CÁLCULO DE LA CAPACIDAD INSTALADA

REQUERIDO POR HORA

AREAS Actividad Unidad x tiempo Min Total

Jefe de tienda Administración 1 60 480.00

Dependiente de tienda aistencia - asesoria al cliente 1 60 480.00
Encargado de redes sociales Asistencia - activ. RRSS 1 60 480.00

POR DIA 0 180 1,440.00

CÁLCULO DE LA CAPACIDAD INSTALADA

COSTO POR CLASIFICACIÓN DE PRODUCTO

CLASIFICACIÓN POR PORCENTAJE MÁXIMO PARA LA VENTA
PRODUCTO CANTIDAD COSTO DEL PRODUCTO EN LA SUCURSAL Total

Artículos de hogar 213.00 4.82 25% 1,283.33

Artículos de cocina 178.00 2.02 25% 449.45
Juguetes 436.00 6.43 25% 3,504.35
Artículos para baño 109.00 2.47 25% 336.54

POR MES 936 1 5,573.66

PROYECCIÓN DE INGRESOS Nota: Basada en información histórica y en la estacionalidad del producto
% de Incremento mensual en unidades 0% 1% 1% 0% 2% 0% 0% 1%
Descripción Mes 0 Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8
Cantidad 220 222 224 224 229 229 229 231
ARTICULOS HOGAR Precio Unitario 7.84 7.84 7.84 7.84 7.84 7.84 7.84 7.84
Ingreso Total - 1,724.80 1,742.05 1,759.47 1,759.47 1,794.66 1,794.66 1,794.66 1,812.60

% de Incremento mensual en unidades 0% 1% 1% 0% 1% 0% 1% 0%

Descripción Mes 0 Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8
Cantidad - 190 192 194 194 196 196 198 198
ARTICULOS COCINA Precio Unitario - 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50
Ingreso Total - 665.00 671.65 678.37 678.37 685.15 685.15 692.00 692.00

% de Incremento mensual en unidades 0% 1% 1% 0% 0% 1% 1% 0%

Descripción Mes 0 Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8
Cantidad 460 465 469 469 469 474 479 479
JUGUETES Precio Unitario 10.26 10.26 10.26 10.26 10.26 10.26 10.26 10.26
Ingreso Total - 4,719.60 4,766.80 4,814.46 4,814.46 4,814.46 4,862.61 4,911.23 4,911.23

% de Incremento mensual en unidades 0% 1% 1% -1% 0% 1% 0% 0%

Descripción Mes 0 Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8
Cantidad 120 121 122 121 121 122 122 122
ARTICULOS DE BAÑO Precio Unitario 4.30 4.30 4.30 4.30 4.30 4.30 4.30 4.30
Ingreso Total - 516.00 521.16 526.37 521.11 521.11 526.32 526.32 526.32

VENTA TOTAL EN UNIDADES 990 1000 1010 1009 1015 1021 1028 1030

Ventas totales - 7,625.40 7,701.65 7,778.67 7,773.41 7,815.38 7,868.74 7,924.21 7,942.16

Total Ventas Brutas - 7,625.40 7,701.65 7,778.67 7,773.41 7,815.38 7,868.74 7,924.21 7,942.16
% De descento en ventas 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
Descuentos en Ventas - - - - - - - -

VENTAS NETAS - 7,625.40 7,701.65 7,778.67 7,773.41 7,815.38 7,868.74 7,924.21 7,942.16

Ingresos x otros productos

TOTAL - 7,625.40 7,701.65 7,778.67 7,773.41 7,815.38 7,868.74 7,924.21 7,942.16

 0% 0% 0% 3% 2% 0% 0% 0%
Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total 1er. AÑO 2do. AÑO 3er. AÑO 4to. AÑO 5to. AÑO
231 231 231 238 2,741 2,878 3,022 3,173 3,331
7.84 7.84 7.84 7.84 7.84 8.2320 8.64 9.08 9.53
1,812.60 1,812.60 1,812.60 1,866.98 21,487.16 23,689.59 26,117.78 28,794.85 31,746.32

