Cuadro No.

1
Fábrica de Puertas y Ventanas
Presupuesto Año 2017
Programas de Ventas
Metas Totales de Ventas
Valores en RD$

Ventas Reales Inventario Produccion Ventas Precio de Ingreso x Venta Ingreso Venta
Articulos Unidad de
medida año 2016 Inicial Presupuestada Presupuestada Ventas Presupuestada Efectivo Crédito
(Cant.) (Cant) (Cant) (Cant.) (RD$) (RD$) 30% 70%

Ventanas Unidad 50,000.00 5,000.00 68,371 65,741 $ 1,650.00 $ 108,472,650.00 $ 32,541,795.00 $ 75,930,855.00
Puertas Unidad 16,000.00 800.00 20,298 19,517 $ 3,520.00 $ 68,699,840.00 $ 20,609,952.00 $ 48,089,888.00

TOTALES $ 177,172,490.00 $ 53,151,747.00 $ 124,020,743.00

Produccion = ventas mas inventario final de producto terminado

P=V+IFPT-IIPT
Fábrica de Puertas y Ventanas
Presupuesto Año 2017
Programas de Ventas
Metas Totales de Ventas
Valores en RD$

Inventario Final
Produc. Terminados
(Cant.)

7,630
1,581
 Cuadro No.2
Fábrica de Puertas y Ventanas
Presupuesto año 2017
Programa De Ventas
Programacion de Ventas Mensuales
Valores en RD$

Unidad de Precio de Enero ( 8%) Febrero ( 7%) Marzo ( 8%) Abril ( 10% ) Mayo ( 11%)
Articulo Medida Venta Cantidad Ingreso Cantidad Ingreso Cantidad Ingreso Cantidad Ingreso Cantidad Ingreso

Ventanas Unidad 1,650.00 5,259.00 $ 8,677,350.00 4,602.00 $ 7,593,300.00 5,259.00 $ 8,677,350.00 6,574.00 $ 10,847,100.00 7,232.00 $ 11,932,800.00

Puertas Unidad 3,520.00 1,561.00 $ 5,494,720.00 1,366.00 $ 4,808,320.00 1,561.00 $ 5,494,720.00 1,952.00 $ 6,871,040.00 2,147.00 $ 7,557,440.00
$ 14,172,070.00 $ 12,401,620.00 $ 14,172,070.00 $ 17,718,140.00 $ 19,490,240.00

Junio ( 9%) Julio ( 10%) Agosto ( 11% ) Septiembre ( 7% ) Octubre ( 6% ) Noviembre ( 5%) Diciembre ( 8% )
Cantidad Ingreso Cantidad Ingreso Cantidad Ingreso Cantidad Ingreso Cantidad Ingreso Cantidad Ingreso Cantidad Ingreso

5,917.00 $ 9,763,050.00 6,574.00 $ 10,847,100.00 7,232.00 $ 11,932,800.00 4,602.00 $ 7,593,300.00 3,944.00 $ 6,507,600.00 3,287.00 $ 5,423,550.00 5,259.00 $ 8,677,350.00

1,757.00 $ 6,184,640.00 1,952.00 $ 6,871,040.00 2,147.00 $ 7,557,440.00 1,366.00 $ 4,808,320.00 1,171.00 $ 4,121,920.00 976.00 $ 3,435,520.00 1,561.00 $ 5,494,720.00
$ 15,947,690.00 $ 17,718,140.00 $ 19,490,240.00 $ 12,401,620.00 $ 10,629,520.00 $ 8,859,070.00 $ 14,172,070.00

Total
Cantidad Ingreso

65,741.00 108,472,650.00

19,517.00 68,699,840.00

177,172,490.00
Cuadro No.3
Fábrica de Puertas y Ventanas
Presupuesto año 2017
Programa de Ventas
Ingresos por Ventas
(Valores en RD$)

Articulo: Ventanas & Puertas

Mes % Ingresos Ventas Contado ( 30%)

Enero 8% $ 14,172,070.00 $ 4,251,621.00

Febrero 7% $ 12,401,620.00 $ 3,720,486.00

Marzo 8% $ 14,172,070.00 $ 4,251,621.00

Abril 10% $ 17,718,140.00 $ 5,315,442.00

Mayo 11% $ 19,490,240.00 $ 5,847,072.00

Junio 9% $ 15,947,690.00 $ 4,784,307.00

Julio 10% $ 17,718,140.00 $ 5,315,442.00

Agosto 11% $ 19,490,240.00 $ 5,847,072.00

Septiembre 7% $ 12,401,620.00 $ 3,720,486.00

Octubre 6% $ 10,629,520.00 $ 3,188,856.00

Noviembre 5% $ 8,859,070.00 $ 2,657,721.00

Diciembre 8% $ 14,172,070.00 $ 4,251,621.00

TOTALES $ 177,172,490.00 $ 53,151,747.00
Fábrica de Puertas y Ventanas
Presupuesto año 2017
Programa de Ventas
Ingresos por Ventas
(Valores en RD$)

Articulo: Ventanas & Puertas

Credito ( 70%)

