DEPARTAMENTO DE CAJA Está dirigida a la Dirección General

Financiera que tiene como especialización

el analizar, registrar operaciones contables
¿Cuáles son las funciones con exactitud y prontitud y tan bien Dirigir,
del departamento de caja? coordinar y controlar la recepción y custodia
de ingresos, inversiones y egresos.
CONCEPTO
Son depósitos en Bancos e Instituciones
¿Qué es la cuenta Caja y
Financieras que efectúa el Sistema de
Es la Dirección General Bancos?
Fondos Colectivos.
Financiera que tiene
como especialización el
analizar, registrar Es un documento que tiene validez legal
operaciones contables y que emite obligatoriamente un
¿Qué es caja en ventas? comerciante o empresa cada vez que
con exactitud y
vende un bien o servicio.
prontitud. Dirigir,
coordinar y controlar la
recepción y custodia de
consiste en reconocer los
ingresos, inversiones y
¿Cómo se contabiliza la ingresos cuando efectivamente son
egresos.
caja? recibidos, y los
gastos cuando efectivamente son
pagados o desembolsados.

Mission y Vision
Consiste en revisar a través de un
formato el monto fijo de caja y

Misión ¿Qué es una caja de transiciones en efectivo, con el objeto de

Impulsa un desarrollo
para brindar
excelentes soluciones
financieras integrales
con una buena
¿Qué se hace en el
calidad de servicio
Visión
es una constitución
financiera sostenible
y son conocidas como
la principales
brindando una buena
atención a los ¿Que se registra en
clientes por la
excelencia en el
servicio.
comprobar si se ha contabilizado todo el
recepción?
efectivo recibido y que el saldo
corresponda con lo que se encuentra
físicamente.
El cajero debe recepcionar,
entregar y custodiar dinero en
área de caja? efectivo, cheques, giros y demás
documentos de valor, a fin de
lograr la recaudación de ingresos
a la institución y la cancelación de
pagos que correspondan a través
de caja, conforme al rubro de cada
empresa.
Son libros auxiliares pero obligatorio
en donde se registra todas las
el libro de caja y operaciones al contado que realiza la
empresa, entendiendo como tales,
bancos? aquellas donde interviene dinero en
efectivo y/o cheques bancarios.