1% 1% 0% 3%
Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total 1er. AÑO 2do. AÑO 3er. AÑO 4to. AÑO 5to. AÑO
200 202 202 208 2,367 2,486 2,610 2,740 2,877
3.50 3.50 3.50 3.50 3.50 3.68 3.86 4.05 4.25
698.92 705.91 705.91 727.09 8,285.52 9,134.78 10,071.10 11,103.39 12,241.48

0% 2% 0% 5%
Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total 1er. AÑO 2do. AÑO 3er. AÑO 4to. AÑO 5to. AÑO
479 488 488 513 5,731 6,018 6,319 6,635 6,967
10.26 10.26 10.26 10.26 10.26 10.77 11.31 11.88 12.47
4,911.23 5,009.46 5,009.46 5,259.93 58,804.95 64,832.46 71,477.79 78,804.26 86,881.70

1% 0% 0% 3%
Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total 1er. AÑO 2do. AÑO 3er. AÑO 4to. AÑO 5to. AÑO
124 124 124 127 1,471 1,545 1,622 1,703 1,788
4.30 4.30 4.30 4.30 4.30 4.52 4.74 4.98 5.23
531.58 531.58 531.58 547.53 6,326.98 6,975.50 7,690.48 8,478.76 9,347.83

1033 1045 1045 1086 12311 12926 13573 14251 14964

7,954.34 8,059.56 8,059.56 8,401.53 94,904.61 104,632.33 115,357.15 127,181.25 140,217.33

7,954.34 8,059.56 8,059.56 8,401.53 94,904.61 104,632.33 115,357.15 127,181.25 140,217.33

0% 0% 0% 0%
- - - -

7,954.34 8,059.56 8,059.56 8,401.53 94,904.61 104,632.33 115,357.15 127,181.25 140,217.33

7,954.34 8,059.56 8,059.56 8,401.53 94,904.61 104,632.33 115,357.15 127,181.25 140,217.33

 TOTAL DE VENTAS
AÑO ART HOGAR ART COCINAS JUGUETES ART BAÑOS TOTAL
1er. AÑO 20,803.48 7,762.22 55,736.87 5,747.01 90,049.57
2do. AÑO 22,280.52 8,557.85 61,449.90 6,336.08 98,624.35
3er. AÑO 23,394.55 9,435.03 67,748.51 6,985.52 107,563.61
4to. AÑO 24,564.28 10,402.12 74,692.73 7,701.54 117,360.67
5to. AÑO 25,792.49 11,468.34 82,348.74 8,490.95 128,100.51

PROYECCION DE VENTAS
90,000.00

80,000.00

70,000.00

60,000.00

50,000.00

40,000.00

30,000.00

20,000.00

10,000.00

-
ART HOGAR ART COCINAS JUGUETES ART BAÑOS

1er. AÑO 2do. AÑO 3er. AÑO 4to. AÑO 5to. AÑO
 ART BAÑOS

AÑO
ESTRATEGIA DE PUBLICIDAD Y PROMOCION
# Pautas o Anuncios Total de Gastos
Costo por 1er. 2do. 3er.
Medio Publicitario Tipo de Anuncio
Anuncio Año año Año 1er. Año 2do. año 3er. año 4to. año 5to. año
ESTRATEGIAS DE MARKETING
REDES SOCIALES FB - IG $ 60.00 PUBLICACIONES 12 12 12 $ 720.00 $ 720.00 $ 720.00 $ 720.00 $ 720.00
MOBILIARIO URBANO MUPIS DIGITALES $ 254.25 ARTE 12 12 12 $ 3,051.00 $ 3,051.00 $ 3,051.00 $ 3,051.00 $ 3,051.00

$ 314.25 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00

$ 3,771.00 $ 3,771.00 $ 3,771.00 $ 3,771.00 $ 3,771.00

Total de Gastos
1er. Año 2do. año 3er. Año 4to. año 5to. año
OTRAS PROMOCIONES
$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00

