“Año del Fortalecimiento de la Soberanía Nacional”

SOLICITUD DEL INCENTIVO DE ADOPCIÓN DE TECNOLOGÍA

Pilcuyo, 16 de enero de 2022

CARTA N° 04-2022/APARI-PILCUYO

Señor(a):
Director Ejecutivo
GERMAN MARLON LENCH CACERES
Presente. -
El suscrito, Sr./Sra. JUAN RIVERA QUISPE con DNI N° 00483062; me dirijo a usted en calidad de
representante legal de la ORGANIZACIÓN DE PRODUCTORES AGRARIOS: “ASOCIACION DE
PRODUCTORES AGROPECUARIOS RIVERAS DEL LAGO ACCASO”, para presentar nuestra
SOLICITUD PARA ACCEDER AL INCENTIVO DE ADOPCIÓN DE TECNOLOGÍA, que brinda el
PROGRAMA DE COMPENSACIONES PARA LA COMPETITIVIDAD.
Solicita reevaluación externa en disconformidad al informe
N°036-2021-MIDAGRI-PCC-UN-ST/LGH 2.2 informe de visita de campo. En la que no se hiso una
evolución real con la capacidad productiva de la asociación, la especialista llego muy tarde por
lo que no pudo evidencia los volúmenes de producción de leche y solo visito a 2 productores
agrarios lo que no refleja la información real de la capacidad productiva y tampoco se pudo
evidenciar el tema de las contrapartidas ya que la asociación cuenta con una cuenta de
ahorros donde tienen los fondos para el tema de las contra partidas
Al respecto, le comunicamos que nos hemos registrado en el Sistema en Línea del Programa
AGROIDEAS con el usuario 20606669578 así también, adjunto a la presente los documentos
requeridos, según lo indicado en el numeral 4.1 del presente Instructivo:
Que las afirmaciones vertidas y la documentación que se anexa, corresponden con los datos exactos
de la realidad. De no ser así, de conformidad con el principio de Privilegio de Controles Posteriores
establecido en el Decreto Supremo N° 0004-2019-JUS; Texto Único Ordenado de la Ley N° 27444,
Ley del Procedimiento Administrativo General, el Programa AGROIDEAS se reserva el derecho de
aplicar las sanciones pertinentes desaprobando el procedimiento de elegibilidad en la etapa en que
se encuentre o inhabilitando a la OA para participar en el Programa AGROIDEAS.
Para este fin adjunto los siguientes documentos:
1. Documentos en físico del PNT, según documentación completaría.
2. Declaración jurada de no estar recibiendo apoyo del estado en el mismo rubro
3. Declaración jurada de contar con recursos para el cofinanciamiento
4. Expediente técnico de construcción de cobertizos
5. Documentos de Word y Excel del plan de negocios

Atentamente,

_______________________________________________

Firma y sello Representante Legal

MEJORAMIENTO DE TECNOLOGIAS PARA EL MANEJO DE
GANADO LECHERO QUE PERMITA EL INCREMENTO DE
LA PRODUCCIÓN DE LA LECHE CRUDA EN LA
ASOCIACIÓN DE PRODUCTORES AGROPECUARIOS
RIVERAS DEL LAGO ACCASO
Representante legal: Juan Rivera Quispe
Cel: 952844852
Correo:

Formulador: Mario Virgilio Salamanca Paredes

Cel: 968581054
Correo: Marioelaguila22@hotmail.com

2
 Índice

1. RESUMEN EJECUTIVO.............................................................................................3
2. DATOS GENERALES DE LA ORGANIZACIÓN.........................................................4
3. PROBLEMÁTICA E INDICADORES..........................................................................5
4. OBJETIVOS Y METAS__________________________________________________7
4.3 Metas del PNT_________________________________________________________7
5. PROCESO PRODUCTIVO Y ADOPCIÓN DE TECNOLOGÍA____________________8
5.1. Descripción de los procesos............................................................................................8
5.2. Solución tecnológica a implementar________________________________________10
5.3 Requerimiento de Bienes o Servicios_______________________________________11
5.4 Factibilidad de la Instalación y Funcionamiento de los Bienes y Servicios__________11

6. ESTUDIO DE MERCADO E IDENTIFICACION DEL CLIENTE.................................12

6.4.1. Licencias y Permisos....................................................................................................16
6.4.2. Normas de la Industria..................................................................................................16
6.4.3. Aspectos tributarios y laborales....................................................................................16
6.4.4. Aspectos Ambientales..................................................................................................16
6.4.3 Aspectos Ambientales...................................................................................................16

7. EVALUACIÓN ECONÓMICA FINANCIERA.............................................................18

7.1. Plan de producción_____________________________________________________18
7.2. Plan de ventas________________________________________________________18
7.3. Presupuesto__________________________________________________________19
7.4. Detalle de cofinanciamiento______________________________________________20
7.5. Estado de resultados proyectado__________________________________________20
7.6. Flujo de caja__________________________________________________________21
7.7. Análisis de sensibilidad__________________________________________________22

ANEXOS...........................................................................................................................23

