
Requisitos documentales: estratégica de la
compañía
- Dirección estratégica
de la compañía
- Estudios de Mercado
previos.
Establecimiento del 15/01/2024 8:00Am 5.4 Establecimiento del
Gerencia AUDITOR Sala de
programa de 12:00Am programa de Auditoria Comercial y ES FULL Juntas
Auditoria Dirección SAS
5.4.4 Establecimiento de los estratégica de la
recursos del programa de compañía
Auditoria

Requisitos documentales:

- Establecimiento de un
cronograma de actividades
- Asignación de
responsabilidades a los
integrantes del grupo auditor
- Asignación de recursos
económicos y tecnológicos

Implementación del 18/01/2024 8:00Am 5.5.3 Selección y Gerencia AUDITOR Sala de

Programa de 12:00Am determinación de los métodos Comercial y ES FULL Juntas
Auditoria a procesos de Auditoria Dirección SAS
de fidelización de 5.5.5 Asignación de estratégica de la
clientes responsabilidades al Líder del compañía
equipo auditor

Requisitos documentales:

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 - Acta donde se
especifique la
metodología de la
auditoria.
- Determinación de los
métodos de
comunicación entre las
partes
- Cronograma de
recopilación de
información y estudio
de la operación
Seguimiento al 01/02/2024 8:00Am 5.6 Seguimiento del Programa Gerencia AUDITOR Sala de
programa de 1:00Pm de Auditoria Comercial y ES FULL Juntas
Auditoria planteado Dirección SAS
y revisión de los Requisitos documentales: estratégica de la
tiempos compañía
establecidos - Evaluación al
cronograma planteado
inicialmente
- Análisis a la suficiencia
de la información
suministrada a la
auditoria

Inicio de la Auditoria 8/02/2024 8:00Am 6.3.1 Revisión de la Gerencia AUDITOR Sala de

a los procesos de 10:00Am Información Documentada Comercial y ES FULL Juntas
Fidelización de Dirección SAS
clientes y captación 6.3.4 Preparación de la estratégica de la
de potenciales Información documentada compañía
clientes para la auditoria.

Requisitos documentales:

- Manuales de procesos
- Informes de Gestión de
periodos anteriores.

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 - Proyección estratégica de la
compañía a mediano y largo
plazo
- Manuales de procesos
- Listas de chuequeo propias
del equipo auditor
- Encuestas, test, contenido
Audiovisual
- Análisis horizontales de los
datos suministrados

Análisis, medición 1/03/2024 8:00Am 6.5.1 Preparación y Gerencia AUDITOR Sala de

de materialidad y 12:00Am distribución del Informe de Comercial y ES FULL Juntas
preparación de la Auditoria Dirección SAS
información de estratégica de la
acuerdo al Requisitos documentales: compañía
programa de
auditoria - Informe final de Auditoria
- Constancia de
confidencialidad de
información
- Constancia de distribución
del informe a las partes
interesadas

Finalización de la 5/03/2024 8:00Am 6.6 Finalización de la Auditoria Gerencia AUDITOR Sala de

Auditoria 9:00Am Comercial y ES FULL Juntas
Requisitos documentales: Dirección SAS
estratégica de la
- Acta de finalización de compañía
Auditoria

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 LISTA DE VERIFICACIÓN
ÁREA O PROCESO: Área de Gestión Comercial
FECHA: 08/02/2024
NOMBRE DEL AUDITADO: Gerencia Comercial y Dirección estratégica de la compañía
REQUISITO A HALLAZGOS
VERIFICAR PREGUNTAS EVIDENCIA OBJETIVA C NC OBS
ESTANDAR DE ¿La compañia cuenta con manuales de procesos actualizados Manuales de Procesos vigentes X
PROCESO para los procesos correspondientes a la Gestion Comercial?

¿ Los manuales de esta Area cuantan con informacion Manuales de Procesos vigentes X
ESTANDAR DE suficiente para el desarrollo de las labores?
PROCESO

CONTROL ¿ La compañia aplica procesos de control interno para la No se encuentra evidencia de aplicacion de controles internos X
INTERNO gestion comercial?

CONTROL ¿Se implementa seguimiento a la gestion de fidelizacion de No se encuentra evidencia de seguimiento a los programas de X
INTERNO clientes? fidelizacion

CONTROL ¿La direccion estrategica hace seguimiento a los objetivos La direccion estrategica realiza seguimeinto a los informes X
INTERNO comerciales de la compañia? emitidos por la Gestion comercial

Convenciones: C: Conforme; NC: No Conforme; OBS: Observación