$ 9,920,449.00

$ 8,681,134.00

$ 9,920,449.00

$ 12,402,698.00

$ 13,643,168.00

$ 11,163,383.00

$ 12,402,698.00

$ 13,643,168.00

$ 8,681,134.00

$ 7,440,664.00

$ 6,201,349.00

$ 9,920,449.00
$ 124,020,743.00
 Cuadro No.4

Fábrica de Puertas y Ventana

Presupuesto Año 2017
Programa de Ventas
Ventas Por Zonas
(Valores en RD$)

Articulo: Puertas
Ingresos Cibao (35%)
Mes Cantidades
RD$ Ingresos Cantidades
Enero $ 5,494,720.00 1,561.00 $ 1,923,152.00 546.00
Febrero $ 4,808,320.00 1,366.00 $ 1,682,912.00 478.00
Marzo $ 5,494,720.00 1,561.00 $ 1,923,152.00 546.00
Abril $ 6,871,040.00 1,952.00 $ 2,404,864.00 683.00
Mayo $ 7,557,440.00 2,147.00 $ 2,645,104.00 751.00
Junio $ 6,184,640.00 1,757.00 $ 2,164,624.00 615.00
Julio $ 6,871,040.00 1,952.00 $ 2,404,864.00 683.00
Agosto $ 7,557,440.00 2,147.00 $ 2,645,104.00 751.00
Septiembre $ 4,808,320.00 1,366.00 $ 1,682,912.00 478.00
Octubre $ 4,121,920.00 1,171.00 $ 1,442,672.00 410.00
Noviembre $ 3,435,520.00 976.00 $ 1,202,432.00 342.00
Diciembre $ 5,494,720.00 1,561.00 $ 1,923,152.00 546.00
TOTALES $ 68,699,840.00 $ 24,044,944.00
Fábrica de Puertas y Ventanas
Presupuesto Año 2017
Programa de Ventas
Ventas Por Zonas
(Valores en RD$)

Articulo: Puertas
Santo Domingo (30%) Este (25%) Sur (10%)
Ingresos Cantidades Ingresos Cantidades Ingresos
$ 1,648,416.00 468.00 $ 1,373,680.00 390.00 $ 549,472.00
$ 1,442,496.00 410.00 $ 1,202,080.00 342.00 $ 480,832.00
$ 1,648,416.00 468.00 $ 1,373,680.00 390.00 $ 549,472.00
$ 2,061,312.00 586.00 $ 1,717,760.00 480.00 $ 687,104.00
$ 2,267,232.00 644.00 $ 1,889,360.00 537.00 $ 755,744.00
$ 1,855,392.00 527.00 $ 1,546,160.00 439.00 $ 618,464.00
$ 2,061,312.00 586.00 $ 1,717,760.00 488.00 $ 687,104.00
$ 2,267,232.00 644.00 $ 1,889,360.00 537.00 $ 755,744.00
$ 1,442,496.00 410.00 $ 1,202,080.00 342.00 $ 480,832.00
$ 1,236,576.00 351.00 $ 1,030,480.00 293.00 $ 412,192.00
$ 1,030,656.00 293.00 $ 858,880.00 244.00 $ 343,552.00
$ 1,648,416.00 468.00 $ 1,373,680.00 390.00 $ 549,472.00
$ 20,609,952.00 $ 17,174,960.00 $ 6,869,984.00
Sur (10%)
Cantidades
156.00
137.00
156.00
195.00
215.00
176.00
195.00
215.00
137.00
117.00
98.00
156.00
 Cuadro No.4

Fábrica de Puertas y Ventan

Presupuesto Año 2017
Programa de Ventas
Ventas Por Zonas
(Valores en RD$)

Articulo: Ventana
Ingresos Cibao (35%)
Mes Cantidades
RD$ Ingresos Cantidades
Enero $ 8,677,350.00 5,259.00 $ 3,037,073.00 1,841.00
Febrero $ 7,593,300.00 4,602.00 $ 2,657,655.00 1,611.00
Marzo $ 8,677,350.00 5,259.00 $ 3,037,073.00 1,841.00
Abril $ 10,847,100.00 6,574.00 $ 3,796,485.00 2,301.00
Mayo $ 11,932,800.00 7,232.00 $ 4,176,480.00 2,531.00
Junio $ 9,763,050.00 5,917.00 $ 3,417,068.00 2,071.00
Julio $ 10,847,100.00 6,574.00 $ 3,796,485.00 2,301.00
Agosto $ 11,932,800.00 7,232.00 $ 4,176,480.00 2,531.00
Septiembre $ 7,593,300.00 4,602.00 $ 2,657,655.00 1,611.00
Octubre $ 6,507,600.00 3,944.00 $ 2,277,660.00 1,380.00
Noviembre $ 5,423,550.00 3,287.00 $ 1,898,243.00 1,150.00
Diciembre $ 8,677,350.00 5,259.00 $ 3,037,073.00 1,841.00
TOTALES $ 108,472,650.00 $ 37,965,430.00
Fábrica de Puertas y Ventanas
Presupuesto Año 2017
Programa de Ventas
Ventas Por Zonas
(Valores en RD$)