3
1. RESUMEN EJECUTIVO
La ASOCIACION DE PRODUCTORES AGROPECUARIOS RIVERAS DEL LAGO
ACCASO, se encuentra ubicada en el Distrito de Pilcuyo, Provincia de El Collao,
Departamento de Puno. Actualmente cuenta con una población de 358 cabezas de
ganado bovino; de ello el 60 % son vacas en producción; cuyo rendimiento productivo
promedio, es de 6.15 litros/vaca/día; dicha producción de leche cruda, viene siendo
comercializada en el mercado local una parte como leche cruda.
El principal problema de los productores de esta organización, es la baja productividad
de leche cruda, que es de 6.15 litros/vaca/día, en comparación con la productividad de
la asociación de productores Tatito Locumba es de 8.0 litros/vaca/día. El actual plantel
de vacas de la Asociación, alcanzó su potencial productivo, lo cual no permite
incrementar la oferta de leche cruda para lograr mayor participación de la demanda
insatisfecha del mercado, además de estar limitado de buenas condiciones de
transporte, tipo de envases para el acopio del producto y buenas prácticas de ordeño e
higiene en este mismo que afecta directamente a la calidad de la leche, lo cual suma a
ésta la falta de infraestructura para el adecuado manejo del ganado bovino, su sanidad
y de las pasturas.
Por otro lado, La OPA, actualmente no cuenta con infraestructura para el manejo del
ganado lechero, lo cual es un factor limitante para la mejora de la productividad de la
leche en vista de que los cambios bruscos de temperatura alteran la productividad de
la leche al no contar con un adecuado ambiente, el ganado bovino tiende a presentar
sintomatologías como el estrés y la desnutrición que afectan directamente a su nivel
de producción de leche, en la actualidad, la asociación vende la leche cruda en el
mercado local ya que no cuenta con la suficiente capacidad con respecto a la cantidad
y calidad de producción de la leche que no les permiten acceder a mercado más
estable e incrementar sus ingresos económicos
Con el presente PNT se plantea para esta OPA, el incremento de la producción y
productividad de leche cruda, con la construcción de mini establos (26 mini establos)
Siendo al segundo año el incremento de 6.15 a 6.77 litros/vaca/día de las vacas
existentes en ordeño; complementado con la instalación de parcelas de alfalfa de la
variedad W350 (1 ha. /Socio), y dos motos segadoras con motor estacionario. A partir
del 3º año se tendrá un incremento en la producción de leche por la implementación
de infraestructura y la mejora en su alimentación del ganado vacuno con la alfalfa la
que será cosechado con la moto segadores lo que reducirá los costos de producción
estimándose en un margen conservador con una producción de 8.19 Lt/vaca/dia
haciendo un total anual de unos 662,980.52 litros de leche al 5º año.
Para la mejora de la calidad de la leche cruda, se dotará a cada socio de la OPA, con
un (01) porongos lecheros de aluminio de 30 litros de capacidad, y sumado a ello se
brindará capacitaciones grupales y personalizadas, incentivando la higiene en el
ordeño durante la producción de leche.
El monto total de la inversión del plan de negocios de adopción de tecnología asciende
S/. 445,192.32 soles; de los cuales se solicita al programa AGROIDEAS el Incentivo
de Adopción de Tecnología por un monto de S/. 356,153.86 soles, equivalente al 80%,
y la OPA aportará el monto de cofinanciamiento de S/. 89,038.46 soles equivalente al
20%. Teniéndose como indicadores Económico Financieros: VANE S/. 173,947.88 y
TIRE 25%; donde nos dan la certeza que la presente propuesta es atractiva.

4
2. DATOS GENERALES DE LA ORGANIZACIÓN
Tabla 1: Datos Generales de la Organización

Razón social Asociación de productores Agropecuarios Riveras del Lago Accaso

RUC 20606178931
Domicilio legal Barrio 24 de junio, del centro poblado de Villa Asuncion de Accaso-
Pilcuyo- El collao
JUAN RIVERA QUISPE Presidente
Representante Legal
Período de vigencia marzo del 2020 marzo del 2022
Teléfonos 952844852
Distrito Provincia Departamento
Sede Productiva
PILCUYO EL COLLAO PUNO
Principales productos o servicios de la
Organización
1) Producción y venta de leche
Inicio de actividades 23/03/2006
Capital social
Capital social inicial (S/.) S/. 1,000.00 S/. 20.000.00
actual (S/.)
Hombres: 23 Hombres: 20
Nº inicial de socios (a la fecha
Mujeres: 07 Nº actual de socios Mujeres: 06
de constituida)
Total: 30 Total: 26
Área inicial (ha) 280.88 Área actual (ha) 280.88

Ganado bovino Nº actual de cabezas

Nº inicial de cabezas criollo mejorado. 1/ 358

Datos de la Solicitud de Apoyo

Hombres: 20 Área considerada Bajo riego: 0
Nº de socios elegibles para el
Mujeres: 06 en el Plan de Secano: 280.88
Programa
Negocios (ha)
Total: 26 Total: 280.88
Nº de cabezas en el Plan de
Negocios 1/ 358

Total % Organización % Programa %

Monto de la ST (S/.)
445,192.32 100 89,038.46 20 356,153.86 80
Teléfono de contacto 952844852, 968581054

Correo electrónico Marioelaguila22@hotmail.com

3. PROBLEMÁTICA E INDICADORES

5
 Tabla 2: Definición de la problemática de la Organización
Baja productividad de leche por limitadas condiciones de
Problemática
alimentación e inadecuado manejo del ganado vacuno
central
lechero.
 Poca disponibilidad de pastos mejorados para la
alimentación del ganado lechero.
 Deficiencia en la cosecha de forrajes
Causas
 Limitadas condiciones de transporte.
 Limitada disposición de infraestructura para el manejo
del ato lechero.
 Baja productividad de la leche.
Efectos
 Baja rentabilidad de la actividad

Tabla 3: Principales indicadores Actuales

Tipo de indicadorIndicadores de base en Análisis
la situación actual
De producción Volumen de producción La organización ha registrado la
comercial de leche producción comercial de 273,514.15
fresca (litros/año) litros de leche fresca.
De productividad Nivel de productividad de La productividad actual es de 6.15
leche (litros/vaca/día) litros/vaca/día.
De calidad Densidad. La densidad de la leche es de 1.026.
Acidez 20°D
De costos Costo de producción por El costo de producción por litro de
litro de leche es (S/ x leche fresca es de S/ 0.86
litro)
De Ingresos Ventas totales (S/ x año) Asciende a un monto de S/ 273,514.15
a un precio de venta de S/ 1.00 por litro
de producto.
De generación de Utilidad neta (S/ x año) S/ 105,224
utilidades
Rentabilidad neta (%) 38%.

Financiamiento Préstamo obtenido por la La OA no cuenta con créditos ante

OA entidades financieras.
Empleo Empleos permanentes. La OA no genera empleo permanente.

Los empleos temporales se generan de

Empleos temporales
la producción de pastos cultivados
sobre todo respecto al personal que se
requiere durante la instalación y
cosecha de forrajes, por lo que la
organización genero 13 empleos
temporales.

Situación organizacional

6
La Asociación de Productores Agropecuarios Riveras del Lago Accaso, se encuentra
ubicada en el Distrito de Pilcuyo, Provincia de El Collao, Departamento de Puno, está
conformado por 26 socios, quienes se dedican como actividad económica a la producción y
comercialización de leche fresca de ganado vacuno.

La estructura de la organización se basa en los estatutos aprobados durante la constitución

de la asociación en la que indica que la máxima autoridad de la organización es la asamblea
general, el consejo directivo es liderado por el presidente respaldado por los directivos y
asociados.

Figura 1: Estructura orgánica de la asociación de productores Agropecuarios Riveras del

Lago Accaso

Así mismo dentro de los estatutos se encuentran escritos las funciones que tienen la
asamblea general, el consejo directivo, el presidente y sus asociados, por lo tanto, si habría
la necesidad de modificar los estatutos o la estructura de la organización, este se deberá
llevar a cabo con la aprobación de la asamblea general.

