CUENTA DEBE

CAJA 18,000.00
BANCOS 20,000.00
ALMACEN 30,000.00
CLIENTES 25,000.00
PAPELERIA 22,000.00
DEUDORES DIVERSOS 7,000.00
PROVEEDORES
ACREEDORES DIVERSOS
ACREEDORES BANCARIOS
CAPITAL SOCIAL

2-A
ALMACEN 8,620.69
IVA X ACREDITAR 1,379.31
ACREEDORES
ACREEDORES 10,000.00
IVA X ACREDITAR
IVA ACREDITABLE 1,379.31
BANCOS
3-A
VENTA
IVA POR TRASLADAR
CLIENTES 22,000.00
BANCOS 11,000.00
CLIENTES
IVA POR TRASLADAR 1,517.24
IVA TRASLADADO
4-A
ACREEDORES 5,000.00
CAJA
IVA ACREDITADO 689.66
IVA X ACREDITAR
5-A
BANCO 5,000.00
DEUDORES DIVERSOS
IVA ACREDITADO 689.66
IVA X ACREDITAR
 6-A
MOB EQUIP 7,758.62
IVA POR ACREDITAR 1,241.38
ACREDORES
EQUIPO DE COMPUTO 10,344.83
IVA POR ACREDITAR 1,655.17
DOC X PAGAR
7-A
CLIENTES
CAJA 20,000.00
IVA X TRASLADAR 2,758.62
IVA TRASLADADO
8-A
CAJA
PROVEEDORES 18,000.00
IVA ACREDITADO 2,482.76
IVAX ACREDITAR
9-A

ACREDORES BANCARIOS $ 12,000.00

BANCO
10-A
TERRENO 500,000.00
ACREEDORES
ACREEDORES 6,000.00
CAJA
ACREEDORES 247,000.00
DOC X PAGAR
IVA POR ACREDITAR
IVA ACREDITADO 827.59
 HABER
ZARD S.A. DE .C.V.

REGISTRA LAS SIGUIENTES OPERACIONES.

1. 03/Enero/2018 - Asiento de apertura.

Caja- $18,000. Acreedores Diversos- $12,000.
Bancos- $20,000. Acreedores Bancarios- 14,000
15,000.00 Almacén- $30,000.
Clientes- $25,000.
12,000.00 Papelería- $22,000
14,000.00 Deudores diversos- $7,000
Proveedores- $15,000
81,000.00 2. 18/Enero/2018-Se compraron mercancías por$10,000.00 y se pagaron con
3. 09/Feb/2018 – Se vendieron mercancías por $22,000.00, de las cuales nos
mitad con
A transferencia y la otra mitad a crédito.
4. 08/Mar/2018 – Le pagamos a nuestros acreedores $5,000.00 a cuenta de
adeudo en efectivo.
5. 14/Abr/2018 – Nos pagan los deudores $5,000.00 con cheque no. 1546 a c
10,000.00 6. 7/Jun/2018 – Compramos un escritorio con valor de $9,000.00 y una com
escritorio por $12,000.00; el escritorio se pagó con crédito y porla computad
firmó una letra de cambio a
1,379.31 nuestro cargo.
7. 12/Ago/2018 – Nuestros clientes abonan a su cuenta $20,000.00 que nos
efectivo.
10,000.00 8. 31/Septiembre/2018 – Le pagamos a los proveedores $18,000.00 en efecti
A 9. 25/Octubre/2018 – Abonamos a las hipotecas $12,000.00 con cheque.
18,965.52 10. 18/Dic/2018 – La empresa compra un Terreno con valor de $500,000.00
cuales se pagan
3,034.48 $6,000.00 en efectivo y del restante, la mitad segarantizó con un pagaré y la
se liquidó a
crédito.
11,000.00

1,517.24

5,000.00

689.66

5,000.00

689.66
 9,000.00

12,000.00

20,000.00

2,758.62

18,000.00

2,482.76

12,000.00

500,000.00

6,000.00

247,000.00
827.59
V.

PERACIONES.

0.
0

,000.00 y se pagaron con cheque.

000.00, de las cuales nos pagaron la

s $5,000.00 a cuenta de nuestro

con cheque no. 1546 a cuenta.

de $9,000.00 y una computadora de
crédito y porla computadora se

nta $20,000.00 que nos pagan con

ores $18,000.00 en efectivo.

2,000.00 con cheque.
on valor de $500,000.00 de los

antizó con un pagaré y la otra mitad