BALANCE GENERAL

FONDO DE INVERSIÓN COLECTIVA ABIERTO FIDUCUENTA

A DICIEMBRE 31 DE 2023
Cifras en millones de pesos

ACTIVO PASIVO

EFECTIVO $ 4,125,927.15 INSTRUMENTOS FINANCIEROS A VALOR RAZONABLE $ 1,379.31

Bancos y otras entidades financieras $ 4,125,927.15
APORTES DE CAPITAL $ 1,861.44
Aportes por devolver $ 1,861.44
INVERSIONES $ 11,401,924.20

Inversiones Valor Razonable Instrumentos de Deuda $ 11,275,325.34 CUENTAS POR PAGAR $ 10,496.77
Títulos de tesorería TES $ 249,803.64 Comisiones fiduciarias $ 2,367.96
Otros emisores nacionales $ 8,825,195.52 Servicios $ 162.95
Emisores extranjeros $ 2,200,326.18 Impuestos $ 7,624.50
Diversas $ 341.36

Contratos Forward de Cobertura $ 126,095.58 TOTAL PASIVO $ 13,737.52

De monedas (peso / dólar) $ 126,095.58

Swaps de Cobertura $ 503.28

De tasas de interés $ 503.28 PARTICIPACION FONDOS INVERSION COLECTIVA $ 15,527,665.04

CUENTAS POR COBRAR $ 13,551.21 TOTAL PATRIMONIOS ESPECIALES $ 15,527,665.04

Diversas $ 13,551.21

TOTAL ACTIVO $ 15,541,402.56 TOTAL PASIVO Y BIENES FIDEICOMITIDOS $ 15,541,402.56

CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS $ 22,387,208.36 CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS POR CONTRA $ 22,387,208.36
 ESTADO DE RESULTADOS
FONDO DE INVERSIÓN COLECTIVA ABIERTO FIDUCUENTA
A DICIEMBRE 31 DE 2023
Cifras en millones de pesos

INGRESOS GASTOS Y COSTOS

INGRESOS DE OPERACIONES $ 5,803,647.16 GASTOS DE OPERACIONES $ 3,796,128.46

POR VALORACION DE INVERSIONES $ 4,860,280.92 FINANCIEROS POR OPERACIONES DEL MERCADO MONETARIO Y OTROS INTERESES $ 146.40
Por aumento en el valor razonable $ 4,860,280.92 Rendimientos por compromisos de transferencia en operaciones simultaneas $ 146.40

OTROS INTERESES BANCO DE LA REPUBLICA $ 2,965.74 VALORACIÓN INVERSIONES A VALOR RAZONABLE INSTRUMENTOS DE DEUDA $ 3,449,814.02
Por aumento en el valor razonable $ 2,965.74 Por disminución en el valor razonable $ 3,449,814.02

FINANCIEROS - FONDOS DE GARANTIA $ 411,045.60

Otros rendimientos financieros $ 411,045.60

SERVICIOS DE ADMINISTRACION $ 1,887.84

POR VENTA DE INVERSIONES $ 623.42 Custodia de valores $ 1,825.84
A valor razonable - Instrumentos de deuda $ 623.42 Servicio de Información $ 22.35
Servicios sistemas de negociación $ 39.65
VALORACION DE OPERACIONES DE CONTADO $ 6,656.65

COMISIONES $ 204,931.29

POR VENTA DE INVERSIONES $ 896.23

VALORACIÓN DE DERIVADOS - DE COBERTURA $ 521,035.53 A valor razonable - Instrumentos de deuda $ 896.23

PERDIDA EN LA VALORACION DE OPERACIONES DE CONTADO $ 2,332.19

RENDIMIENTOS POR ANULACIONES $ 1,034.10

HONORARIOS $ 72.57

CAMBIOS - POR REEXPRESIÓN DE OTROS ACTIVOS $ 5,115.89

DIVERSOS $ 5.20
VALORACIÓN DE DERIVADOS - DE COBERTURA $ 127,921.77

IMPUESTOS Y TASAS $ 1,538.40

DIVERSOS $ 1,471.86

RENDIMIENTOS ABONADOS $ 2,007,518.70

TOTAL INGRESOS $ 5,803,647.16 TOTAL GASTOS $ 5,803,647.16

 ANÁLISIS HORIZONTAL Y VERTICAL
FONDO DE INVERSIÓN COLECTIVA ABIERTO FIDUCUENTA
Cifras en millones de pesos

ANÁLISIS HORIZONTAL
DICIEMBRE 31 DE ANÁLISIS DICIEMBRE 31 DE ANÁLISIS VARIACIÓN VARIACIÓN
BALANCE GENERAL 2023 VERTICAL 2022 VERTICAL ABSOLUTA RELATIVA