4. OBJETIVOS Y METAS
4.4. Objetivo General

7
 Mejorar las condiciones de alimentación y de manejo del ganado vacuno lechero
para la producción de leche fresca en la asociación de productores Agropecuarios
Riveras del Lago Accaso.
4.2. Objetivos Específicos
 Instalar 26 hectáreas de pasto mejorado para la alimentación del ganado lechero.
 Implementación con 2 motosegadoras para la cosecha adecuada de los forrajes.
 Implementación de 26 porongos para el adecuado transporte de leche fresca.
 Instalar 26 mini establos para el manejo del ato lechero.
Tabla 4: Objetivos y Estrategias
Área Objetivo Estrategia
específico ¿Cómo se plantea lograrlo?
¿Qué se plantea
lograr?
Instalar 26 Se va adquirir semillas de alfalfa de buena
hectáreas de calidad para instalar 26 hectáreas de pastos de
pasto mejorado alfalfa para igual número de productores que
para la participan del PNT, ello mejorará la calidad de
alimentación del alimentación del ganado lechero y contribuirá en
ganado lechero. el incremento paulatino de la productividad de
leche fresca. Semillas de la variedad W350, en
vista que dio buenos resultados en la región
Puno..
Implementar 2 Se va a adquirir 2 motosegadoras de buena
De producción motosegadoras calidad para incrementar los volúmenes de
cosecha de pastos y forrajes con ello van a
reducir el uso de jornales durante el corte de
forraje y va repercutir en los costos por kg de
forraje en MS.
Implementar 26 De adquirirán 26 porongos de aluminio para
porongos de mejorar las condiciones de transporte desde el
aluminio lugar de ordeño hasta la planta de producción.
Instalar 26 mini Consiste en construir 26 mini establos para
establos para el albergar a vacas y terneros con la finalidad de
manejo del ato proteger a los animales de las bajas
lechero. temperaturas y lluvias que se presentan en la
región Puno, así mismo facilitará las labores de
manejo en el ordeño diario de las vacas en
producción.

4.3 Metas del PNT

Tabla 5: Metas
Objetivo Nivel Meta año2 Meta año3 Meta final
Indicadores Meta año1
especifico Actual del PNT

8
 (base)
Instalar 26 Hectáreas de 0 26 26 26 26
hectáreas pasto alfalfa
de pasto instalados y
mejorado produciendo
para la (has)
alimentación Volumen de 273,514.15 273,514.15 392,103.66 484,051.12 662,980.52
del ganado producción
lechero. comercial de
leche fresca
(litros/año)
Implementar Volúmenes de 0 26 26 26 26
con 2 moto cosecha de
segadoras forrajes
N° de Jornales 13 14 14 14 14

Implementar Porongos de 0 26 26 26 26
26 porongos aluminio
de aluminio implementados
Margen 38% 24% 52% 56% 65%
operativo (%)
Instalar 26 Míni estables 0 26 26 26 26
mini instalados y
establos operando
para el (unidades
manejo del Utilidad neta 105,224 87,256 280,893 367,451 577,868
plantel de (S/)
vacas. Rentabilidad 38% 24% 52% 56% 65%
neta (%)

5. PROCESO PRODUCTIVO Y ADOPCIÓN DE TECNOLOGÍA

5.1. Descripción de los procesos
Tabla 6: Descripción de los procesos
Proceso / Proceso actual ¿Proceso mejorado? (Si/No)
Actividad Comentar la mejora
Producción de La organización cuenta con 157 Si, se instalarán 26 has de
pastos cultivados has de pastos naturales que pastos con la especie alfalfa;
resultan insuficientes para la esta acción permitirá
alimentación del hato de los incrementar la disponibilidad de
asociados generando baja alimento para el ganado
productividad. lechero, lo cual generará
mejorar en la productividad. Así
mismo los productores serán
capacitados por el coordinador
en el manejo de pastos
cultivados y manejo del hato
lechero contando con el apoyo
de aliados estratégicos de la
región Puno.
Alimentación Las vacas en producción están Si, Este proceso va ser
siendo alimentadas de la siguiente fortalecido con la asistencia
manera técnica, así como también el

9
 1. De 6:00 am a 8:00 am, reciben uso de motosegadoras para la
una dieta de forraje recolección de forrajes; con la
deshidratado de avena y alfalfa adopción de tecnología el
en el suelo. itinerario será el siguiente:
2. De 8:00 am a 12:00 m son 1. De 6:00 am a 8:00 am,
pastoreadas en pastos reciben una dieta de forraje
naturales. deshidratado de avena y
3. De 12.00 m a 13:00 pm los alfalfa de buena calidad
animales beben agua. nutritiva en comedero.
4. De 13:00 m a 17:00 pm son 2. De 8:00 am a 12:00 m son
pasteadas en los alfalfares y pastoreadas en alfalfares y
consumen agua. consumen agua en las
5. De 18:00 pm a 6:00 am parcelas.
Duermen. 3. De 12:00 m a 17:00 pm son
pastoreadas en alfalfares y
consumen agua en las
parcelas.
4. De 18:00 pm a 6:00 am
Duermen.
Sanidad animal La organización solicita el servicio No, El plan de negocios no
de sanidad animal a la interviene en este proceso,
municipalidad provincial el collao pero continua y es asumido por
Ilave los productores.
Los tratamientos que reciben los
animales son:
Desparasitaciones internas y
externas al inicio y finalizar las
lluvias, es decir los meses de mayo
y diciembre.

Golpe vitamínico y mineral una vez

al año.
Mejora Genética La organización está realizando
gestiones con aliados estratégico
como la municipalidad distrital de
pilcuyo para mejorar el servicio de
inseminación artificial La
inseminación se realiza con semen
regional, nacional e importado.
Manejo ganadero Los animales carecen de
infraestructura productiva, las que
no permiten incrementar los
volumen de producción.
Ordeño El ordeño se realiza en un horario
de 7:00 a 8:00 am de manera
manual y la leche es almacenada
No, El plan de negocios no
interviene en este proceso sin
embargo es asumido por los
productores.
Si, con la adopción de
tecnología se construyen mini
establos para albergar a vacas
y terneros y serán protegidos
de las bajas temperaturas y
lluvias, así mismo el mini
establo contara con un
comedero.
Este proceso sera fortalecido
con asistencia técnica y
capacitación.
Si, con el plan de negocios se
implementara 26 porongos de
aluminio, y las vacas seran

10
 en baldes de plástico de 18 litros
cada uno.
Los productores no cuentan con
salas de ordeño y lo hacen en las
canchas de los animales.
Comercialización La comercialización se realiza en el
mercado local, donde los
acopiadores recogen la leche de
los hogares de productores en un
horario de 8:00 a 10:00 am todos
los días.
El pago a los productores lo
realizan de manera quincenal
según el volumen entregado.
ordeñadas aplicando las
buenas prácticas de ordeño y
manejan la leche con más
cuidado e higiene realizando el
siguiente procedimiento:
 Inmovilización de la vaca.
 limpieza de la ubre.
 Secado de la ubre.
 Estimulación de la bajada de
leche.
 Prueba de mastitis California
test de los cuartos.
 Ordeño propiamente dicho.
 Sellado de la ubre.
 Lavado de los utensilios de
ordeño. Así mismo el ordeño
se realiza en un espacio
adecuado y será fortalecido
con asistencia técnica.
Si, con la adopción de
tecnología, la organización
comercializa de manera
conjunta a través de contratos.