Articulo: Ventana
Santo Domingo (30%) Este (25%) Sur (10%)
Ingresos Cantidades Ingresos Cantidades Ingresos
$ 2,603,205.00 1,578.00 $ 2,169,338.00 1,315.00 $ 867,735.00
$ 2,277,990.00 1,381.00 $ 1,898,325.00 1,151.00 $ 759,330.00
$ 2,603,205.00 1,578.00 $ 2,169,338.00 1,315.00 $ 867,735.00
$ 3,254,130.00 1,972.00 $ 2,711,775.00 1,644.00 $ 1,084,710.00
$ 3,579,840.00 2,170.00 $ 2,983,200.00 1,808.00 $ 1,193,280.00
$ 2,928,915.00 1,775.00 $ 2,440,763.00 1,479.00 $ 976,305.00
$ 3,254,130.00 1,972.00 $ 2,711,775.00 1,644.00 $ 1,084,710.00
$ 3,579,840.00 2,170.00 $ 2,983,200.00 1,808.00 $ 1,193,280.00
$ 2,277,990.00 1,381.00 $ 1,898,325.00 1,151.00 $ 759,330.00
$ 1,952,280.00 1,183.00 $ 1,626,900.00 986.00 $ 650,760.00
$ 1,627,065.00 986.00 $ 1,355,888.00 822.00 $ 542,355.00
$ 2,603,205.00 1,578.00 $ 2,169,338.00 1,315.00 $ 867,735.00
$ 32,541,795.00 $ 27,118,165.00 $ 10,847,265.00
Sur (10%)
Cantidades
526.00
460.00
526.00
657.00
723.00
592.00
657.00
723.00
460.00
394.00
329.00
526.00
Cuadro No.5
Fábrica de Puertas y Ventanas
Presupuesto año 2017
Programa de Ventas
Cuadro de Recursos Humanos
(Valores en RD$)

Personal Vigente año 2016

Cargos No. De Sueldo Aumentos de los
Total Mensual Total Anual
Personas Mensual Sueldos
Gerente de Ventas 1 50,000.00 50,000.00 600,000.00 7,500.00
Encargado de Distribucion 1 38,000.00 38,000.00 456,000.00 5,700.00
Secretaria Ejecutiva 1 18,000.00 18,000.00 216,000.00 2,700.00
Encargada de Almacen de
Productos terminados 1 25,000.00 25,000.00 300,000.00 3,750.00
Vendedores 4 25,000.00 100,000.00 1,200,000.00 3,750.00
Supervisor 1 28,000.00 28,000.00 336,000.00 4,200.00
Encargado de Facturacion 1 18,000.00 18,000.00 216,000.00 2,700.00
Conserje
Auxiliares de Despacho
Mensajero

TOTALES 277,000.00 3,324,000.00

Puertas y Ventanas
puesto año 2017
rama de Ventas
e Recursos Humanos
lores en RD$)

Personal Presupuestado año 2017

No. De Sueldo Observaciones
Total Mensual Total Anual
Personas Mensual
57,500.00 57,500.00 690,000.00 Aumento de un 15%
43,700.00 43,700.00 524,400.00 Aumento de un 15%
20,700.00 20,700.00 248,400.00 Aumento de un 15%

28,750.00 28,750.00 345,000.00 Aumento de un 15%

28,750.00 115,000.00 1,380,000.00 Aumento de un 15%
32,200.00 32,200.00 386,400.00 Aumento de un 15%
20,700.00 20,700.00 248,400.00 Aumento de un 15%
1 10,000.00 10,000.00 120,000.00 Entrada de un conserje
2 12,500.00 25,000.00 300,000.00 Entrada de Auxiliares de Despacho
1 13,000.00 13,000.00 156,000.00 Ingreso de un nuevo mensajero

366,550.00 4,398,600.00

3,822,600.00 Aplica a Vacaciones.

 Cuadro No.6
Fábrica de Puertas y Vent
Presupuesto de Venta año 2
Programa de Ventas
Cuadro de Recursos Materia
Valores en RD$

Articulo Unidad de Inventario Inicial Compras

Medida Cant. Costo Valor Cant. Costo
Papel Bon Resma 5 275.00 € 1,375.00 € 40 $ 330.00
Facturas Talonario 10 125.00 € 1,250.00 € 250 $ 150.00
Bolígrafos Docena 1 140.00 € 140.00 € 12 $ 168.00
Papel Forma Continua Caja 3 650.00 € 1,950.00 € 60 $ 780.00
Ordenes de Compra Talonario 10 155.00 € 1,550.00 € 400 $ 186.00
Recibos Talonario 20 50.00 € 1,000.00 € 200 $ 60.00
Folders Caja 1/4 350.00 € 87.50 € 8 $ 420.00
Toners Unidad 2 550.00 € 1,100.00 € 20 $ 660.00
Clips Docena 3 200.00 € 600.00 € 2 $ 240.00
Sobres Caja 2 500.00 € 1,000.00 € 10 $ 600.00
Totales $ 10,052.50
de Puertas y Ventanas
uesto de Venta año 2017
rograma de Ventas
de Recursos Materiales
Valores en RD$