BANCOS Y OTRAS ENTIDADES FINANCIERAS $ 4,125,927.15 27% $ 4,343,401.80 37% -$ 217,474.65 -5%
INVERSIONES VALOR RAZONABLE INSTRUMENTOS DE DEUDA $ 11,275,325.34 73% $ 7,342,183.01 63% $ 3,933,142.33 54%
CONTRATOS FORWARD DE COBERTURA $ 126,095.58 1% $ 0.00 0% $ 126,095.58 100%
SWAPS DE COBERTURA $ 503.28 0% $ 0.00 0% $ 503.28 100%
CUENTAS POR COBRAR $ 13,551.21 0% $ 5,550.43 0% $ 8,000.78 144%
TOTAL ACTIVO $ 15,541,402.56 100% $ 11,691,135.24 100% $ 3,850,267.32 33%

INSTRUMENTOS FINANCIEROS A VALOR RAZONABLE $ 1,379.31 10% $ 6,215.27 43% -$ 4,835.96 -78%
APORTES DE CAPITAL $ 1,861.44 14% $ 2,100.81 14% -$ 239.37 -11%
CUENTAS POR PAGAR $ 10,496.77 76% $ 6,260.46 43% $ 4,236.31 68%
TOTAL PASIVO $ 13,737.52 100% $ 14,576.54 100% -$ 839.02 -6%

ACREEDORES FIDUCIARIOS
PARTICIPACION FONDOS INVERSION COLECTIVA $ 15,527,665.04 100% $ 11,676,558.70 100% $ 3,851,106.34 33%
TOTAL BIENES FIDEICOMITIDOS $ 15,527,665.04 100% $ 11,676,558.70 100% $ 3,851,106.34 33%

CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS $ 22,387,208.36 100% $ 14,653,836.73 100% $ 7,733,371.63 53%

ESTADO DE RESULTADOS
INGRESOS DE OPERACIONES $ 5,803,647.16 50% $ 2,059,864.80 50% $ 3,743,782.36 182%
GASTOS DE OPERACIONES $ 3,796,128.46 33% $ 1,308,626.82 32% $ 2,487,501.64 190%
RENDIMIENTOS ABONADOS $ 2,007,518.70 17% $ 751,237.98 18% $ 1,256,280.72 167%

Activo.
El disponible se encuentra representado en cuentas de ahorro y corrientes en moneda nacional y cuenta Pershing de moneda extranjera (USD) reexpresada en pesos. Los saldos al 31 de diciembre de 2023 y 2022
representan el 27% y 37% del total de activo respectivamente.
Las inversiones en instrumentos de deuda al 31 de diciembre de 2023 y 2022 representan el 73% y 63% del total de activo respectivamente.
Las cuentas por cobrar presentaron un saldo de 13,551 millones de pesos al 31 de diciembre de 2023, lo que supone un aumento del 144% respecto al saldo presentado al 31 de diciembre de 2022. Dicha variación se
generó por el registro de cupones pendientes de cobro al cierre del 31 de diciembre de 2023, los cuales ingresan al disponible en el mes de enero de 2024.

Pasivo.
Los instrumentos financieros derivados a valor razonable se componen de contratos forward y swaps. Los saldos al 31 de diciembre de 2023 y 2022 representan el 10% y 43% del total de pasivo respectivamente
Los aportes de capital pendientes por devolver al 31 de diciembre de 2023 y 2022 representan el 14% del total de pasivo.
Las cuentas por pagar están compuestas por: comisiones, servicios y retenciones por pagar. Al 31 de diciembre de 2023 y 2022 representan el 76% y 43% del total de pasivo respectivamente.

Bienes fideicomitidos.
Los bienes fideicomitidos presentan un saldo de 15,527,665 millones de pesos al 31 de diciembre de 2023, lo que supone un incremento del 33% respecto al saldo presentado al 31 de diciembre de 2022.

Ingresos.
Los ingresos operacionales están representados principalmente por valoración, pagos de cupón y dividendos de las inversiones en instrumentos de deuda. Al 31 de diciembre de 2023 presentan un saldo de 5,803,647
millones de pesos, lo que supone un aumento del 182% respecto al saldo a 31 de diciembre de 2022.
Gastos.
Los gastos de operación están representados principalmente por desvaloración de las inversiones en instrumentos de deuda. Al 31 de diciembre de 2023 presentan un saldo de 3,796,128 millones de pesos lo que
supone un aumento del 190% respecto al saldo a 31 de diciembre de 2022.
Los rendimientos abonados al 31 de diciembre de 2023 presentan un saldo de 2,007,518 millones de pesos lo que supone un incremento de 167% respecto al saldo al 31 de diciembre de 2022.