5.2. Solución tecnológica a implementar

Tabla 7: Adopción de tecnológica
Ítem Detalle
Nombre de la solución Instalar 26 hectáreas de pasto mejorado para la alimentación
tecnológica del ganado lechero.
Justificación de la Estudios realizados en la región Puno, indica que la
solución tecnológica alimentación de los animales es el factor determinante en la
producción de leche, de ella dependerá el rendimiento
productivo y la calidad del producto, por lo que en el plan de
negocios se propone adquirir 650 kilos de semillas de alfalfa de
la variedad W 350 para incrementar 26 ha, por ser un cultivo
que brinda buenos resultados en la región Puno; este pasto
perenne puede alcanzar un rendimiento de 120 TM/ha en
materia verde; esto permitirá contar con disponibilidad de
alimento para las vacas en producción, sobre todo durante la
época seca.
Referencias de su Caritas Puno, Gobierno Regional, el PEBLT, AGRORURAL y
viabilidad o validación las Asociaciones pro-lechera flor de panti panti de acora,
Asociación de productores San miguel Achaya Azángaro, están
aplicando estas tecnologías y está obteniendo buenos
resultados en el departamento de Puno.

11
 Ítem Detalle
Nombre de la solución Implementar 2 motosegadoras para la cosecha oportuna de
tecnológica forrajes y pastos.
Justificación de la Se adquirirán para ser destinados en uso mancomunado de la
solución tecnológica OPA, la motosegadora tiene una capacidad de rendimiento de 2
horas/1 hectárea de corte de forrajes y el gasto de combustible
es 1 galón por 2 horas.
La motosegadora tendrá mayor rendimiento en la cosecha de
forrajes y comodidad al operario. Para el uso de las 2
motosegadoras se realizará un cronograma de actividades en
forma calendarizada de acuerdo al padrón de socios.
Con ello van a reducir el uso de jornales durante el corte de
forraje y va repercutir en los costos por kg de forraje en MS.
Referencias de su Lo usan los productores agropecuarios de la municipalidad
viabilidad o validación distrital de Kelluyo, la municipalidad provincial de Lampa.

Ítem Detalle
Nombre de la solución Implementar 26 porongos de aluminio para el manejo adecuado
tecnológica de la leche.
Justificación de la Se implementaran porongos de aluminio, ya que una vez
solución tecnológica realizado el ordeño individual de cada vaca la leche será
acopiada en los porongos, en cada unidad productiva con la
finalidad de evitar el desarrollo bacteriano, para lo que se
contara con 26 porongos de aluminio de una capacidad de 30
litros cada uno, para almacenar la leche cruda en condiciones
adecuadas y así evitar cualquier tipo de contaminación y
mejorar la acidez de 0.18% a 0.16%, que es lo más adecuado
según norma técnica, NTP-202.001 - 2003, Leche y productos
lácteos..
Referencias de su PRADERA, las asociaciones: Asociación pro-lechera flor de
viabilidad o validación panti panti-ccapalla de acora, Asociación de productores San
miguel Achaya Azángaro, implementaron su uso, y dieron
buenos resultados.

Ítem Detalle
Nombre de la solución Instalar 26 mini establos para el manejo del hato lechero.
tecnológica
Justificación de la Con la implementación del PNT se propone la construcción de
solución tecnológica 26 mini establos modular cuya área total es 108m2; distribuida
11.22 m2 zona de vaquillas, 11.72 m2 zona de terneros, 16.18m2
zona de vacas en ordeño, para mayor detalle ver expediente de
construcción. En este módulo el dormidero permitirá albergar
hasta 8 animales adultas (vacas, vaquillonas y vaquillas) con
una densidad de 6m2/vaca, así mismo podrán albergar 4
terneros en cunas y el comedero tendrá la capacidad de
albergar 10 animales en total considerando una distancia de
0.8m/animal (MIPELE 2000).
Referencias de su La ONG Care Perú, AGRORURAL y las asociaciones:
viabilidad o validación Asociación pro-lechera flor de panti panti-ccapalla de acora,
Asociación de productores San miguel Achaya Azángaro,
construyeron infraestructura productiva como cobertizos de

12
 adobe, y dieron buenos resultados.

5.3 Requerimiento de Bienes o Servicios

Tabla 8: Características de los bienes y servicios
Bien: nombre y Solución Especificaciones técnicas
cantidad Tecnológica
Semilla de alfalfa = 650 Instalar 26 Dormancia 3 a 4.
kg hectáreas de Pureza 98%
pasto mejorado Poder germinativo 95%
para la Variedad W350.
alimentación del
ganado lechero.
Motosegadoras = 2 Implementar 2 capacidad de rendimiento de 2 horas/ 1
motosegadoras hectárea de corte de forrajes.
para la cosecha Gasto de combustible es 1 galón por 2
oportuna de horas.
pastos y forrajes
Porongos de Aluminio = Implementar 26 Capacidad de 30 litros
26 porongos de Material de aluminio
aluminio para el
manejo adecuado
de la leche.
Mini estalos modular = 26 Instalar 26 mini Material Concreto, techo de calamina,
establos para el según diseño.
manejo del hato Área total 108 m2, distribución 11.22 m2
lechero. zona de vaquillas, 11.72 m2 zona de
terneros, 16.18m2 zona de vacas en
ordeño, según diseño de planos y
expediente técnico.