Compras Consumo Inventario Final

Valor Cant. Costo Valor Cant. Costo Valor
$ 13,200.00 42.75 $ 330.00 $ 14,107.50 2.25 $ 330.00 $ 742.50
$ 37,500.00 247 $ 150.00 $ 37,050.00 13 $ 150.00 $ 1,950.00
$ 2,016.00 12.35 $ 168.00 $ 2,074.80 0.65 $ 168.00 $ 109.20
$ 46,800.00 59.85 $ 780.00 $ 46,683.00 3.15 $ 780.00 $ 2,457.00
$ 74,400.00 389.5 $ 186.00 $ 72,447.00 20.5 $ 186.00 $ 3,813.00
$ 12,000.00 209 $ 60.00 $ 12,540.00 11 $ 60.00 $ 660.00
$ 3,360.00 7.84 $ 420.00 $ 3,291.75 0.41 $ 420.00 $ 173.25
$ 13,200.00 20.9 $ 660.00 $ 13,794.00 1.1 $ 660.00 $ 726.00
$ 480.00 4.75 $ 240.00 $ 1,140.00 0.25 $ 240.00 $ 60.00
$ 6,000.00 11.4 $ 600.00 $ 6,840.00 0.6 $ 600.00 $ 360.00
$ 208,956.00 $ 209,968.05 $ 11,050.95
Cuadro No. 7
Fábrica de Puertas y Ventanas
Presupuesto del año 2016
Programa de Venta
Cuadro de Otros Recursos
(Valores en RD$)

Presupuesto de Compras o Presupuesto de

Concepto
Contrataciones Consumo
Vacaciones 2,245,757.45 2,245,757.45
Regalia Pascual 366,550.00 366,550.00
Seguro Médico 342,211.08 342,211.08
Comisió n 14,173,799.20 14,173,799.20
Depreciació n 250,000.00 250,000.00
Energía Eléctrica 360,000.00 360,000.00
Teléfono 240,000.00 240,000.00
Combustibles 480,000.00 480,000.00
Seguros de Vehículos 80,000.00 80,000.00
Promoció n 325,000.00 325,000.00
Bonificació n 277,000.00 277,000.00
AFP 320,218.08 320,218.08
Totales 19,460,535.81 19,460,535.81

Gastos de Ventas
Recursos Humanos 4,398,600.00
Recursos Materiales 209,968.05
Otros Recursos 19,460,535.81
Total 24,069,103.86
tanas
6

Observaciones

14 Dias Laborales
Sueldo Mensual
Segun la Ley
8% de Ingresos por ventas
250,000 anual
30,000 mensual
240,000 anual
480,000 anual
120,000 anual
325,000 anual
Un sueldo del añ o 2016
Segú n la Ley

Relacion de los gastos de ventas y los ingresos

Gastos de Ventas = 24,069,103.86
Ingresos 177,172,490.00
Relacion = 0.135851247891782
Relacion = 14%
Cuadro No. 8

Fábrica de Puertas y Ventanas

Expresion contable de los Gastos de Ventas
Presupuesto año 2017
Programa de Ventas
(Valores en RD$)

Concepto Enero Febrero Marzo Abril

Recursos Humanos 366,550.00 € $ 366,550.00 $ 366,550.00 $ 366,550.00
Recursos Materiales 17,497.34 € 17,497.34 € 17,497.34 € 17,497.34 €
Otros Recursos 1,621,711.32 € 1,621,711.32 € 1,621,711.32 € 1,621,711.32 €

Total de Gastos de Ventas $ 2,005,758.65 $ 2,005,758.65 $ 2,005,758.65 $ 2,005,758.65

Concepto Julio Agosto Septiembre Octubre

Recursos Humanos $ 366,550.00 $ 366,550.00 $ 366,550.00 $ 366,550.00
Recursos Materiales 17,497.34 € 17,497.34 € 17,497.34 € 17,497.34 €
Otros Recursos 1,621,711.32 € 1,621,711.32 € 1,621,711.32 € 1,621,711.32 €

Total de Gastos de Ventas $ 2,005,758.65 $ 2,005,758.65 $ 2,005,758.65 $ 2,005,758.65

Nota:
Los meses se obtienen dividiendo valor total de cada linea entre 12
Rec. Humanos + Rec. Materiales + otros Recursos = Total General de gastos a realizarse en el añ o
Cada gasto de ventas lo obtenemos de cada cuadro de recursos de ventas

Expresion contable d
Presp
Programa
(Val
Concepto Enero Febrero Marzo Abril
Recursos Humanos

Recursos Materiales

Otros Recursos

Total de Gastos de Administració n

Nota:
Los meses se obtienen dividiendo valor total de cada linea entre 12
Rec. Humanos + Rec. Materiales + otros Recursos = al Total General de gastos a realizarse en el añ o
Cada gasto de administració n lo obtenemos de cada cuadro de gasto de administració n.
ntas

Mayo Junio
$ 366,550.00 $ 366,550.00
17,497.34 € 17,497.34 €
1,621,711.32 € 1,621,711.32 €

$ 2,005,758.65 $ 2,005,758.65

Noviembre Diciembre
$ 366,550.00 $ 366,550.00
17,497.34 € 17,497.34 €
1,621,711.32 € 1,621,711.32 €