TOTAL $ 3,771.00 $ 3,771.00 $ 3,771.00

OTROS ACTIVOS
OTROS ACTIVOS
GASTOS DE CONSTITUCION
Aprobación de Constitución (a) $ 0.00
Publicación de Extracto (b) $ 0.00
Certificación municipal (c) $ 0.00
Afiliación Camará de Turismo (d) $ 0.00
Registro Mercantil (e ) $ 0.00
Notaría - Anotación Marginal (f ) $ 0.00
SRI - Obtención del RUC (g) $ 0.00
Inscripción en Registro Societario (h) $ 0.00
Patente Municipal (i) $ 0.00
TOTAL APROXIMADO $ 0.00

GASTOS PREOPERATIVOS
Alquiler $ 1,000.00
Telefono $ 25.00
Electricidad $ 125.00
Agua $ 12.00
Materiales de oficina $ 10.00
Internet Banda Ancha $ 25.00
Tasas Municipio $ 0.00
Bomberos $ 0.00
Letreros y Rotulos $ 0.00
Permiso de Funcionamiento $ 0.00

TOTAL APROXIMADO $ 1,197.00

DEPOSITOS EN GARANTIA
Alquiler $ 1,000.00
PREPUESTO DE GASTOS DE PERSONAL
TOTAL 1er
Descripción Mes 0 Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 AÑO
Sueldos Personal de Planta - 1,230.00 1,230.00 1,230.00 1,230.00 1,230.00 1,230.00 1,230.00 1,230.00 1,230.00 1,230.00 1,230.00 1,230.00 14,760.00
Horas Extras - - - - - - - - - - - - - -
Aportaciones al ISSS y AFP - 199.88 199.88 199.88 199.88 199.88 199.88 199.88 199.88 199.88 199.88 199.88 199.88 2,398.50
Vacaciones - -
Aguinaldo 615.00
Bono anual - -
Participacion de Utilidades a Trabajadores
-
Total Sueldos al Personal de Planta - 1,429.88 1,429.88 1,429.88 1,429.88 1,429.88 1,429.88 1,429.88 1,429.88 1,429.88 1,429.88 1,429.88 1,429.88 17,773.50

Total Sueldos - 1,429.88 1,429.88 1,429.88 1,429.88 1,429.88 1,429.88 1,429.88 1,429.88 1,429.88 1,429.88 1,429.88 1,429.88 17,773.50

PLANTA DE PERSONAL

Número de Personas Salario de Personal (MENSUAL) TOTAL SUELDO PERSONAL (ANUAL)

I II III
Personal Operativo Cuatrimestre Cuatrimestre Cuatrimestre 2er. Año 3er. Año 1er. Año 2er. Año 3er. Año I Cuatrimestre II Cuatrimestre III Cuatrimestre 2er. Año 3er. Año
Jefe de tienda 1 1 1 1 1 500.00 500.00 500.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 6,000.00 6,000.00
Dependiente de tienda 1 1 1 1 1 365.00 365.00 365.00 1,460.00 1,460.00 1,460.00 4,380.00 4,380.00
1
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
Totales 3 2 2 2 2 865.00 865.00 865.00 3,460.00 3,460.00 3,460.00 10,380.00 10,380.00

Número de Personas Salario de Personal (MENSUAL) TOTAL SUELDO PERSONAL (ANUAL)

I II III
Personal Administrativo Cuatrimestre Cuatrimestre Cuatrimestre 2er. Año 3er. Año 1er. Año 2er. Año 3er. Año I Cuatrimestre II Cuatrimestre III Cuatrimestre 2er. Año 3er. Año
Encargado de redes sociales 1 1 1 1 1 365.00 365.00 365.00 1,460.00 1,460.00 1,460.00 4,380.00 4,380.00
- - - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - - -
Totales - - - - - 365.00 365.00 365.00 1,460.00 1,460.00 1,460.00 4,380.00 4,380.00
Tabla 1.16
TOTAL 2do. TOTAL 3er. TOTAL 4to. TOTAL 5to.
AÑO AÑO AÑO AÑO
14,760.00 14,760.00 14,760.00 14,760.00
- - - -
2,398.50 2,398.50 2,398.50 2,398.50
184.50 184.50 184.50 184.50
615.00 615.00 779.00 779.00
- -
- -