5.4 Factibilidad de la Instalación y Funcionamiento de los Bienes y Servicios

El plan de negocio es factible por las siguientes razones:
a) El centro poblado de Villa Asunción de Accaso, se encuentra a una altitud de 3,820
m.s.n.m, con una precipitación pluvial de 700 mm anuales, con 60% de humedad
relativa, de 4 a 8 horas de sol. Estas condiciones limitan a que los cultivos sean
estacionales, porque en ausencia de precipitaciones pluviales retrasan el
crecimiento de los cultivos. Sin embargo, los cultivos están muy adaptados en estas
condiciones, y se plantea adquirir semillas con características favorables para la
zona de influencias.
b) El suelo de socios de la OPA, son de textura franco arenoso, suelos profundos con
bajo contenido de sales, estas condiciones son muy favorables para el desarrollo de
pastos cultivados. Así mismo es ideal para la construcción de los mini establos.
c) La topografía de las áreas dedicadas a la crianza del ganado bovino productor de
leche es predominantemente plana, con pequeñas ondulaciones, la misma que es
muy accesible para el uso de máquinas que se movilizan con facilidad. Las áreas
de terreno son amplias, una familia fácilmente cuenta con 2 hectáreas de terreno en
un solo sitio, y tiene aproximadamente 9 a 11 hectáreas en promedio, las mismas
que se encuentran ubicados en la misma localidad y en algunas ocasiones en
comunidades vecinas. La topografía permite el desplazamiento de las motocargas

13
 que son el transporte más utilizado en el campo, lo que permite facilitar el recojo de
forrajes.
d) Existe los servicios básicos como energía eléctrica, telefonía móvil, disponibilidad
de agua y letrinas sanitarias.

6. ESTUDIO DE MERCADO E IDENTIFICACION DEL CLIENTE

6.1 Análisis de la demanda
En los países desarrollados, el consumo per cápita de leche está por encima de 250
lt/persona/año, a diferencia de los países subdesarrollados o en desarrollo, cuyo
consumo per cápita apenas alcanza los 40 lt/persona/año. Casi el 70 % de la leche se
produce en Europa Occidental, Asia, USA y América del Sur
En América del sur, Uruguay tiene un consumo per cápita de 239 litros/persona/año;
Seguida por Argentina con 201 litros/persona/año, seguida por Brasil, Paraguay y
Chile.
Según el MINAGRI 2019, en el Perú el consumo per cápita de leche es 87
litros/persona/año con una meta de incrementar a 96 litros/habitante por año al 2021.
Este índice es bajo respecto a lo recomendado por la FAO quienes recomiendan un
consumo per cápita de 120 lt/persona/año, esto indica que existe un déficit de
producción de leche en nuestro Pais.
Asimismo, la demanda de leche es cubierta con la oferta nacional, por lo que en el
2019 la demanda de leche a nivel nacional fue 2´129,366 T/año como se observa en el
siguiente cuadro:

Según el MINAGRI, en la región Puno, la demanda es cubierta con la oferta, es decir

que la demanda en el año 2019 fue 127,009 TM/año con un numero de 101,068 vacas
en ordeño en promedio.

14
 En el siguiente cuadro podemos apreciar la participación por provincias en la
producción de leche fresca en la región Puno; observando que la provincia de El
Collao tiene una participación de 2.86% con respecto a las demás provincias,
ubicándose de esta manera en el puesto 7 dentro de la región.
Participación %
Provincia
Azángaro 15.45%

Carabaya 0.88%

Chucuito 5.38%

El Collao 2.86%

Huancané 12.98%

Lampa 4.74%

Melgar 33.52%

Moho 0.91%

Puno 16.17%

Putina 0.93%

San Román 4.17%

Sandia 1.12

Yunguyo 0.89%

TOTAL 100.00%

Fuente DIA-DRA PUNO

La provincia de El Collao demando un promedio de 8,617 TM/año a través de las
pequeñas plantas de procesamiento de quesos ubicadas la mayor parte en el distrito
de Pilcuyo.
6.2 Análisis de la Oferta
Según el Ministerio de Agricultura y Riego (MINAGRI), la producción nacional de leche
en el año 2019 alcanzó 2,129,366 toneladas, con un rendimiento productivo promedio
de 6.4 kg/dia, como se muestra en el siguiente cuadro:

15
Fuente: Minagri Estadistica 2019.

Las ventas en toneladas por cada región fueron de 30 889 TM de Cajamarca, 30 253 TM
Arequipa, 22 516 TM de Lima y 7 779 TM de Puno, ubicándose este último en el séptimo
lugar en producción de leche a nivel nacional y el segundo a nivel de las regiones del sur. El
incremento en la producción de leche en la región nos permite visualizar un continuo
incremento tanto en la productividad y comercialización del mismo, lo cual implica también
un incremento en los ingresos de las familias que se dedican a este sector.

Fuente: Direcciones Regionales de Agricultura

Elaboración: MINAGRI – DGESEP (DEA)

En el 2019, la región Puno tuvo una producción total de 127,009 TM con una población de
101,068 vacas en ordeño, así mismo la provincia de Puno se ubica en el tercer lugar como
productor de leche en la región con 18,207.98 TM, y la provincia de El Collao se ubica en el
séptimo lugar, a comparación con las provincias de Melgar y Azángaro como muestra en el
siguiente cuadro:

16
 PRODUCCION DE LECHE
Poblacion
N° Provincia VACAS EN TM de
total
ORDEÑO Leche/año
1 Puno 105,120.00 14,489.09 18,207.98
2 Azangaro 109,280.00 15,062.48 18,928.54
3 Carabaya 17,340.00 2,390.04 3,003.49
4 Chucuito 72,430.00 9,983.30 12,545.70
5 El Collao 49,750.00 6,857.23 8,617.27
6 Huancane 62,350.00 8,593.94 10,799.73
7 Lampa 62,980.00 8,680.77 10,908.85
8 Melgar 162,670.00 22,421.42 28,176.30
9 Moho 19,090.00 2,631.25 3,306.61
10 S.A. Putina 13,130.00 1,809.76 2,274.27
11 San Roman 33,530.00 4,621.57 5,807.78
12 Sandia 11,790.00 1,625.06 2,042.16
13 Yunguyo 13,800.00 1,902.11 2,390.32
TOTAL 733,260.00 101,068.00 127,009.00
Fuente: Sistema de información Agraria MINAGRI 2019, elaboración propia

Actualmente la OA, tiene una producción comercial de 273,514.15 litros anuales de leche
fresca, el mismo que se proyecta incrementarse a 662,980.52 litros anuales al final del
horizonte del PNT; estos volúmenes representan el 99% de la producción total; el 1% se
destina al autoconsumo familia y mermar. La información se presenta en el siguiente cuadro.

La producción de leche de la OPA, para los próximos 5 años, es la siguiente:

Volumen de producción anual en litros

Producto
Año base Año1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Leche 273,514.15 392,103.66 484,051.12 592,538.84 662,980.52

273,514.15
fresca

6.3 Análisis de Precios

Según el MINAGRI, a nivel nacional los precios al productor de leche fresca fueron
variando de la siguiente manera:

En la región Puno, los precios de compra de leche fresca los ponen los acopiadores en
dos épocas definidas durante las lluvias y época seca, los precios durante lluvias
varían entre S/ 0.90 soles a 1.00 soles/ litro de leche y durante la época seca varía
entre S/ 1.00 sol a 1.20 soles por litro de leche, en la Provincia de El collao sucede lo
Mismo. Sin embargo, la Dirección Regional Agraria a través de su oficina de
Estadística Agraria indica que el precio de compra de leche de vacunos al productor
en el 2019 fue S/. 1.26 soles como se muestra en el siguiente Cuadro.

