ESCUELA SUPERIOR POLITÉCNICA DEL LITORAL

Matemáticas Financieras

Proyecto:

Manejo de Tarjetas de Crédito

Paralelo:

Estudiante:

Adriana Criollo Rubira

Julio, 2023

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 Contenido

1. Introducción ................................................................................................... 3

2. Análisis del cálculo del pago mínimo que consta en el estado de cuenta. ..... 4

3. Operaciones de intereses ................................................................................ 4

a) Cálculo de interés en el pago mínimo ........................................................ 4

b) Cálculo de intereses en el pago total .......................................................... 4

c) Cálculo de intereses por diferimiento ............................................................ 5

4. Operaciones de interés por mora .................................................................... 5

5. Operaciones para comisiones y otros cargos financieros-administrativos ..... 6

6. Recomendación general para el uso de tarjetas de crédito ............................. 6

7. Tasa efectiva anual que asume el usuario de esta tarjeta................................ 7

8. Estado de cuenta ............................................................................................. 7

9. Conclusiones .................................................................................................11

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 1. Introducción

En la actualidad, las tarjetas de crédito se han convertido en una herramienta

financiera de gran utilidad y popularidad. Su flexibilidad y conveniencia nos permiten

realizar compras, acceder a servicios y gestionar nuestras finanzas de manera rápida y

sencilla. Sin embargo, el manejo adecuado de estas tarjetas es fundamental para evitar

problemas financieros.

El objetivo de este proyecto es brindar una guía completa y práctica sobre el

manejo responsable de las tarjetas de crédito. A lo largo de este estudio, exploraremos

diferentes aspectos clave, como el cálculo del pago mínimo; cómo realizar operaciones

para distintos cálculos de los pagos y diferidos; además, examinaremos estrategias para

mejorar el historial crediticio.

Este proyecto no solo tiene como objetivo ofrecer conocimientos teóricos, sino

también proporcionar herramientas prácticas, consejos y recomendaciones que permitan

a las personas tomar decisiones financieras inteligentes y gestionar sus tarjetas de

crédito de manera efectiva.

Para realizar este proyecto, se usó datos del estado de cuenta reales, con

autorización y discreción de esta.

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 2. Análisis del cálculo del pago mínimo de estado de cuenta

Para obtener el pago mínimo se necesita sumar lo siguiente:

Pago mínimo = Pago Vencido + Cuota rotativa + Cuota Diferida + Cargos

Pago Vencido: Corresponde al pago mínimo vencido

Cargos: Corresponde a los intereses generados en el mes.

Cuota diferida: valor correspondiente al dividendo de los consumos diferidos

Cargos = Cargos Capital Anterior + Cargos Financieros + Tarifas (según lo que

otorgue Banco Pichincha)

PM = 0,00 + 0,40 + 350,30 + 52,10 = 402,80

3. Operaciones de intereses

Tener en cuenta que la tasa nominal de Banco Pichincha es de 15,60% y la

efectiva es de 16,77%.

a) Cálculo de interés en el pago mínimo

Intereses = Pago Mínimo * Tasa Nominal

Interés Mensual = 402,80*15,60%/12 = 5,2364

Interés Anual = 402,80*15,60% = 62,8368

b) Cálculo de intereses en el pago total

Para este cálculo, no enfocaremos en el consumo que ha hecho el portador de la

tarjeta de crédito, en este caso, es de $1.321,30.

El interés para el pago total es de 15,60% dado al total de los consumos por mes,

lo cual el cálculo reflejaría de la siguiente manera:

1.321,30 + (1.321,30*15,60%) = 21.933,58

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 c) Cálculo de intereses por diferimiento

A continuación, se presenta el método utilizado por el Banco del Pichincha para

calcular el interés diferido. Se muestra la tabla de valores utilizada por el banco para

determinar las tasas de interés según cada período.

Ilustración 1: Obtenido de la página oficial del Banco

Pichincha, Ecuador.

El cliente, en este caso, usa el valor porcentual empresarial. El valor de $1,726.90,

este valor lo ha diferido a 2 años y 3 meses, por lo tanto, su tasa de interés será de

10,30%, según la tabla. Entonces:

1,726.90*[(1+10,30%)^2-1] = 374,062

Siendo $374,062 el valor diferido.

4. Operaciones de interés por mora

En la siguiente tabla, tenemos las tasas de interés por mora del Banco Pichincha:

Ilustración 2: Tabla de tasas de interés por mora del Banco Pichincha.

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 En este estado de cuenta no hay intereses por mora, por lo que se realizará una

simulación para el cálculo.

Teniendo en cuenta que la tasa nominal es de 15,60%, el valor que suma junto con

el porcentaje de mora es de 17,69%, debido a que el tiempo de morosidad ha sido de 3

meses, que convertidos en días serían 90 días. Usaremos el valor del pago mínimo como

monto a pagar en este caso que es de $402.80. Entonces:

Interés = 402.80*(17,69%/365)*90 = $17,56980

5. Operaciones para comisiones y otros cargos financieros-administrativos

Tenemos que se le ha hecho cargos en Base NO objeto de IVA y del 12% de IVA,

lo que da un total de $44,09. Por lo tanto:

38,39 + 5,70 = 44,09

6. Recomendación general para el uso de tarjetas de crédito

Establece un presupuesto mensual para controlar tus gastos y asegurarte de que

puedes pagar tus tarjetas de crédito. Paga el saldo completo de tu tarjeta de crédito en

cada período de facturación para evitar pagar intereses y mantenerse libre de deudas.

Utiliza el crédito de manera prudente, reservándolo para emergencias o compras

importantes y evita gastos innecesarios, configura recordatorios de pago y considera

establecer pagos automáticos para evitar cargos por pagos tardíos. Revisa

detenidamente tus estados de cuenta mensuales para detectar errores o actividades

fraudulentas.

Mantén un historial crediticio saludable pagando tus facturas a tiempo y evitando

saldos pendientes significativos. Recuerda que estas son recomendaciones generales y

que es importante adaptarlas a tu situación financiera personal. Cada individuo tiene

necesidades y circunstancias diferentes, por lo que es esencial tomar decisiones

financieras informadas y responsables al usar tarjetas de crédito.

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 7. Tasa efectiva anual del usuario de esta tarjeta

Teniendo en cuenta que la tasa nominal anual es de 15,60%, haremos uso de las

tasas equivalentes aprendidas en clase, lo que nos daría:

i = (1+15,60%/12)^12-1

i = 0,1677 = 16,77%

La tasa efectiva anual es de 16,77% para el usuario.

8. Estado de cuenta

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8
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 9. Conclusiones

En conclusión, el manejo responsable de las tarjetas de crédito es esencial para

evitar problemas financieros y maximizar sus beneficios. Este proyecto tiene como

objetivo proporcionar una guía completa y práctica sobre cómo gestionar de manera

efectiva las tarjetas de crédito. Se exploraron aspectos clave, como el cálculo del pago

mínimo y estrategias para mejorar el historial crediticio.

A través de la información recopilada de estados de cuenta reales y con

autorización, se buscó brindar herramientas prácticas, consejos y recomendaciones para

tomar decisiones financieras inteligentes.

Cada persona debe adaptar estas recomendaciones a su situación financiera

particular. Tomar decisiones informadas y responsables al utilizar tarjetas de crédito es

fundamental para mantener un historial crediticio saludable y evitar deudas

innecesarias. Recuerda que las tarjetas de crédito pueden ser una herramienta poderosa

cuando se utilizan adecuadamente, pero requieren precaución y responsabilidad en su

manejo.

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