17,958.00 17,958.00 18,122.00 18,122.00

17,958.00 17,958.00 18,122.00 18,122.00

INVERSION EN ACTIVOS FIJOS
Descripción Precio Unitario Cantidad Precio Total
Equipo de Oficina
computadora 422.00 1.00 422.00
caja registradora 225.00 1.00 225.00
-

Total Equipo de Oficina 647.00

Muebles y Enseres
estantes 100.00 6.00 600.00
estantes XL 169.00 2.00 338.00
exhibidor giratorio 25.00 1.00 25.00
paquetero 31.90 1.00 31.90

Total Muebles y Enseres 994.90

Adecuaciones de Local
aire acondicionado 150.00 1.00 150.00
-
-
-
Total Adecuaciones del Local 150.00

Equipos y maquinaria
canastas para super 24.95 2.00 49.90
escalera 43.55 1.00 43.55
etiquetadora para productos 40.00 1.00 40.00
lector de código de barra 65.99 1.00 65.99
caja fuerte 68.75 1.00 68.75
-

Total Equipos y Maquinarias 268.19

Total Activos Fijos 2,060.09

GASTOS DE DEPRECIACIÓN
Costo de Depreciación Depreciación
Descripción Periodo % Depreciación
adquisición Anual Acumulada
0 647.00 50.00%
1 323.50 323.50
2 323.50 647.00
Equipo de
computación

Costo de Depreciación Depreciación

Descripción Periodo % Depreciación
adquisición Anual Acumulada
0 994.90 20.00%
1 198.98 198.98
2 198.98 397.96
3 198.98 596.94
4 198.98 795.92
Muebles y Enseres 5 198.98 994.90

Costo de Depreciación Depreciación

Descripción Periodo % Depreciación
adquisición Anual Acumulada
0 150.00 50.00%
1 75.00 75.00
2 75.00 150.00

Adecuaciones de
Local

Costo de Depreciación Depreciación

Descripción Periodo % Depreciación
adquisición Anual Acumulada
1 268.19 20.00% 53.64 53.64
2 53.64 107.28
Equipos y 3 53.64 160.91
maquinaria 4 53.64 214.55
5 53.64 268.19

Depreciación Depreciación
Descripción Periodo Anual Acumulada

1 651.12 651.12
2 651.12 1,302.24
Total 3 252.62 1,554.85
4 252.62 1,807.47
5 252.62 2,060.09
INVERSIÓN EN CAPITAL DE TRABAJO

Descripción Mes 0 Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8
PRESUPUESTO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS 1,197.00 1,197.00 1,197.00 1,197.00 1,197.00 1,197.00 1,197.00 1,197.00
PRESUPUESTO DE GASTOS OPERATIVOS 601.00 601.00 601.00 601.00 601.00 601.00 601.00 601.00
PRESUPUESTO DE GASTOS DE PUBLICIDAD 314.25 314.25 314.25 314.25 314.25 314.25 314.25 314.25
PREPUESTO DE GASTOS DE PERSONAL 1,429.88 1,429.88 1,429.88 1,429.88 1,429.88 1,429.88 1,429.88 1,429.88
PRESUPUESTO DE FINANCIACION 1,155.75 1,155.75 1,155.75 1,155.75 1,155.75 1,155.75 1,155.75 1,155.75
Total - 4,697.88 4,697.88 4,697.88 4,697.88 4,697.88 4,697.88 4,697.88 4,697.88
Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
1,197.00 1,197.00 1,197.00 1,197.00
601.00 601.00 601.00 601.00
314.25 314.25 314.25 314.25
1,429.88 1,429.88 1,429.88 1,429.88
1,155.75 1,155.75 1,155.75 1,155.75
4,697.88 4,697.88 4,697.88 4,697.88
AMORTIZACIÓN DEL PRÉSTAMO
Escriba los valores Resumen del préstamo
Importe del préstamo 57,000.00 Pago programado 1,155.75
Interés anual 8.00 % Número de pagos programados 60
Período del préstamo en años 5 Número real de pagos 60
Número de pagos anuales 12 Total de adelantos 0.00
Fecha inicial del préstamo 2/1/2023 Interés total 12,345.27
Pagos extra opcionales