$ 2,005,758.65 $ 2,005,758.65

Expresion contable de los Gastos de Administracion

Prespuesto año 2000
Programa de Administración
(Valores en RD$)
 Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre

rse en el añ o
Noviembre Diciembre
Cuadro No. 9
Fábrica de Puertas y Venta
Presupuesto año 2017
Programa de Produccion
Cuadro de Recursos Materiales de Pr
(Valores en RD$)

Articulo Unid. de Inventario Inicial Compras

Medida Cant. Costo Valor Cant. Costo
Materia Prima
Aluminio Pies 10,000 40.50 405,000.00 200,000.00 45.00
Vidrio Pies 15,000 27.00 405,000.00 300,000.00 30.00
Pintura Galon 1,000 81.00 81,000.00 20,000.00 90.00
Cerradura Ventanas Unidad 42,500 31.50 1,338,750.00 850,000.00 35.00
Cadenita Ventanas Pies 250 13.50 3,375.00 5,000.00 15.00
Tornillo Pies 600 22.50 13,500.00 12,000.00 25.00
Thiner Galon 50 72.00 3,600.00 1,000.00 80.00
Secantes Libras 100 45.00 4,500.00 2,000.00 50.00
Total Materia Prima 2,254,725.00
Materiales Indirectos
Papel Funda Rollos 200 114.00 22,800.00 4,000.00 120.00
Tape para Pegar Rollos 150 23.75 3,562.50 3,000.00 25.00
Soga Fina Rollos 50 80.75 4,037.50 1,000.00 85.00
Total Mat. Indirectos 30,400.00

2,285,125.00
Totales Materia Prima y
Mat. Indirectos
IF = II + C - Consumo
ica de Puertas y Ventanas
Presupuesto año 2017
Programa de Produccion
Recursos Materiales de Produccion
(Valores en RD$)

0
Compras Consumo Inventario Final
Valor Cant. Costo Valor Cant. Costo Valor

9,000,000.00 199,500.00 45.00 8,977,500.00 10,500.00 45.00 472,500.00

9,000,000.00 299,250.00 30.00 8,977,500.00 15,750.00 30.00 472,500.00
1,800,000.00 19,950.00 90.00 1,795,500.00 1,050.00 90.00 94,500.00
29,750,000.00 847,875.00 35.00 29,675,625.00 44,625.00 35.00 1,561,875.00
75,000.00 4,987.50 15.00 74,812.50 262.50 15.00 3,937.50
300,000.00 11,970.00 25.00 299,250.00 630.00 25.00 15,750.00
80,000.00 997.50 80.00 79,800.00 52.50 80.00 4,200.00
100,000.00 1,995.00 50.00 99,750.00 105.00 50.00 5,250.00
50,105,000.00 49,979,737.50 2,630,512.50

480,000.00 3,990.00 120.00 478,800.00 210.00 120.00 25,200.00

75,000.00 2,992.50 25.00 74,812.50 157.50 25.00 3,937.50
85,000.00 997.50 85.00 84,787.50 52.50 85.00 4,462.50
640,000.00 638,400.00 33,600.00

50,745,000.00 50,618,137.50 2,664,112.50

CUADRO No.10
Fábrica de Puertas y Ventanas
Presupuesto año 2017
Programa de Produccion
Cuadro de Recursos Humanos
(Valores en RD$)

Personal Vigente año 2016

Cargos
No. de P. Sueldo Mensual Total Mensual Total anual
Gerente de Produccion 1 50,000.00 50,000.00 600,000.00
Enc. De Cerrajeria y Corte 1 38,000.00 38,000.00 456,000.00
Enc. De Almacen de Despacho 1 33,000.00 33,000.00 396,000.00
Secretaria de Produccion 1 12,400.00 12,400.00 148,800.00
Operador Maq. Cortes Esp. A 5 20,000.00 100,000.00 1,200,000.00
Operador Maq. Cortes Esp. B 5 25,000.00 125,000.00 1,500,000.00
Obreros de Carga 5 10,000.00 50,000.00 600,000.00
Auxiliar de Produccion 1 12,000.00 12,000.00 144,000.00
Auxiliar de Empaque y Carga
Conserje
Obreros de Limpieza
TOTALES $ 420,400.00 $ 5,044,800.00

Cantidad Total
Directo 16 4,319,400.00
Indirecto 8 1,992,120.00
Puertas y Ventanas
uesto año 2017
a de Produccion
Recursos Humanos
ores en RD$)

Personal Presupuestado año 2017

No.de P. Sueldo Mensual Total Mensual Total Anual Observación
57,500.00 57,500.00 690,000.00 Aumento un 15%
43,700.00 43,700.00 524,400.00 Aumento un 15% *
37,950.00 37,950.00 455,400.00 Aumento un 15%
14,260.00 14,260.00 171,120.00 Aumento un 15%
23,000.00 115,000.00 1,380,000.00 Aumento un 15% *
28,750.00 143,750.00 1,725,000.00 Aumento un 15% *
11,500.00 57,500.00 690,000.00 Aumento un 15% *
13,800.00 13,800.00 165,600.00 Aumento un 15%
1 14,000.00 14,000.00 168,000.00 Se contrata personal
1 9,500.00 9,500.00 114,000.00 Se contrata personal
2 9,500.00 19,000.00 228,000.00 Se contrata personal
525,960.00 6,311,520.00
Cuadro No.11
Fábrica de Puertas y Ventanas
Presupuesto año 2017
Programa de Produccion
Cuadro de Otros Recursos
(Valores en RD$)

