Autor: Paulo C.

Pérez Paredes Advertencia: La presente plantilla no tiene por objetivo la evaluación

paulocpp@plataforma-pds.com
Solo Modificar los números y/o letras en azul.

Plantilla simplificada para la elaboración de un flujo financiero de un

proyecto emprendedor para no especialistas.

1 Cálculo del Público Objetivo en base a fuentes secundarias.

Ejemplo elaborado por Cristian Guiterrez (está en imagen, cambiar por cuadro en excel):

2 Cálculo de % de captación en base a respuestas de la encuesta

Ejemplo:

Respuesta Frecuencia %
Yo definitivamente lo compraría (cambiar) 12 12.5%
Yo probablemente lo compraría 40 41.7%
Yo podría o no comprarlo 25 26.0%
Yo probablemente no lo compraría 12 12.5%
Yo definitivamente no lo compraría 7 7.3%
96 100.0%

3 Cálculo de demanda anual

Ejemplo:

Público objetivo (del primer punto) 20,911

% de captación 22.9%
Demanda potencial (# personas) 4,792.10

Efectividad de los esfuerzos de marketing 40.0%

(referencia base del nivel de aceptación del Pitch
Demanda efectiva 1,916.84
MVP)

# Compras al año por persona 5.00

 # Compras al año en total (en productos) 9,584.21

4 Proyección de ventas

Ejemplo:

Enero Febrero
Distribución mensual (debe sumar 100%, al inicio 4% 5%
deben ser pocas
# Compras al añolas
enventas y hay(enlazar
productos que considerar
o copiar la 383.37 479.21
estacionalidad)
en la Hoja de Flujo de caja)
Precio Unitario sin IGV (enlazar o copiar en la Hoja 10 10
de Flujo de caja)
Ventas en soles 3,833.68 4,792.10

5 Cálculo de Costo Unitario de Producción (solo incluir costos variables de producción)

Ejemplo:

Concepto Medida Cantidad necesaria

Materia prima 1 Mililitros para producir 1
100.00
producto.
Materia prima 2 Unidad 2.00
Materia prima 3 Kg 0.25
Proyectores unidad 0.00
Programas de Autodesk unidad 0.00
Computadoras unidad 0.00
Plataformas unidad 0.00
Internet 5G GB 0.00
Costo de mano de obra 1 (solo incluir si es a xxxx 0.00
destajo
Costo deo mano
pago por horas3 efectivas de producción. xxxx
de obra 0.00
En caso tenga un sueldo fijo mensual, incluirlo
Costo de mano
como parte del de obra 4
presupuesto de Gestión de xxxx 0.00
Costo de mano de obra 5 xxxx 0.00
Costo unitario

Todos los otros costos relacionados a producción que sean Costos Fijos, incluirlos en los Gastos de Operació
del Flujo de Caja.

REPETIR LOS PASOS 1, 2, 3, 4 Y 5 EN CASO HAYA MÁS DE UNA FUENTE DE GENERACIÓN DE INGRESOS EN L
ne por objetivo la evaluación económica financiera de un proyecto ya que excluye -de manera intencional- principios esenciales y supuestos básicos
zul.

DETALLE POBLACION
LIMA 10.468.230
LIMA METROPOLITANA 9.154.900
ATE Y HUAYCAN 1.980.450
POBLACION 18 - 35 AÑOS 1.050.300
POBLACION URBANA 1.000.900

NIVEL SOCIOECONOMICO A,
800.904
B, C

PATINADORES 20.11

Peso (no cambiar) Cálculo de % de

75.0% captación 9.4%
25.0% 10.4%
10.0% 2.6%
3.0% 0.4%
2.0% 0.1%
22.9%
 Detalle mensual Año 1
Marzo Abril Mayo Junio
6% 7% 8% 9%
575.05 670.89 766.74 862.58
10 10 10 10
5,750.53 6,708.95 7,667.37 8,625.79

ción)

Costo Unitario Costo para producir 1

0.50 producto 50.00
1.00 2.00
3.00 0.75
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
52.75

en los Gastos de Operación o de Gestión de Personas

RACIÓN DE INGRESOS EN LA EMPRESA

- principios esenciales y supuestos básicos que deberían aplicarse para dicho objetivo.

PORCENTAJE FUENTE
100% 5000
5000
19.50% 5000
55% 5000
95% 5000

70% 5000

2.50% 5000

Captación
e mensual Año 1
Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre
10% 10% 10% 10% 10%
958.42 958.42 958.42 958.42 958.42
10 10 10 10 10
9,584.21 9,584.21 9,584.21 9,584.21 9,584.21
 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
Diciembre
11% 100%
1,054.26 9,584.21 12,000.00 13,000.00 14,000.00
10 11 12 13
10,542.63 95,842.08 132,000.00 156,000.00 182,000.00
Año 5

15,000.00
14
210,000.00
 Autor: Paulo C. Pérez Paredes Advertencia: La presente plantilla no tiene por objetivo la evaluación e
paulocpp@plataforma-pds.com
Solo Modificar los números y/o letras en azul.

