ACTIVIDAD TÉCNICA DE APRENDIZAJE GA2-210301089-ATA8

EJERCICIOS GA2-210301089-ATA8-EV02.

ANA MARIBEL ALONSO

IRMA CIFUENTES
SARA DANIELA MEDINA DIAZ

SERVICIOS Y OPERACIONES MICROFINANCIERA FICHA N° 2281915

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE SENA
CENTRO DE SERVICIO EMPRESARIAL Y TURISTICO - REGIONAL
SANTANDER
2021
 AMORTIZACIONES

1. Ejercicio de afianzamiento

a) ¿Conoce cómo está compuesta una cuota?

R// Una cuota está compuesta por la amortización de capital, intereses, otros
cobros como seguros (intereses de mora dado el caso)
b) ¿Ha escuchado el término amortización?
R// Si, si he escuchado de amortización, es básicamente el proceso que se le
realizan a los créditos de manera gradual para reducir los costos del mismo,
distribuyéndolos en las cuotas por medio de pagos periódicos, y así reducir la
deuda.
También lo utilizan en contabilidad para depreciar el valor de los activos y pasivos
c) ¿Por qué razón las entidades financieras le entregan al cliente una tabla de
amortización del crédito en el momento del desembolso?
R// Le entregan al cliente una tabla de amortización porque es el documento
informativo donde el cliente podrá ver de manera más detallada las fechas y la
cantidad de dinero por pagar de su crédito.
d) ¿Conoce si las entidades financieras tienen simuladores de tablas de
amortización en internet?
R// Si, las entidades financieras que conozco y en las cuales he tenido oportunidad
de tener productos como Bancolombia, Banco caja social y Banco Bogotá cuentan
con tabla de amortización para sus productos tanto TDC como créditos.

2. MARGEN DE INTERMEDIACIÓN: El margen de intermediación es el

indicador que mide la diferencia entre los intereses que paga el banco a
quien ha solicitado el dinero y los que cobra a quien se lo presta, es decir,
el espacio entre captaciones como CDT y colocaciones como créditos.

TASAS DE COLOCACIÓN: Las tasas de interés de colocación son

aquellas que aplican para los diferentes tipos de créditos y productos que
otorgan las diferentes entidades financieras a sus clientes.

TASAS DE CAPTACIÓN: Las tasas de captación son las tasas de interés

que las instituciones financieras reconocen a los depositantes por la
captación de sus recursos. Estas tasas de interés se conocen también
como tasas de interés pasivas, porque son depósitos que constituyen una
deuda de la entidad financiera con terceros.

TASAS INDEXADAS: Una tasa de indexación es una tasa de interés

vinculada a un índice de referencia en particular con cambios de tasa
basados en el movimiento del índice de referencia. Las tasas de interés
indexadas se utilizan en productos crediticios de tasa variable.
TASA REPRESENTATIVA DEL MERCADO: La tasa de cambio
representativa del mercado (TRM) es la cantidad de pesos colombianos por
un dólar de los Estados Unidos. La TRM se calcula con base en las
operaciones de compra y venta de divisas entre intermediarios financieros
que transan en el mercado cambiario colombiano, con cumplimiento el
mismo día cuando se realiza la negociación de las divisas.

CDT: Un CDT es un certificado de depósito a término fijo, es decir un

documento en el que consta que has dejado a cargo del banco un dinero
por un tiempo determinado y que luego de que este tiempo transcurra
podrás recibirlo de vuelta junto a una suma adicional producto de la
rentabilidad.

DTF: La DTF es una tasa de interés calculada como un promedio

ponderado semanal por monto, de las tasas promedios de captación diarias
de los CDTs a 90 días, pagadas por los bancos, corporaciones financieras,
de ahorro y vivienda y compañías de financiamiento comercial, en general
por el sistema financiero.

IPC: INDICE DE PRECIO DEL CONSUMIDOR. Es una medida del cambio

(variación), en el precio de bienes y servicios representativos del consumo
de los hogares del país conocido como canasta.

IBR: El IBR es una tasa de interés de referencia de corto plazo denominada

en pesos colombianos, que refleja el precio al que los bancos están
dispuestos a ofrecer o a captar recursos en el mercado monetario.

UVR: La unidad de valor real (UVR) es una unidad de cuenta que refleja el
poder adquisitivo de la moneda con base en la variación del índice de
precios al consumidor (IPC). La UVR es certificada por el Banco de la
República y es usada para calcular el costo de los créditos de vivienda que
le permite a las entidades financieras mantener el poder adquisitivo del
dinero prestado.

TIR: La tasa interna de retorno (TIR) es la tasa de interés o rentabilidad que

ofrece una inversión. Es decir, es el porcentaje de beneficio o pérdida que
tendrá una inversión para las cantidades que no se han retirado del
proyecto.

HIPOTECA: La hipoteca es un derecho real de garantía, que se constituye

para asegurar el cumplimiento de una obligación (normalmente de pago de
un crédito o préstamo), que confiere a su titular un derecho de realización
de valor de un bien, (generalmente inmueble) el cual, aunque gravado,
permanece en poder de su propietario, pudiendo el acreedor hipotecario, en
caso de que la deuda garantizada no sea satisfecha en el plazo pactado,
promover la venta forzosa del bien gravado con la hipoteca, cualquiera que
sea su titular en ese momento (reipersecutoriedad) para, con su importe,
 hacerse pago del crédito debido, hasta donde alcance el importe obtenido
con la venta forzosa promovida para la realización de los bienes
hipotecados.