Presupuesto de Compras o Presupuesto de

Concepto
Contrataciones Consumo
Vacaciones 264,856.06 264,856.06
Regalia Pascual 525,960.00 525,960.00
Seguro Medico 491,036.26 491,036.26
Energia Electrica 850,000.00 850,000.00
Depreciacion Maquinaria 1,400,000.00 1,400,000.00
Combustibles y Lubricante 600,000.00 600,000.00
Mantenimiento y Limpieza 400,000.00 400,000.00
Seguro de la Maquinaria 130,000.00 130,000.00
Bonificacion 420,400.00 420,400.00
AFP 459,478.66 459,478.66
TOTAL $ 5,541,730.98

Gastos de Ventas
Recursos Humanos 6,311,520.00
Recursos Materiales 50,618,137.50
Otros Recursos 459,478.66
Total 57,389,136.16
as

Observaciones
14 Dias Laborables
Sueldo no. 13
Segú n la Ley
Anual
Anual
Anual
Anual
Anual
Un Sueldo Añ o 2016
Segú n la Ley

Relacion de los gastos de Produccion y los ingresos

Gastos de Produccion = 57,389,136.16
Ingresos 177,172,490.00
Relacion = 0.323916744388477
Relacion = 32%
Cuadro No. 12
Fábrica de Puertas y Ventanas
Presupuesto año 2017
Programa de Produccion
Estado Anual del Costo de Produccion
Valores en RD$

Articulo Cantidad Costo

Unidad de Medida
Materia Prima
Directa:
Aluminio Pies 199,500.00 45.00
Vidrio Pies 299,250.00 30.00
Pintura Galon 19,950.00 90.00
Cerradura Ventanas Unidad 847,875.00 35.00
Cadenita Ventanas Pies 4,987.50 15.00
Tornillo Pies 11,970.00 25.00
Thiner Galon 997.50 80.00
Secantes Libras 1,995.00 50.00
Total Materia Prima Directa
Materiales Indirectos
Papel Funda Rollos 3,990.00 120.00
Tape para Pegar Rollos 2,992.50 25.00
Soga Fina Rollos 997.50 85.00
Total Materiales Indirectos
Total Materia Prima
Recursos Humanos
Directo
Enc. De Cerrajeria y Corte 1
Operador Maq. Cortes Esp. A 5
Operador Maq. Cortes Esp. B 5
Obreros de Carga 5
Tota RRHH Directo
Indirecto
Gerente de Produccion 1
Enc. De Almacen de Despacho 1
Secretaria de Produccion 1
Auxiliar de Produccion 1
Auxiliar de Empaque y Carga 1
Conserje 1
Obreros de Limpieza 2
Tota RRHH Indirecto
Total de Rec. Humanos
Gastos Indirectos
Vacaciones
Regalia Pascual
Seguro Medico
Energia Electrica
Depreciacion Maquinaria
Combustibles y Lubricante
Mantenimiento y Limpieza
Seguro de la Maquinaria
Bonificacion
AFP
Total Gastos Indirecto
Total de Costo de Producción
El Costo Unitario de Producció n se obtiene dividiendo el total del costo de
Produccion entre la cantidad de Unidades a producir.

Costo de Produccion 62,471,388.48

Costo Unitario Puertas 3,200.87
Ventanas 950.27
as

on

Valor

8,977,500.00
8,977,500.00
1,795,500.00
29,675,625.00
74,812.50
299,250.00
79,800.00
99,750.00
49,979,737.50

478,800.00
74,812.50
84,787.50
638,400.00
50,618,137.50

524,400.00
1,380,000.00
1,725,000.00
690,000.00
4,319,400.00

690,000.00
455,400.00
171,120.00
165,600.00
168,000.00
114,000.00
228,000.00
1,992,120.00
6,311,520.00

264,856.06
525,960.00
491,036.26
850,000.00
1,400,000.00
600,000.00
 400,000.00
130,000.00
420,400.00
459,478.66
5,541,730.98
62,471,388.48
 Cuadro No.14

Fábrica de Puertas y Ventanas

Presupuesto año 2017
Programa de Administración
Cuadro de Recursos Humanos
Valores en RD$

Personal Vigente
Cargos No. de
Personas Sueldo Mensual Total Mensual Total anual
Adm. General 1 55,000.00 55,000.00 660,000.00
Secretaria Ejecutiva 1 20,000.00 20,000.00 240,000.00
Gerente de RRHH 1 25,000.00 25,000.00 300,000.00
Gerente Financiero 1 40,000.00 40,000.00 480,000.00
Gerente de Contabilid 1 45,000.00 45,000.00 540,000.00
Aux. de Contabilidad 3 12,000.00 36,000.00 432,000.00
Auxiliar de Oficina 2 13,000.00 26,000.00 312,000.00
Aux de Contabilidad 2 16,000.00 32,000.00 384,000.00