17
 Los clientes identificados para el plan de negocios, en la actualidad pagan el precio de
S/. 1.10 soles/litro de leche durante el periodo del contrato, por lo que se firmaron dos
cartas de intención de compra con volúmenes y precios de compra, así mismo la venta
se realizara de manera conjunta.

Capacidad de compra en litros/día

N° Descripción
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Volumen de
1 compra/día planta 685.20 820.39 850 1200 1300
quesera fora
Volumen de
2 250.098 299,442.35 310,250.00 438,000.00 474,500.00
compra/año
Volumen de
1 compra/día planta 400 640 739.57 1037.29 1128.61
quesera doña juana
Volumen de
2 146.000 233,600 269,943.05 378,610.85 448,442.65
compra/año

VOLUMEN TOTAL/AÑO (Lt) 273,514.15 392,103.66 484,051.12 592,538.84 662,980.52

Fuente: Elaboración propia. Los volúmenes de compra son según el incremento de la producción de la
leche de la OPA
6.4. Marco Regulatorio
6.4.1. Licencias y Permisos
Para la venta de leche cruda no se requiere Permiso de la Municipalidad porque la
venta será directamente a las plantas queseras. Además, la OPA se encuentra
constituida formalmente y debidamente registrada en los registros públicos y tiene el
RUC activo y habido.
6.4.2. Normas de la Industria
La organización se basa en la Norma Técnica Peruana NTP-202.001 - 2003, Leche y
productos lácteos.
Esta norma fue actualizada y aprobada con el Decreto supremo 007-2017-MINAGRI.
6.4.3. Aspectos tributarios y laborales
La Organización esta acogida a la ley Nº 29482 de zonas altoandinas, por lo que
esta exonerada al impuesto a la renta y la leche esta exonera al pago de IGV.
6.4.4. Aspectos Ambientales
La ganadería lechera no tiene efectos ambientales negativos, sin embargo, se va
obtener grandes cantidades de estiércol; el cual será aprovechado en la producción de

18
 avena forrajera y cultivos andinos de autoconsumo, de esta manera se va reducir el
uso de fertilizantes químico y se protegerá el suelo y el agua.
Así mismo, la organización transformara el estiércol en compost, a través de la
descomposición y así obtener abonos naturales de calidad para la producción de
cultivos.
6.4.3 Aspectos Ambientales
Al implementar el PNT, no se ocasionará daños importantes en el aspecto ambiental.
Sin embargo, los residuos de estiércol serán utilizados en el abonamiento de cultivos
de modo que se reducirá el uso de fertilizantes y se protegerá el suelo.
Tabla 9: Plan de manejo ambiental
Indicador de impacto ambiental Factores que posibilitarán el
logro de las metas
Actividad Descripción Sin PNT Con PNT

Higiene de corral Higiene de corral para 0 26 Se implementará sistemas de

para el uso eficiente el uso eficiente del limpieza por unidad productiva
ganado vacuno lechero de establos para evitar
contaminación ambiental

Mantenimiento de Mantenimiento de 0 26 Se implementará un proceso

composteras para composteras para de manejo de estiércol por
preparación de preparación de humus cada productor mediante el
humus por hato productivo humus

Siembra de especies Siembra de especies 0 26 Se implementará un plan de

forestales en el forestales en el reforestación con los socios
contorno de los contorno de los bancos participantes del PNT con la
bancos forrajeros, forrajeros, cada 3m finalidad de: Contribuir con el
cada 3m lineales. lineales, por unidad medio ambiente.
productiva

De esta manera se promoverá la agricultura orgánica y se reducirá el uso de

fertilizantes químicos que contaminan los suelos y el agua.

Presupuesto del Plan de Manejo Ambiental

Unidad
Costo
de Cantida Total Año
Concepto Unitari Año 1 Año 2 Año 3 Año 5
medid d (S/.) 4
o
a
Higiene de corral para el uso 15 390 390 390 390 390 390
Global 26
eficiente
Mantenimiento de
26 40 1040 1040 1040 1040 1040 1040
composteras para Global
preparación de humus
Siembra de especies
forestales en el contorno de 26 100 2600 2600 2600 2600 2600 2600
Global
los bancos forrajeros, cada
3m lineales.
4030 4030 4030 4030 4030
Totales

El costo del plan de manejo ambiental será asumido por los productores de la organización

19
6.4.4.Identificación del mercado
El Mercado está limitado de la siguiente manera:
Departamento: Puno.
Provincia: El Collao.
Distrito: Pilcuyo.
Para el presente Plan de negocios, se ha identificado como cliente a la Quesera Doña
Juana y la planta Quesera Fora, ubicadas en el distrito de Pilcuyo, cuyo propietarios
son el Sr. Juan Rivera Huallpa identificado con DNI N° 01875576 y la planta quesera
fura ubicado en el distrito de pilcuyo propietario el sr Juan Alfredo Jaelleta Fura
identificado con DNI. N°73773454. respectivamente
Estas plantas tienen la capacidad de procesar 475,250 litros de leche/día y 310,250
litros/año.
La forma de trabajo es la siguiente: el acopio lo realizan en los hogares de los
productores, son registrados según la cantidad de leche entregada, la forma de pago
es quincenal, según el volumen entregado, el precio de venta anual será S/ 1.10 sol
por litro de leche.
6.4.5.Características del producto
Tabla 10: Características del producto
Descripción del Descripción del producto mejorado
Ítem producto actual
Nombre genérico del Leche fresca Leche fresca
producto
Características Densidad:1.026 Se logró incrementar la densidad de la
Principales g/cc leche a 1.030 gr/cc y reducir la acidez a
Acidez: 20 °D 18°D; estas características se
encuentran en los rangos permitidos en
el artículo 15 – 15.2 del reglamento de la
leche y productos lácteos.
Características especiales Sin característica Sin características.
o particulares (diferenciación) especial.

Calidades y De buena calidad y Cuenta con buenas características

con medida exacta físicas, químicas y organolépticas.
presentaciones
en litros.