Plantilla simplificada para la elaboración de un flujo financiero de

un proyecto emprendedor para no especialistas. AÑO 0
Mes 1 Mes 2

INGRESOS (Producto A) 1000000.00 0.00

Unidades vendidas 1000.00 0.00
Precio unitario sin IGV 1000.00 0.00

COSTOS PRODUCCIÓN (Producto A) 1500000.00 0.00

Costo unitario sin IGV 1500.00 0.00

MARGEN BRUTO Producto A -500000.00 0.00

INGRESOS (Producto B) 0.00 0.00

Unidades vendidas 0.00 0.00
Precio unitario sin IGV 0.00 0.00

COSTOS PRODUCCIÓN (Producto B) 0.00 0.00

Costo unitario sin IGV 0.00 0.00

MARGEN BRUTO Producto B 0.00 0.00

INGRESOS (Producto C) 0.00 0.00

Unidades vendidas 0.00 0.00
Precio unitario sin IGV 0.00 0.00

COSTOS PRODUCCIÓN (Producto C) 0.00 0.00

Costo unitario sin IGV 0.00 0.00

MARGEN BRUTO Producto C 0.00 0.00

MARGEN BRUTO TOTAL (A + B + C) -500000.00 0.00

INVERSIONES EN ACTIVOS (S/. sin IGV) 1100.00

1 Computadoras 50.00
2 Internet 5G 100.00
3 Plataformas Online 50.00
4 Discos duro 20.00
5 Usb 20.00
6 Impresoras para ploteo de planos 10.00
7 Software Etabs 30.00
8 Software Autocad 25.00
9 Software Revit 30.00
10 Software Civil 3D 25.00
11 Acondicionamiento de instalaciones físicas. 150.00
12 Programación web y/o aplicativo móvil. 120.00
13 Gastos de constitución de empresa 130.00
14 Gastos para cumplimiento normativas 200.00
15 Otro 140.00

GASTOS DE MARKETING (sin IGV) 0.00 0.00

1 Facebook 0.00 0.00
2 Instagram 0.00 0.00
3 Tik Tok 0.00 0.00
4 Youtube 0.00 0.00
5 Búsquedas en Google Ads 0.00 0.00
6 Webs en Google Ads 0.00 0.00
7 Influencers 0.00 0.00
8 Televisión 0.00 0.00
9 Radio 0.00 0.00
10 Paneles 0.00 0.00
11 Revistas o periódicos 0.00 0.00
12 Volantes 0.00 0.00
13 Auspicios en eventos 0.00 0.00
14 Merchandising 0.00 0.00
15 Activaciones 0.00 0.00
16 Intervenciones interactivas 0.00 0.00
17 Instalaciones creativas 0.00 0.00

GASTOS DE OPERACIÓN (sin IGV) 0.00 0.00

1 Alquileres 0.00 0.00
2 Mantenimiento de equipos 0.00 0.00
3 Reparaciones 0.00 0.00
4 Luz 0.00 0.00
5 Agua 0.00 0.00
6 Teléfono / Internet 0.00 0.00
7 Celulares 0.00 0.00
8 Otro 0.00 0.00
9 Otro 0.00 0.00
10 Otro 0.00 0.00
11 Otro 0.00 0.00
12 Otro 0.00 0.00

GASTOS GESTION PERSONAS (sin IGV) 0.00 0.00

1 Sueldo personal 1 0.00 0.00
2 Sueldo personal 2 0.00 0.00
3 Sueldo personal 3 0.00 0.00
4 Sueldo personal 4 0.00 0.00
5 Sueldo personal 5 0.00 0.00
6 Sueldo personal 6 0.00 0.00
7 Sueldo personal 7 0.00 0.00
8 Sueldo personal 8 0.00 0.00
9 Sueldo personal 9 0.00 0.00
 10 Sueldo personal 10 0.00 0.00
11 Capacitación 1 0.00 0.00
12 Capacitación 2 0.00 0.00
13 Capacitación 3 0.00 0.00
14 Capacitación 4 0.00 0.00
15 Motivación del personal 1 0.00 0.00
16 Motivación del personal 2 0.00 0.00
17 Motivación del personal 3 0.00 0.00
18 Otros 0.00 0.00
19 Otros 0.00 0.00

CAPITAL DE TRABAJO INICIAL 0.00 Digitar un número que haga que no existan número

FLUJO DE CAJA ANTES DE IMPUESTO A LA RENTA -1100.00 -500000.00 0.00

Impuesto a la Renta en caso de utilidad (29.5%) 0.00 0.00

FLUJO DE CAJA DESPUÉS DE IMPUESTO A LA RENTA -1100.00 -500000.00 0.00

FLUJO DE CAJA ACUMULADO -500000.00 -500000.00

INVERSIÓN TOTAL
(ACTIVOS + CAPITAL DE TRABAJO)
1100.00

COK 20%
VAN -916.67 POSITIVO VIABLE
TIR Err:523 TIR>COK VIABLE

Para cálculo de TIR:

AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2
-1100.00 0.00 0.00
ne por objetivo la evaluación económica financiera de un proyecto ya que excluye -de manera intencional- principios esenciales y supuestos básicos que

AÑO 1
Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

e haga que no existan números negativos en ninguna de las celdas de Flujo de Caja Acumulado.

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

-500000.00 -500000.00 -500000.00 -500000.00 -500000.00 -500000.00 -500000.00

AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

0.00 0.00 0.00
les y supuestos básicos que deberían aplicarse para dicho objetivo.

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4

Mes 10 Mes 11 Mes 12

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 1000.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

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