Auxiliar de Oficina
Aux de Contabilidad

TOTALES 279,000.00 3,348,000.00

a de Puertas y Ventanas
supuesto año 2017
rama de Administración
ro de Recursos Humanos
Valores en RD$

Personal Presupuestado
No. de Observación
Personas Sueldo Mensual Total Mensual Total anual
1 63,250.00 63,250.00 759,000.00 Aumento 15%
1 23,000.00 23,000.00 276,000.00 Aumento 15%
1 28,750.00 28,750.00 345,000.00 Aumento 15%
1 46,000.00 46,000.00 552,000.00 Aumento 15%
1 51,750.00 51,750.00 621,000.00 Aumento 15%
3 13,800.00 41,400.00 496,800.00 Aumento 15%
2 14,950.00 29,900.00 358,800.00 Aumento 15%
2 18,400.00 36,800.00 441,600.00 Aumento 15%

1 14,000.00 14,000.00 168,000.00 Contrato Personal

1 15,000.00 15,000.00 180,000.00 Contrato Personal

349,850.00 4,198,200.00
Cuadro No. 15
Fábrica de Puertas y Ventan
Presupuesto año 2017
Programa de Administración
Cuadro de Recursos Materiale
(Valores en RD$)

Inventario Inicial Compras

Articulo Unidad
Cantidad Costo Valor Cantidad Costo
Papel Resma 15 90 1,350.00 300 99
Lapiceros Caja 18 65 1,170.00 360 71.5
Clips Unidad 36 30 1,080.00 720 33
Liquid Paper Caja 10.8 35 378.00 216 38.5
Tinta Unidad 27 650 17,550.00 540 715
Recibos Talonarios 240 200 48,000.00 4800 220
Conduce Talonarios 180 150 27,000.00 3600 165

Total 96,528.00

IF = II + C - Consumo
Fábrica de Puertas y Ventanas
Presupuesto año 2017
Programa de Administración
Cuadro de Recursos Materiales
(Valores en RD$)

Compras Consumo Inventario Final

Valor Cantidad Costo Valor Cantidad Costo
29,700.00 302.4 99 29,937.60 12.6 99
25,740.00 362.88 71.5 25,945.92 15.12 71.5
23,760.00 725.76 33 23,950.08 30.24 33
8,316.00 217.728 38.5 8,382.53 9.072 38.5
386,100.00 544.32 715 389,188.80 22.68 715
1,056,000.00 4838.4 220 1,064,448.00 201.6 220
594,000.00 3628.8 165 598,752.00 151.2 165

2,123,616.00 2,140,604.93
Inventario Final
Valor
1,247.40
1,081.08
997.92
349.27
16,216.20
44,352.00
24,948.00

89,191.87
Cuadro No.16
Fábrica de Puertas y Ventanas
Presupuesto año 2017
Programa de Administración
Cuadro de Otros Recursos
(Valores en RD$)

Presupuesto de Presupuesto de
Concepto Oservaciones
Compras o Contrataciones Consumo
Vacaciones 205,535.04 205,535.04 14 días laborables
Regalia Pascual 349,850.00 349,850.00 Sueldo No. 13
Energia Electrica 80,000.00 80,000.00 Anual
Seguro Medico 27,218.33 27,218.33 Segú n la Ley
Depreciacion Mobiliario 80,000.00 80,000.00 Anual
Telefono 90,000.00 90,000.00 Anual
Bonificacion 279,000.00 279,000.00 Un Sueldo Añ o 2016
AFP 25,469.08 25,469.08 Segú n la Ley

TOTALES 1,137,072.45
Cuadro No.17

Fabrica de Puertas y Ventanas

Presupuesto año 2017
Programa de Inversiones
Fuentes de Financiamiento
(Valores en RD$)

Concepto Presupuesto Empresa Banco

Inversiones Proveedor
Planta Electrica 1,600,000.00 480,000.00 1,120,000.00
Construccion Almacen 3,800,000.00 1,140,000.00 2,660,000.00

Compra de Camion 2,300,000.00 690,000.00 1,610,000.00

Ventanas
2017
siones
miento
$)

Otros Observacion

A realizar en el Mes de Mayo

t= 18% Mensual
T= 60 cuotas
Deuda BR= 3,780,000.00
Tiempo= 24 meses (10 cuotas)
Cuadro No. 18

Fabrica de Puertas y Ventanas

Presupuesto Año 2017
Programa de Inversiones
Calendario de Ejecución de Inversiones
(Valores en RD$)

Concepto Presupuesto
Inversiones Enero Febrero Marzo
Planta Electrica 1,600,000.00
Construccion Almacen 3,800,000.00 380,000.00 380,000.00 380,000.00
Compra de Camion 2,300,000.00 690,000.00 72,916.67
Totales 380,000.00 1,070,000.00 452,916.67

Concepto
Julio Agosto Septiembre Octubre
Planta Electrica
Construccion Almacen 332,500.00 332,500.00 316,666.67 316,666.67
Compra de Camion 72,916.67 72,916.67 72,916.67 72,916.67
Totales 405,416.67 405,416.67 389,583.34 389,583.34
entanas
17
ones
nversiones

Abril Mayo Junio

1,600,000.00
380,000.00 332,500.00 332,500.00
72,916.67 72,916.67 72,916.67
452,916.67 2,005,416.67 405,416.67

Nov. Dic.