7. EVALUACIÓN ECONÓMICA FINANCIERA

7.1. Plan de producción
El plan de producción considera un horizonte de cinco años; se inicia con el año
base; las unidades productivas se consideran en forma constante y está
representado por el número de vacas en producción anual, toma en cuenta el
rendimiento espera en litros de leche fresca producida por vaca día, el mismo que
se incrementa a consecuencia del impacto del plan de negocios, además de la
intervención de otros aliados estratégicos que acompañarán en asistencia técnica
y el esfuerzo de los propios productores con la intervención de sus propios medios
y la mano de obra familiar.

20
 Tabla 11: Plan de producción
Numer
Unidades Producció o de Numer
Destinad Producció Destinada a
Productiva Rendimient n Total vacas o de
aa n total de autoconsum
Año s (vacas en o Esperado Estimada en saca toretes
terneraje leche o y merma
producción (L/Vaca/Dia) para venta y del para la
(L) cruda (L) (L)
) (L) 8vo venta
parto
Base 123 6.15 0.0 276277 2763 273514.2 3 0
Año
1 123 6.15 0.0 276277 2763 273514.2 20 28
Año
2 160 6.77 0.0 396064 3961 392103.7 14 64
Año
3 180 7.45 0.0 488941 4889 484051.1 24 65
Año
4 200 8.19 0.0 598524 5985 592538.8 27 72
Año
5 224 8.19 0.0 669677 6697 662980.5 29 81

La producción estimada en la tabla 11, tiene tres destinos: 0.4% para autoconsumo, es
decir para la alimentación familiar, el 0.6% merma y el 99% con destino para la
comercialización, los volúmenes de producción anual de destino de la producción se
muestran a continuación.
Destino de la producción anual de leche fresca durante el horizonte del PNT

Consumo propio (0.4%) 1657.7 1657.7 2376.4 2933.6 3591.1 4018.1

Merma (0.6%) 1105.1 1105.1 1584.3 1955.8 2394.1 2678.7
Venta de leche lt. 273,514.15 273,514.15 392,103.66 484,051.12 592,538.84 662,980.52

7.2. Plan de ventas

Las ventas están representadas por el ingreso que generará la comercialización
de leche fresca a lo largo del horizonte de cinco años del PNT; el volumen
comercial que representa el 99% de la producción total se comercializará a un
precio mínimo de S/ 1,10 por litro de leche fresca.
Tabla 12: Plan de ventas
Concepto Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Leche fresca para la venta 273,514 273,514 392,104 484,051 592,539 662,981
Precio de venta 1.00 1.10 1.10 1.10 1.10 1.10
Subtotal S/. 273,514 300,866 431,314 532,456 651,793 729,279
Toretes - 28 64 65 72 81
Precio de venta 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500
Vacas en saca 3 20 14 24 27 29
Precio de venta 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200
Subtotal S/. 3,600 66,000 112,800 126,300 140,400 156,300

21
Total ventas 277,114 366,866 544,114 658,756 792,193 885,579

7.3. Presupuesto
El presupuesto referido al cofinanciamiento del PNT está conformado por tres
conceptos en bienes, la adquisición de semilla de alfalfa para 26 hectáreas de
instalación de pastos mejorados (alfalfa), la adquisición de 2 motosegadoras para
mejorar la cosecha de forrajes, 26 porongos de aluminio y financiamiento para la
construcción de 26 mini establos, la inversión total se realizará en el primer año de
implementación del plan de negocios.
13: Presupuesto
Costo
Cantida Costo total
Concepto unitario Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
d S/.
(S/.)
INVERSION A COFINANCIAR
Bienes
Construccion de
26 14,358.32 373,316.32
miniestablos
Motosegadora 2 6,600.00 13,200.00
Porongos de
26 276.00 7,176.00
aluminio
Semilla de alfalfa 650 30.00 19,500.00
Servicios
Coordinador de
12 2,000.00 24,000.00
PNT
Elaboración de
1 8,000.00 8,000.00
plan de negocios
Total de
inversion a 445,192.32
cofinanciar
INVERSION ASUMIDA SOLO POR LA ORGANIZACIÓN
Equipamiento de
ambientes de 26 3,600.00 93,600.00
ordeño
Instalación de
26 1,595.00 39,220.00
alfalfa
Construccion de
26 628.87 16,350.62
estercolero
Total de
inversion
149,170.62
asumida por la
organización
Total de
594,362.94
inversion
Costo de operación
Mantenimiento 0.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00
Producción 170,930.00 227,855.75 216,267.01 244,350.61 244,420.03 260,755.98
Comercialización 360.00 360.00 360.00 360.00 360.00 360.00
Gestión o
1,200.00 6,360.00 1,560.00 1,560.00 1,560.00 1,560.00
administración
Gestión
0.00 4,030.00 4,030.00 4,030.00 4,030.00 4,030.00
ambiental
Total operación 1,065,194.18 242,205.75 225,817.01 253,900.61 253,970.03 270,305.98
costo por litro de leche 0.86 0.56 0.51 0.42 0.40

7.4. Detalle de cofinanciamiento

El presupuesto total del plan de negocios es de S/ 445,192.32; el Programa
AGROIDEAS cofinanciará el 80% y asciende a un monto de S/ 356,153.86; por su
parte la OA cofinanciará el 20% que asciende a S/ 89,038.46. Este recuso financiará

22
 de una parte tres bienes: semillas de alfalfa para la instalación de 26 hectáreas como
pasto mejorado para la alimentación del ganado lechero considerando 650 kilos de
semilla de alfalfa, implementación de 2 motosegadoras para mejorar la cosecha de
forrajes, 26 porongos de aluminio y financiamiento para la construcción de 26 mini
establos modulares que facilite el manejo del ganado lechero; además del servicio de
coordinador de PNT y elaboración de plan de negocios, detalle del presupuesto se
presenta en la tabla 14.
Tabla 14: Detalle de bienes y/o servicios a cofinanciar
Aporte de Aporte
Costo
Costo total AGROIDEAS Organización
Rubro Cantidad unitario
S/.
(S/.) Monto S/. % Monto S/. %
INVERSION A COFINANCIAR
Bienes
80 74,663.2
Construcción de miniestablos 26 14,358.32 373,316.32 298,653.06 20%
% 6
13,200.0 10,560.0 80 2,640.0
Motosegadora 2 6,600.00 20%
0 0 % 0
7,176.0 5,740.8 80 1,435.2
Porongos de aluminio 26 276.00 20%
0 0 % 0
30.0 19,500.0 15,600.0 80 3,900.0
Semilla de alfalfa 650 20%
0 0 0 % 0
Servicios
24,000.0 19,200.0 80 4,800.0
Coordinador de PNT 12 2,000.00 20%
0 0 % 0
Elaboración de plan de 8,000.0 6,400.0 80 1,600.0
1 8,000.00 20%
negocios 0 0 % 0
80 89,038.4
Sub Total Inversión a Cofinanciar 445,192.32 356,153.86 20%
% 6