Entidad financiera: Banco Pichincha

Fecha del Pago Pago

Pago Nº pago Saldo inicial programado extra Pago total Capital Intereses Saldo final
1 3/1/2023 57,000.00 1,155.75 0.00 1,155.75 775.75 380.00 56,224.25
2 4/1/2023 56,224.25 1,155.75 0.00 1,155.75 780.93 374.83 55,443.32
3 5/1/2023 55,443.32 1,155.75 0.00 1,155.75 786.13 369.62 54,657.19
4 6/1/2023 54,657.19 1,155.75 0.00 1,155.75 791.37 364.38 53,865.81
5 7/1/2023 53,865.81 1,155.75 0.00 1,155.75 796.65 359.11 53,069.16
6 8/1/2023 53,069.16 1,155.75 0.00 1,155.75 801.96 353.79 52,267.20
7 9/1/2023 52,267.20 1,155.75 0.00 1,155.75 807.31 348.45 51,459.90
8 10/1/2023 51,459.90 1,155.75 0.00 1,155.75 812.69 343.07 50,647.21
9 11/1/2023 50,647.21 1,155.75 0.00 1,155.75 818.11 337.65 49,829.10
10 12/1/2023 49,829.10 1,155.75 0.00 1,155.75 823.56 332.19 49,005.54
11 1/1/2024 49,005.54 1,155.75 0.00 1,155.75 829.05 326.70 48,176.49
12 2/1/2024 48,176.49 1,155.75 0.00 1,155.75 834.58 321.18 47,341.91
13 3/1/2024 47,341.91 1,155.75 0.00 1,155.75 840.14 315.61 46,501.77
14 4/1/2024 46,501.77 1,155.75 0.00 1,155.75 845.74 310.01 45,656.03
15 5/1/2024 45,656.03 1,155.75 0.00 1,155.75 851.38 304.37 44,804.65
16 6/1/2024 44,804.65 1,155.75 0.00 1,155.75 857.06 298.70 43,947.59
17 7/1/2024 43,947.59 1,155.75 0.00 1,155.75 862.77 292.98 43,084.82
18 8/1/2024 43,084.82 1,155.75 0.00 1,155.75 868.52 287.23 42,216.30
19 9/1/2024 42,216.30 1,155.75 0.00 1,155.75 874.31 281.44 41,341.99
20 10/1/2024 41,341.99 1,155.75 0.00 1,155.75 880.14 275.61 40,461.85
21 11/1/2024 40,461.85 1,155.75 0.00 1,155.75 886.01 269.75 39,575.84
22 12/1/2024 39,575.84 1,155.75 0.00 1,155.75 891.92 263.84 38,683.92
23 1/1/2025 38,683.92 1,155.75 0.00 1,155.75 897.86 257.89 37,786.06
24 2/1/2025 37,786.06 1,155.75 0.00 1,155.75 903.85 251.91 36,882.21
25 3/1/2025 36,882.21 1,155.75 0.00 1,155.75 909.87 245.88 35,972.34
26 4/1/2025 35,972.34 1,155.75 0.00 1,155.75 915.94 239.82 35,056.40
27 5/1/2025 35,056.40 1,155.75 0.00 1,155.75 922.05 233.71 34,134.35
28 6/1/2025 34,134.35 1,155.75 0.00 1,155.75 928.19 227.56 33,206.16
29 7/1/2025 33,206.16 1,155.75 0.00 1,155.75 934.38 221.37 32,271.78
30 8/1/2025 32,271.78 1,155.75 0.00 1,155.75 940.61 215.15 31,331.17
31 9/1/2025 31,331.17 1,155.75 0.00 1,155.75 946.88 208.87 30,384.29
32 10/1/2025 30,384.29 1,155.75 0.00 1,155.75 953.19 202.56 29,431.10
33 11/1/2025 29,431.10 1,155.75 0.00 1,155.75 959.55 196.21 28,471.55
34 12/1/2025 28,471.55 1,155.75 0.00 1,155.75 965.94 189.81 27,505.61
35 1/1/2026 27,505.61 1,155.75 0.00 1,155.75 972.38 183.37 26,533.23
36 2/1/2026 26,533.23 1,155.75 0.00 1,155.75 978.87 176.89 25,554.36
37 3/1/2026 25,554 1,156 - 1,156 985 170 24,569
DEDUCCIONES TRIBUTARIAS