PERODO DE GRACIA: Un período de gracia es un período

inmediatamente posterior a la fecha límite para una obligación durante el
cual se renuncia a un cargo por pago atrasado u otra acción que se hubiera
tomado como resultado de no cumplir con la fecha límite, siempre que la
obligación se cumpla durante el período de gracia.

AMORTIZACIÓN: La amortización es el proceso mediante el cual se

distribuyen gradualmente los costos de una deuda por medio de pagos
periódicos. Los pagos o cuotas servirán para pagar los intereses de tu
crédito y reducir el importe de tu deuda.

 Una microfinanciera le presta a un comerciante $10.000.000 de pesos a 6

meses con un interés del 3% mensual, la cuota es fija mensual, por favor
complete la siguiente tabla:

CUOTA SALDO VALO ABONO A INTERESES SALDO

INICIAL CUOTA CAPITAL FINAL
1 10.000.000 1.845.975 1.545.975 300.000 8.454.025
2 8.454.025 1.845.975 1.592.354 253.621 6.861.671
3 6.861.671 1.845.975 1.640.125 205.850 5.221.546
4 5.221.546 1.845.975 1.689.329 156.646 3.532.217
5 3.532.217 1.845.975 1.740.009 105.966 1.792.208
6 1.792.208 1.845.975 1.792.209 53.766 0
Al realizar el proceso de amortización en la página y el manual logro identificar que
a pesar de que a tasa del programa es nominal anual y el realizado manual es
mensual los resultados no se alteran es igual.

 una entidad financiera le presta a un comerciante $10.000.000 de pesos a

través de una tarjeta de crédito con un plazo de 6 meses, la cuota es
variable y el interés es del 3% mensual, por favor complete la siguiente
tabla:

CUOTA SALDO VALOR ABONO A INTERESES SALDO

INICIAL CUOTA CAPITAL FINAL
1 10.000.000 1.966.667 1.666.667 300.000 8.333.333
2 8.333.333 1.916.667 1.666.667 250.000 6.666.667
3 6.666.667 1.866.667 1.666.667 200.000 5.000.000
4 5.000.000 1.816.667 1.666.667 150.000 3.333.333
5 3.333.333 1.766.667 1.666.667 100.000 1.666.667
6 1.666.667 1.716.667 1.666.667 50.000 0

*Cuota 3 = (10.000.000/6) +300.000 x (1-(2/6)) = 1.866.667

* Cuota 6= (10.000.000/6) +300.000 x 1-(5/6)= 1.716.667
En Excel quedaría así =(10000000/6)+300000*(1-(5/6))
 3. Ejercicio de apropiación – Ejercicios resueltos

a) Una entidad financiera le presta a un comerciante $100.000.000 de pesos

para la compra de un inmueble, el plazo es de 12 meses con un interés del
35% efectivo anual, la cuota es fija mensual, por favor realice la tabla de
amortización.

*Conversión de la Tasa Efectiva Anual a la Tasa Efectiva Mensual

TEM = ((1 + TEA)1/12 − 1)= (1+0.35)1/12-1)= 0.0253= 2.53%

CUOTA SALDO VALOR ABONO A INTERESES SALDO

INICIAL CUOTA CAPITAL FINAL
1 100.000.000 9.766.429 7.236.429 2.530.000 92.763.571
2 92.763.571 9.766.429 7.419.511 2.346.918 85.344.060
3 85.344.060 9.766.429 7.607.224 2.159.205 77.736.835
4 77.736.835 9.766.429 7.779.687 1.966.742 69.937.148
5 69.937.148 9.766.429 7.997.019 1.769.410 61.940129
6 61.940.129 9.766.429 8.199.344 1.567.085 53.740.785
7 53.740.785 9.766.429 8.406.787 1.359.642 45.333.998
8 45.333.998 9.766.429 8.619.479 1.146.950 36.714.519
9 36.714.519 9.766.429 8.837.552 928.877 27.876.967
10 27.876.967 9.766.429 9.061.142 705.287 18.815.825
11 18.815.825 9.766.429 9.290.389 476.040 9.525.436
12 9.525.436. 9.766.429 9.525.436 240.994 0

d)
b) Una entidad financiera le presta a un comerciante $30.000.000 de pesos a
través de una tarjeta de crédito con un plazo de 9 meses, la cuota es
variable y el interés es del 28,8% nominal mensual vencido, por favor
realice la tabla de amortización, los pagos son mensuales.
CUOTA SALDO VALOR ABONO A INTERESES SALDO
INICIAL CUOTA CAPITAL FINAL
1 30.000.000 4.053.333 3.333.333 720.000 26.666.667
2 26.666.667 3.973.333 3.333.333 640.000 23.333.333
3 23.333.333 3.893.333 3.333.333 560.000 20.000.000
4 20.000.000 3.813.333 3.333.333 480.000 16.666.667
5 16.666.667 3.733.333 3.333.333 400.000 13.333.333
6 13.333.333 3.653.333 3.333.333 320.000 10.000.000
7 10.000.000 3.573.333 3.333.333 240.000 6.666.667
8 6.666.667 3.493.333 3.333.333 160.000 3.333.333
9 3.333.333 3.413.333 3.333.333 80.000 0

c) Una entidad financiera le presta a un comerciante $30.000.000 de pesos a

través de una tarjeta de crédito con un plazo de 12 meses, la cuota es variable y
es mensual, el interés es del 28,8% nominal mensual vencido. ¿Cuál es la cuota
del décimo mes?

* Cuota 10= (30.000.000/12) +720.000 x 1-(9/12) = 2.680.000

 BIBLIOGRAFIA

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