BUCHOLZ S.A DE C.

V
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA/BALANCE GEN
AL 31 DICIEMBRE DEL 2021 Y 2022
movimientos a las cuentas
ACTIVO 2021 2022 DEBE HABER
Activo circulante
Caja $ 20,200.00 $ 15,000.00 $ 1,500.00
Bancos $ 142,964.00 $ 175,150.00 $ 50,000.00 $ 84,200.00
Clientes $ 80,180.00 $ 144,688.00 $ 50,000.00
Inventarios $ 90,300.00 $ 120,800.00 $ 60,129.21
IVA Acreditable $ 28,262.00 $ 9,296.00 $ 9,620.79
Total Activo Circulante $ 361,906.00 $ 464,934.00
Activos Fijos
Edificios $ 40,000.00 $ 45,000.00
Dep.acumulada de edificios $ 10,000.00 $ 12,000.00 0
Equipo de transporte $ 30,000.00 $ 60,000.00
Dep.acumulada de equipo de transport $ 7,500.00 $ 18,000.00
Mobiliario y equipo de oficina $ 30,000.00 $ 45,000.00
Dep. acumulada de mob. Y eq. De oficin $ 5,000.00 $ 6,000.00
ACTIVO DIFERIDO
RENTAS PAGADAS X ANTICIPADO $ 50,000.00 $ 60,000.00 $ 12,500.00
Total activos Fijos Netos #REF! #REF!
TOTAL ACTIVO #REF! #REF!
PASIVO
Pasivo a corto plazo
Proveedores $ 50,000.00 $ 65,900.00 $ 20,000.00 $ 24,750.00
Acreedores Diversos $ 30,000.00 $ 25,000.00
Impuestos por pagar $ 12,314.00 $ 7,834.00

Total pasivo a corto plazo $ 112,314.00 $ 98,734.00

Pasivo a largo plazo
Hipotecas por pagar a largo plazo $ 30,850.00 $ 70,800.00 $ 3,400.00
Creditos de Autos $ 25,000.00 $ 20,000.00
Intereses po pagar $ 20,000.00 $ 35,500.00 $ 1,800.00
Total pasivo a largo plazo $ 55,850.00 $ 90,800.00
TOTAL PASIVO $ 168,164.00 $ 189,534.00
CAPITAL CONTABLE
Capital Contribuido
Capital Social $ 50,000.00 $ 50,000.00
Capital Ganado
Reserva Legal $ 14,322.00 $ 16,558.00
Utilidad del ejercicio $ 27,036.00 $ 90,422.00
Utilidades acumuladas $ 179,884.00 $ 206,920.00

Total Capital Ganado $ 271,242.00 $ 363,900.00

Total Capital Contable $ 321,242.00 $ 413,900.00
Total Pasivo mas Capital Contable $ 489,406.00 $ 603,434.00 $ 158,950.00 $ 158,950.00

REGISTROS CONTABLES

1 SE HIZO UN CHEQUE DEL BANCO POR 1,500.00 PARA CAMBIARLO POR EFECTIVO Y AUMENTAR LA CAJA CHICA

CUENTAS CONTABLES DEBE HABER

CAJA CHICA $ 1,500.00

BANCOS $ 1,500.00

2 UN CLIENTE DEPOSITO EN EL BANCO $50,000.00

CUENTAS CONTABLES DEBE HABER

BANCOS $ 50,000.00
CLIENTE $ 50,000.00

3 DESDE NUESTRO BANCO SE HIZO TRANSFERENCIA A UN PROVEEDOR POR 20,000.00 COMO PAGO POR FACTURA
CARGO CREDITO
CUENTAS CONTABLES DEBE HABER

PROVEEDORES $ 20,000.00
BANCOS $ 20,000.00

4 SE COMPRO 70 PARES DE ZAPATOS A CREDITO CON VALOR DE 24,750 , EL PROVEEDOR NOS DA 60 DIAS PARA PA

CUENTAS CONTABLES DEBE HABER

INVENTARIOS $ 21,336.21
IVA ACREDITABLE $ 3,413.79
PROVEEDORES $ 24,750.00

5 A TRAVEZ DE NUESTRO BANCO SE HIZO UN PAGO DE LA MENSUALIDAD DEL CREDITO HIPOTECARIO

DE LOS CUALES 3,400 ES DEL CREDITO HIPOTECARIO Y 1800 SON DE INTERESES POR PAGAR, EN TOTAL PAGO 5,2

CUENTAS CONTABLES DEBE HABER

 HIPOTECAS POR PAGAR LP $ 3,400.00
INTERESES X PAGAR $ 1,800.00
BANCO $ 5,200.00

6 SE COMPRO 140 ZAPATOS DE CONTADO CON UN CHEQUE DE BANORTE POR 45,000

Debe Haber
INVENTARIOS 38,793
IVA ACREDITABLE 6,207
BANCOS 45,000

7 SE HIZO UNA TRANSFERENCIA BANCARIA AL RENTERO PARA PAGAR 12 MESES ANTICIPADOS DE RENTA POR LA C
CUENTAS CONTABLES DEBE HABER
REN TAS PAGADAS POR ANTICIPADO 12500
BANCOS 12500
 CUENTA AUMENTO
AUMENTA CON LOS INCREMENTOS
CAJA PARA TENER MAS EFECTIVO

