CURSO AUDITORIA INTERNA

Taller Programa y Plan de auditoría - AA2

I. PROGRAMA DE AUDITORIA
El PROGRAMA DE AUDITORÍAS que se va a determinar es de carácter ANUAL y debe incluir la programación de
auditorías de primera parte, de igual forma el principal cliente ha anunciado dos auditorías (semestrales), a los
contratos en ejecución.

NOMBRE DE LA EMPRESA: LA REGALIA

OBJETIVO DEL PROGRAMA DE AUDITORIA: ALCANCE DEL PROGRAMA DE AUDITORIA:

Se pretende enfocar, las normas ISO en la empresa LA
Se pretende enfocar, las normas ISO en la empresa LA REGALIA, REGALIA analizando las fallas de la empresa con
analizando
debilidades ylascomo
fallasmejora
de lacon
empresa
el paso con respecto
del tiempo a las
estas normas,
normas; sus
además respecto
con el apasolas normas, sus debilidades
del tiempo y comoademás
estas normas; mejora
determinar si la mejora es de gran alcance o tan solo de muy poco aspecto. determinar si la mejora es de gran alcance o tan solo de
Con el fin de tener una mejor imagen y mejor reconocimiento de la empresa a muy poco aspecto. Con el fin de tener una mejor
nivel local y muy pronto ser una entidad con certificación ISO a nivel nacional. imagen y mejor reconocimiento de la empresa a nivel
local y muy pronto ser una entidad con certificación ISO
a nivel nacional.

Sonia A. Esteban C- SENA

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CRITERIO CRONOGRAMA ANUAL

PRINCIPAL
CLASE DE DE LA OBJETIVO EQUIPO
RECURSOS
AUDITORÍA AUDITORÍA AUDITORÍA AUDITOR E F MA MJ J A S O N D
(Norma
Aplicable)

ISO 9001: Enfocar la ISO 9001 Departament Se hará uso de

LIDERAZGO en la empresa la o de gestión documentación sobre
regalía analizando y control todo los materiales en
Con respecto bodega y su grado de
al SGC, al las fallas de la interno
empresa, liderazgo desperdicio o tiempo sin
cliente y el usar, infraestructura o
enfoque al con respecto al SGC
al cliente y el enfoque medio donde labora cada
cliente. una de las personas a
al cliente cargo de su x
establecimiento dentro de
la empresa, personal
dentro de la empresa ya
sea para trabajos
individuales o grupales.

Sonia A. Esteban C- SENA

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ISO 9001: Enfocar la ISO 9001 Departament Se hará uso de

COMUNICAC en la empresa la o de talento documentación sobre
IÓN cuales regalía analizando humano todo los materiales en
son las las fallas de la bodega y su grado de
formas de empresa, en la parte desperdicio o tiempo sin
trato tanto de comunicación usar, infraestructura o
internas interna y externa. medio donde labora cada
una de las personas a
como x
externas cargo de dentro de
establecimiento su
dentro de la la empresa, personal
empresa para dentro de la empresa ya
llevar a cabo sea para trabajos
un SG de alta individuales o grupales.
calidad.

ISO 9001: Enfocar la ISO 9001 Departament Se hará uso de

RECURSOS
Determina y en la empresa
regalía la
analizando o de
supervisión y documentación
todo los materialessobre
en
proporciona las fallas de la control de bodega y su grado de
los recursos empresa, en los obras desperdicio o tiempo sin x
necesarios recursos necesarios usar, infraestructura o
para el para el medio donde labora cada
una de las personas a
mantenimient mantenimiento del cargo de su
o y SGC. establecimiento dentro de

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mejoramiento la empresa, personal

de los SGC dentro de la empresa ya
dentro de una sea para trabajos
empresa individuales o grupales.

ISO 9001: Enfocar la ISO 9001 Departament Se hará uso de

documentación sobre
LIDERAZGO en la empresa
regalía la
analizando o de talento
humano todo los materiales en
Con respecto bodega y su grado de
al SGC, al las fallas de la
empresa, liderazgo desperdicio o tiempo sin
cliente y el usar, infraestructura o
enfoque al con respecto al SGC
al cliente y el enfoque medio donde labora cada
cliente. una de las personas a
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cargo de su
establecimiento dentro de
la empresa, personal
dentro de
sea la empresa
para ya
trabajos
individuales o grupales.

Sonia A. Esteban C- SENA

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ISO 9001: Enfocar la ISO 9001 Departament Se hará uso de

COMUNICAC en la empresa la o de talento documentación sobre
IÓN cuales regalía analizando humano todo los materiales en
son las las fallas de la bodega y su grado de
formas de empresa, en la parte desperdicio o tiempo sin
trato tanto de comunicación usar, infraestructura o
internas interna y externa. medio donde labora cada
una de las personas a
como x
externas cargo de dentro de
establecimiento su
dentro de la la empresa, personal
empresa para dentro de la empresa ya
llevar a cabo sea para trabajos
un SG de alta individuales o grupales.
calidad.