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

DEPRECIACION 651.12 651.12 252.62 252.62 252.62

AMORTIZACION 1,197.00
AGOTAMIENTO
DEDUCCIONES DIFERIDAS
TOTAL DE DEDUCCIONES TRIBUTARIAS 1,848.12 651.12 252.62 252.62 252.62
FLUJO DE CAJA
Descripción Mes 0 Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 1er AÑO 2do. AÑO

Aportación de Accionistas - -
Préstamo Bancario 57,000.00 57,000.00
Caja Inicial 52,742.91 50,972.55 49,278.45 47,661.36 46,039.01 44,458.63 42,931.60 41,460.06 40,006.46 38,565.04 37,228.84 35,892.64 32,569.46
+ Ingresos Efectivos 7,625.40 7,701.65 7,778.67 7,773.41 7,815.38 7,868.74 7,924.21 7,942.16 7,954.34 8,059.56 8,059.56 8,401.53 94,904.61 104,632.33
+ Otros Ingresos
= Total Disponible 57,000.00 60,368.31 58,674.21 57,057.12 55,434.76 53,854.39 52,327.36 50,855.82 49,402.22 47,960.80 46,624.60 45,288.40 44,294.17 151,904.61 137,201.79
- -
- Inversiones en Activos Fijos 2,060.09 2,060.09
- Gastos de Constitución y Preoperativos 2,197.00 2,197.00
- Egresos Efectivos Compras - 4,697.88 4,697.88 4,697.88 4,697.88 4,697.88 4,697.88 4,697.88 4,697.88 4,697.88 4,697.88 4,697.88 4,697.88 56,374.55 54,610.55
- Egresos Gastos de Personal de Planta - 1,429.88 1,429.88 1,429.88 1,429.88 1,429.88 1,429.88 1,429.88 1,429.88 1,429.88 1,429.88 1,429.88 1,429.88 17,158.50 17,958.00
- Egresos Gastos de Publicidad 314.25 314.25 314.25 314.25 314.25 314.25 314.25 314.25 314.25 314.25 314.25 314.25 3,771.00 3,771.00
- Gastos Operativos 601.00 601.00 601.00 601.00 601.00 601.00 601.00 601.00 601.00 601.00 601.00 601.00 7,212.00 7,212.00
- Gastos Administrativos 1,197.00 1,197.00 1,197.00 1,197.00 1,197.00 1,197.00 1,197.00 1,197.00 1,197.00 1,197.00 1,197.00 1,197.00 14,364.00 15,082.20
- Egresos Pagos Capital 775.75 780.93 786.13 791.37 796.65 801.96 807.31 812.69 818.11 823.56 829.05 834.58 9,658.09 10,459.70
- Egresos Pagos de intereses 380.00 374.83 369.62 364.38 359.11 353.79 348.45 343.07 337.65 332.19 326.70 321.18 4,210.97 3,409.35
- Participacion a Trabajadores
- Impuesto a la Renta y Complementarios 2,328.95 4,408.72
Valor de Salvamento
Total Egresos 4,257.09 9,395.76 9,395.76 9,395.76 9,395.76 9,395.76 9,395.76 9,395.76 9,395.76 9,395.76 9,395.76 9,395.76 9,395.76 119,335.15 116,911.53