SALDO DEUDOR SALDO ACREEDOR BANCOS TRANSFERENCIAS, DEPOSITOS DE

CLIENTES, DEPOSITOS POR PRESTAMOS
$ 16,500.00 RECUPERACION DE CARTERA
$ 140,950.00 CLIENTES VENTAS A CREDITO, COBRO DE COMISIONES
$ 94,688.00 O RECARGOS POR MORA
$ 180,929.21
$ 18,916.79 INVENTARIOS COMPRES MERCANCIAS
ACTIVO FIJO CUANDO COMPRAMOS ACT. FIJO

$ 45,000.00 PROVEEDORES CUANDO COMPRAMOS MERCANCIA

$ 12,000.00 A CREDITO
$ 60,000.00
$ 18,000.00 ACREEDORES DIVERSOS CUANDO SACAMOS CREDITOS
$ 45,000.00 EMPRESAS DE REFQACCIONES O COMPRAS
$ 6,000.00 DISTINTAS A PROVEEDORES
$ - CREDITOS HIPOTECARIOS CUANDO NOS OTORGAN PRESTAMOS
$ 72,500.00 BANCARIOS

CAPITAL SOCIAL CUANDO HAY AUMENTO DE PARTICIP

DE LOS ACCIONISTAS
$ 70,650.00
$ 25,000.00 RESERVA LEGAL CON LOS RETIROS DE RESERVA DE LAS
$ 7,834.00 25% CAPITAL UTILIDADES

UTILIDADES DEL EJERCICIOCUANDO LOS INGRESOS SON MAYORES

QUE LAS DEDUCCIONES
$ 67,400.00
$ 20,000.00
$ 33,700.00

$ 50,000.00

$ 16,558.00
$ 90,422.00
 $ 206,920.00

MENTAR LA CAJA CHICA

OMO PAGO POR FACTURAS A CREDITO

ESTADO DE RESULTADOS

VENTAS

NOS DA 60 DIAS PARA PAGAR COSTO DE VENTAS

COSTO PT 21336
CAJA DISEÑ 1050
70 $35,000.00 SELLO JULIO 5600
$ 5,600.00 27986
$40,600.00

HIPOTECARIO
GAR, EN TOTAL PAGO 5,200.00

RECIBO B ANCARIO
 PRESTAMO DEL BANCO $ 100,000.00
INTERESES 10.4% $ 10,400.00

RECIBES ES PRESTAMO
BANCO $ 100,000.00
PRESTAMO BANCARIO $ 100,000.00

GASTOS FINANCIEROS $ 10,400.00

INTERESES X PAGAR $ 10,400.00
ADOS DE RENTA POR LA CANTIDAD DE 12500
AUMENTO DISMINUCION
CREMENTOS DEPENDIENDO DE LA NECESIDAD
DE FLUJO DE EFECTIVO NECESARIO
AUMENTA O DISMINUYE
AL MOMENTO DE HACER RETIROS
POR PRESTAMOS PAGOS DE NOMINAS, IMPUESTOS
COMPRAS PAGO A PROVEEDORES
OBRO DE COMISIONES CUANDO PAGA EL CLIENTE
CUANDO SE LE HAGA UNA NOTA DE CREDITO
CUANDO DEVUELVA MERCANCIAS
CUANDO HAY VENTAS
CUANDO TERMINA DE PERDEL EL VALOR
CON LA DEPRECIACION, CUANDO VENDEMOS ACT. FIJO
S MERCANCIA CUANDO PAGAMOS

CUANDO SE PAGAN LAS FACTURAS

CIONES O COMPRAS QUE SE DEBEN

AN PRESTAMOS CUANDO PAGAMSO LOS CREDITOS

BANCARIOS

TO DE PARTICIP CUANDO RETIRAN DEL CAPITAL LOS

ACCIONISTAS

RESERVA DE LAS CUANDO SE UTILIZA PARA REPARTO A

LOS ACCIONISTAS

OS SON MAYORES CUANDO LOS INGRESOS SON MENORES

A LAS DEDUCCIONES
 IVA TRASLA IVA ACREDI IVA X PAGAR
$ 35,000.00 $ 5,600.00 $ 3,413.00 $ 2,187.00

$ 27,986.00