Identificar y evaluar los riesgos del programa de auditoría:

 Mal uso de la documentación prestada al auditor, ya que el auditor debe estar en capacidad de comprender
o analizar neutralmente estos documentos y sus falencias.
 Conflictos generados dentro de la empresa por parte de los equipos de trabajo o empleado – empleador,
como auditor no se debe generar una confrontación ante ello, sino más bien una mejora a los conflictos y
que medidas necesarias se pueden abarcar dentro de ella; como auditor de la comunicación del personal se

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debe tomar una posición neutral para poder avanzar en el proceso de mejora al SGC.
 Probablemente no se adecua un mantenimiento continuo a los materiales o maquinaria encontrada dentro de
la empresa, siguiendo esto, se debe tratar con más cuidado estos tipos de elementos ya que pueden generar
un riesgo a la ejecución de un contrato.

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II. PLAN DE AUDITORIA

Para el PLAN DE AUDITORÍAS INTERNAS considere una de las auditoria de primera parte a
desarrollar en el primer semestre donde estén claros los procesos a auditar en ese primer ciclo
de auditoría. Diseñe el plan para dicha auditoría.

Alcance Verificar la eficiencia del trabajador en cada uno de los departamentos,

analizando su visión dentro de la empresa y como se ha sentido dentro
de ella sin abarcar en detalles sobre su estancia, además de tomar
medidas sobre el manejo de personas jefes y poderlas visualizar a una
mejora en temas de líderes dentro de la empresa.

Objetivo: Verificar la eficiencia del trabajador en cada uno de los departamentos,

analizando su visión dentro de la empresa y como se ha sentido dentro
de ella sin abarcar en detalles sobre su estancia, además de tomar
medidas sobre el manejo de personas jefes y poderlas visualizar a una
mejora en temas de líderes dentro de la empresa.

Unidad auditada:  Definición y Objetivo de la auditoria

 Lista de preguntas para los auditados
 Breve descripción de la auditoria en cada uno de los
departamentos

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 Auditoria
 Análisis de hallazgos de no conformidades
 Presentación en cada Dpto. de las no conformidades
 Reunión de cierre de auditoria
 Seguimiento dentro de los Dpto.
 Informe General por Dpto.

Equipo auditor: Auditor líder: Verificar que cada auditor encargado este siendo uso
integro de su posición.

Auditor 1: Velar por la seguridad y cumplimiento de cada trabajo con

respecto a su cargo, además identificar o hallar falencias de expresión
con sus compañeros de trabajo.

Auditor 2: Velar por la seguridad y cumplimiento de cada trabajo con

respecto a su cargo, además identificar o hallar falencias de expresión

con sus compañeros de trabajo.

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REUNIÓN DE APERTURA REUNIÓN DE CIERRE

FECHA: 7 octubre 2019 FECHA: 7 octubre 2019

HORA: 2:00 pm HORA:

CRITERIOS A
HORA
AUDITAR/
DE LUGAR DE LA
PROCESO FECHA DOCUMENTOS AUDITADO AUDITOR
INICIO Y AUDITORÍA
DE
FINAL
REFERENCIA
Análisis de 7 7-8 am Análisis de Auditor Sala de juntas
hallazgos de octubre hallazgos de líder
no 2019 no
conformidades conformidades

Sonia A. Esteban C- SENA

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Informe 7 8-9 am Informe Auditor Sala de juntas

General por octubre General por líder
Dpto. 2019 Dpto.

Métodos de auditoría a utilizar.

Auditoria de Productividad.

Roles y responsabilidades de los miembros del equipo auditor:

Auditor líder: Verificar que cada auditor encargado este siendo uso integro de su posición.
Auditor 1: Velar por la seguridad y cumplimiento de cada trabajo con respecto a su cargo, además identificar o
hallar falencias de expresión con sus compañeros de trabajo.
Auditor 2: Velar por la seguridad y cumplimiento de cada trabajo con respecto a su cargo, además identificar o
hallar falencias de expresión con sus compañeros de trabajo.

Sonia A. Esteban C- SENA

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III. CONCLUSIONES DEL APRENDIZAJE QUE OBTUVO TRAS EL DESARROLLO DE ESTA ACTIVIDAD.
 Una auditoria interna puede ser aplicada por el Represéntate legal de la empresa, para verificar comprobar y poder
mejorar sus fallas dentro de la misma sin necesidad de un atropello a sus trabajadores.

Se
usosidentifica
que se lela van
diferencia
a dar aentre
estosprograma
dos tipos.y plan de auditoria,
auditoria, con ello para observar detenidamente las formas o
 El programa de auditoria ayuda a entender que departamentos dentro de una empresa van hacer evaluadas en
todo un año, además sirve de mejoramiento antes y después de la primera auditoria ya que al programar auditorias
con un tiempo bastante amplio se puede llegar a mejorar en la segunda fase, con ello para tener un fortalecimiento
dentro de la empresa.

Sonia A. Esteban C- SENA

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 El plan de auditoria es la composición de lo que se realizara dentro de una auditoria en especifica dándole tiempo,
lugar y preparación al auditado, se puede decir que el plan de auditoria está basado en el manejo de tiempos,
ejecución de auditoria y como se debe tomar una atención importante dentro de ella.
 La preparación de esta actividad con lleva a que los tipos de auditoria, auditor y SGC pueden abarcar amplios
campos en cualquier ámbito laborar, ayudando a que varias empresas de Colombia puedan enfocarse en obtener
estos tipos de auditorías.

Sonia A. Esteban C- SENA