INVERSION ASUMIDA SOLO POR LA ORGANIZACIÓN

Equipamiento de ambientes 93,60 93,600. 100
26 3,600.00
de ordeño 0 0 %
39,220.0 39,220. 100
Instalación de alfalfa 1,595.00
0 0 %
16,350.6 16,350.6 100
Construcción de estercolero 26 628.87
2 2 %
149,17 149,17 100
Sub Total Inversión Asumida solo por la Asociación
1 1 %

INVERSION TOTAL 594,362.94 356,153.86 238,209.08

* Se toma el costo del estercolero como financiamiento solo de la OA

7.5. Estado de resultados proyectado

Las ventas se generan por la comercialización de leche fresca, información que tiene
como base lo indicado en la tabla 12. Los costos tienen como base la información
indicada en la tabla 13, de los conceptos: “costos de operación/mantenimiento” y
“gastos”. Los resultados proyectados durante el horizonte del plan de negocios se
muestran en la tabla 15.
Tabla 15: Estado de ganancias y pérdidas
Año
Concepto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Base
(+) Ventas 277,114 366,866 544,114 658,756 792,193 885,579

23
(-) Costo de ventas 171,290 232,246 220,657 248,741 248,810 265,146
(=) UTILIDAD BRUTA 105,824 134,620 323,457 410,016 543,383 620,433
(-) Gastos administrativos 600 6,360 1,560 1,560 1,560 1,560
(-) Depreciación 41,004 41,004 41,004 41,004 41,004
(=) UTILIDAD OPERATIVA 105,224 87,256 280,893 367,451 500,818 577,868
(-) Gasto financiero
(=) UTILIDAD NETA ANTES DE IMPUESTOS 105,224 87,256 280,893 367,451 500,818 577,868
(-) Impuestos
(=) UTILIDAD NETA 105,224 87,256 280,893 367,451 500,818 577,868
7.6. Flujo de caja
El flujo de caja sin PNT se presenta en la tabla 16, mientras que con PNT se presenta
en la tabla 17, este último flujo considera en el año cero la inversión que se realizará
con la implementación del plan de negocios que asciende a S/ 445,192.32. Con la
información de ambas tablas se obtienen el flujo de caja incremental que corresponde
a la tabla 18, que permite establecer el flujo económico incremental del plan de
negocios. A estos resultados se aplicaron dos coeficientes: el Valor Actual Neto
Económico Incremental (VANEI), para lo cual se utilizó una tasa de actualización del
14%, obteniendo un valor de S/ 173,947.88; y la Tasa Interna de Retorno Económico
Incremental (TIREI), donde se obtiene un valor de 25%; estos resultados nos indican
que el plan de negocios es viable, por lo que se recomienda su implementación.
Tabla 16: Flujo de caja sin PNT
Proyectado
Flujo de Caja (S/.)
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
(+) Ingresos por ventas 316,514 374,209 398,888 437,912 476,599
(-) Costos y gastos operativos 179,850 190,651 197,934 213,764 227,249
(-) Impuestos
(=) Flujo de caja operativo 136,664 183,558 200,954 224,148 249,350
(-) Inversión en activos
(+) Valor residual
(=) Flujo de inversión
FLUJO DE CAJA ECONÓMICO 136,664 183,558 200,954 224,148 249,350

Tabla 17: Flujo de caja con PNT

Proyectado
Flujo de Caja (S/.)
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
658,75 792,19 885,57
(+) Ingresos por ventas 366,866 544,114
6 3 9
(-) Costos y gastos 250,30 250,37 266,70
238,606 222,217
operativos 1 0 6
(-) Impuestos
408,45 541,82 618,87
(=) Flujo de caja operativo 128,260 321,897
6 3 3
(-) Inversión en activos
445,192 -
(+) Valor residual
-
(=) Flujo de inversión
445,192 - -
FLUJO DE CAJA - 128,260 321,897 408,45 541,82 618,87

24
ECONÓMICO 445,192 6 3 3

Tabla 18: Flujo de caja incremental

Rubro Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
541,82
Flujo de caja económico con PNT (S/.) -445,192 128,260 321,897 408,456 618,873
3
Flujo de caja económico sin PNT (S/.) 0 136664 183558 200954 224148 249350
Flujo de caja económico incremental 317,67
-445,192 -8,405 138,339 207,502 369,522
(S/.) 5

Tabla 19: Indicadores de rentabilidad

Indicador Valores
VANE Incremental (S/.) 173,947.88
TIRE Incremental 25%

7.7. Análisis de sensibilidad

El análisis de sensibilidad se realizó aplicando tres variables: a) Reducción en el
volumen de producción de leche fresca en el horizonte de 5 años (Litros), las
variaciones fueron: 0%; -2%; -4% y -6%; b) precio por litro de leche (S/), las
variaciones fueron: 0%; -10%; -15% y -20%; c) Reducción en el costo de producción
(S/ x litro), las variaciones fueron: 0%; +5%; +10.00% y +15.00%.
Los resultados muestran que todas las variables son sensibles: el volumen de
producción de leche fresca en el horizonte de 5 años (Litros); el precio por litro de
leche y costo de producción de leche fresca, lo cual se tendrá en cuenta durante la
ejecución del proyecto a fin de prever situaciones adversas que pongan en riesgo la
actividad que desarrollan los productores que participan del PNT.
Tabla 20: Indicadores de sensibilidad

Resultados
Variable Afectada Variación Valor
VANE TIRE
0% 6.15 - 9.00 173,948 25%
-2% 6.09 - 8.92 108,109 21%
Productividad (Lt. /Vaca/día)
-4% 5.97 - 8.74 44,356 17%
-6% 5.81 - 8.71 13,251 15%
0% 1.10 173,948 25%
-10% 0.99 115,707 21%
Precio por Litro de leche (S/.)
-15% 1.10 86,587 19%
-20% 0.88 57,467 18%
0% 0.62 - 0.55 173,948 25%
5% 0.62 - 0.33 132,148 22%
Costos de Producción (S/. /Lt. )
10% 0.63 - 0.34 90,348 20%
15% 0.64 - 0.34 48,549 17%
ANEXOS
Se anexa los siguientes documentos:

a) Cronograma de actividades de adquisiciones de bienes, servicios y actividades

del PNT.

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b) Identificación de riesgos y acciones de prevención y mitigación.
c) Cotización por cada bien y propuesta económica por servicio - TDR
d) Expediente técnico de construcción de ambientes para manejo de hato lechero.
e) Carta de intención de compra o contratos con clientes identificados.
f) Disco compacto con la versión digital.
g) Otros.

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