316,666.66
72,916.67 72,916.67
389,583.33 72,916.67
Cuadro No.19

Fabrica de Puertas y Ventanas

Presupuesto Año 2017
Programa de Inversiones
Tabla de Amortizacion de Capital e Intereses
(Valores en RD$)

Cuota de Amortizacion Mensual

Detalle del Tasa de No. de Cuota
Prestamo Interes Amortizacion Capital Interes

0
1 160,705.34 680,400.00
2 189,632.31 651,473.03
3 223,766.12 617,339.22
4 264,044.02 577,061.32
3,780,000.00 18% 5 311,571.95 529,533.39
6 367,654.90 473,450.44
7 433,832.78 407,272.56
8 511,922.68 329,182.66
9 604,068.76 237,036.58
10 712,801.14 128,304.20
Totales 3,780,000.00 4,631,053.40
tanas

s
e Intereses

Total de Cuotas Balance Capital

3,780,000.00
841,105.34 3,619,294.66
841,105.34 3,429,662.35
841,105.34 3,205,896.23
841,105.34 2,941,852.21
841,105.34 2,630,280.26
841,105.34 2,262,625.36
841,105.34 1,828,792.58
841,105.34 1,316,869.90
841,105.34 712,801.14
841,105.34 -
8,411,053.40
Cuadro No.20

Fabrica de Pue
Presupues
Presupuesto de C
(Valore

Partidas Enero Febrero Marzo Abril

Efectivo Inicial 25,500.00
Ingresos:
1.- Ingresos por Ventas 4,251,621.00 3,720,486.00 4,251,621.00 5,315,442.00
2.- Cuentas por Cobrar 7,936,359.20 9,920,449.00 8,681,134.00 9,920,449.00
3.-Otras Cuentas por Cobrar 175,000.00 175,000.00 175,000.00 175,000.00
4.-Otros Ingresos 15,000.00 15,000.00
5.- Financiamientos 4,270,000.00
Total de Ingresos 12,403,480.20

Egresos
Rec. Hum. De Ventas 327,150.00 327,150.00 327,150.00 327,150.00
Rec. Materiales de Ventas 15,861.44 15,861.44 15,861.44 15,861.44
Otros Rec. De Ventas 1,450,864.47 1,450,864.47 1,450,864.47 1,450,864.47
Costo de Producció n 7,802,322.87 7,802,322.87 7,802,322.87 7,802,322.87
Rec. Hum de Admció n. 290,950.00 290,950.00 290,950.00 290,950.00
Rec. Mat. De Admció n
Otros Rec. De Admció n 121,723.87 121,723.87 121,723.87 121,723.87
Prestamos a empleados 280,000.00 280,000.00 280,000.00 280,000.00
Amortizació n a Prestamo:
Capital 46,904.36
Intereses 56,933.33
Pagos a suplidores 62,500.00 62,500.00
Ejecució n de Inversiones 250,000.00 1,000,000.00 862,500.00 2,362,500.00
Pago de ISR 135,000.00
Total de Egresos 10,538,872.65
Balance Final
Fabrica de Puertas y Ventanas
Presupuesto año 2017
Presupuesto de Caja ó Flujo de Caja
(Valores en RD$)

Mayo Junio Julio Agosto Septiembre

5,847,072.00 4,784,307.00 5,315,442.00 5,847,072.00 3,720,486.00

12,402,698.00 13,643,168.00 11,163,383.00 12,402,698.00 13,643,168.00
175,000.00 175,000.00 175,000.00 175,000.00 175,000.00
15,000.00 15,000.00 30,000.00

327,150.00 327,150.00 327,150.00 327,150.00 327,150.00

15,861.44 15,861.44 15,861.44 15,861.44 15,861.44
1,450,864.47 1,450,864.47 1,450,864.47 1,450,864.47 1,450,864.47
7,802,322.87 7,802,322.87 7,802,322.87 7,802,322.87 7,802,322.87
290,950.00 290,950.00 290,950.00 290,950.00 290,950.00

121,723.87 121,723.87 121,723.87 121,723.87 121,723.87

280,000.00 280,000.00 280,000.00 280,000.00 280,000.00

62,500.00 62,500.00 62,500.00 62,500.00 62,500.00

475,000.00 562,500.00 562,500.00 562,500.00 212,500.00
135,000.00
Octubre Noviembre Diciembre

3,188,856.00 2,657,721.00 4,251,621.00

8,681,134.00 7,440,664.00 6,201,349.00
175,000.00 175,000.00 175,000.00
30,000.00

327,150.00 327,150.00 327,150.00

15,861.44 15,861.44 15,861.44
1,450,864.47 1,450,864.47 1,450,864.47
7,802,322.87 7,802,322.87 7,802,322.87
290,950.00 290,950.00 290,950.00

121,723.87 121,723.87 121,723.87

280,000.00 280,000.00 280,000.00

62,500.00 62,500.00 62,500.00

2,125,000.00 100,000.00 62,500.00
135,000.00