= Neto Disponible 52,742.91 50,972.55 49,278.45 47,661.36 46,039.01 44,458.63 42,931.60 41,460.06 40,006.46 38,565.04 37,228.84 35,892.64 34,898.41 32,569.46 20,290.26

= Caja Final 52,742.91 50,972.55 49,278.45 47,661.36 46,039.01 44,458.63 42,931.60 41,460.06 40,006.46 38,565.04 37,228.84 35,892.64 34,898.41 32,569.46 20,290.26
3er. AÑO 4er. AÑO 5er. AÑO

20,290.26 15,267.54 18,327.96

115,357.15 127,181.25 140,217.33

135,647.41 142,448.80 158,545.29

- - -
- -

55,240.55 55,902.05 56,588.97

17,958.00 18,122.00 18,122.00
3,771.00 3,771.00 3,771.00
7,212.00 7,212.00 7,212.00
15,836.31 16,628.13 17,459.53
11,327.85 12,268.06 13,278.65
2,541.20 1,601.00 582.75
- - -
6,492.95 8,616.60 11,019.15
150.00
120,379.86 124,120.84 128,184.06

15,267.54 18,327.96 30,361.24

15,267.54 18,327.96 30,361.24

ESTADO DE RESULTADOS
Descripción Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

+ Ingresos por Ventas

Articulos hogar 21,487.16 23,689.59 26,117.78 28,794.85 31,746.32
Articulos de cocina 8,285.52 9,134.78 10,071.10 11,103.39 12,241.48
Juguetes 58,804.95 64,832.46 71,477.79 78,804.26 86,881.70
Articulos de baño 6,326.98 6,975.50 7,690.48 8,478.76 9,347.83
Descuentos en Ventas 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
TOTAL VENTAS 94,904.61 104,632.33 115,357.15 127,181.25 140,217.33

COSTO VARIABLES
- Costos Variables por Articulos hogar 8,594.86 9,475.84 10,447.11 11,517.94 12,698.53
- Costos Variables por Articulos de cocina 3,314.21 3,653.91 4,028.44 4,441.35 4,896.59
- Costos Variables por Juguetes 23,521.98 25,932.98 28,591.11 31,521.70 34,752.68
- Costos Variables por Articulos de baño 2,530.79 2,790.20 3,076.19 3,391.50 3,739.13

TOTAL COSTOS VARIABLES 37,961.84 41,852.93 46,142.86 50,872.50 56,086.93

Margen de Contribución 56,942.77 62,779.40 69,214.29 76,308.75 84,130.40

COSTOS FIJOS
- Gastos Operativos 24,985.50 25,170.00 25,170.00 25,334.00 25,334.00
- Gastos Administrativos 14,364.00 15,082.20 15,836.31 16,628.13 17,459.53
- Gastos de Ventas 3,771.00 3,771.00 3,771.00 3,771.00 3,771.00
- Gastos de financiación 4,210.97 3,409.35 2,541.20 1,601.00 582.75
-Gastos Depreciacion 651.12 651.12 252.62 252.62 252.62
Gastos de Amortizacion 1,197.00 1,197.00 1,197.00 1,197.00 1,197.00
TOTAL COSTOS FIJOS 49,179.59 48,083.67 47,571.13 47,586.74 47,399.90

Utilidad antes de Impuesto a la Renta 7,763.18 14,695.73 21,643.16 28,722.01 36,730.50

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

30 % Impuesto a la Renta 2,328.95 4,408.72 6,492.95 8,616.60 11,019.15
= Utilidad NETA del EJERCICIO 5,434.23 10,287.01 15,150.21 20,105.41 25,711.35 76,688.20
 ALMACENES FESTIVAL
TIR y VAN
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Flujo -57,000.00 32,569.46 20,290.26 15,267.54 18,327.96 30,361.24

TIR 32%

VAN $ 1,603.06