Para la decisión 12 necesitamos vender 25.545 unidades, que corresponden a las 17.

400 unidades
que se van a producir y 8.145 unidades de inventario que nos quedaron de la decisión anterior sin
embargo al realizar la proyección de ventas para el periodo es de 16.879, teniendo en cuenta el
histórico de ventas desde el periodo 5 al 11:

AREA 1 AREA 2 AREA 3

INTERCEPCION 4997 5370,85714 3052,285714
VARIABLE X 401,6071 -136 22,64285714

Formula

Lo que nos permite tener un 66% de las ventas esperadas en el trimestre, debemos con las
estrategias de ventas mirar como incrementar en un 34% las ventas y cumplir al 100% nuestra
meta, no solicitamos publicidad nacional ya que en el trimestre 11 solicitamos 11 páginas y su
impacto es de 3 periodos.

Teniendo en cuenta el impacto de la publicidad medida con la función:

Pudimos determinar la participación de las hojas de publicidad nacional como local, tomando
como matriz 1 las ventas realizadas en todos los periodos por cada área y la publicidad ordenada
en cada trimestre como matriz 2, determinando que la mayor participación se da en el área 1 por
lo que las ventas son mayores en dicha área, por esta razón decidimos incrementar la publicidad
local en todas las área de la siguiente manera:

No realizamos mejoras del producto ya que en el periodo anterior se había realizado 1 mejora, que
represento impacto de incremento en las ventas en el área 2 del 3,7% teniendo en cuenta el
incremento en el precio realizado en la decisión 11, es por esto que decidimos subir el precio en la
decisión 12 en el área 3 quedado así:

Con la publicidad nacional esperamos alcanzar la meta en ventas en el área 3 y que no tengamos
consecuencias en las ventas.

Para cumplir debemos de realizar trasferencia entre áreas tenido en cuenta la proyección de
ventas realizada anteriormente:

Se tomó la decisión de trasferir un total de 7.000 Unidades teniendo en cuenta la proyección

realizada de ventas en todas las áreas, el inventario final del trimestre anterior y el incremento en
la publicidad local para poder aumentar las ventas y cumplir al 100%.

Se tomó la decisión de despedir un asesor comercial quedando con 10 vendedores teniendo en

cuenta la información del Manuel el tope máximo de ventas por cada asesor es de 3.585 unidades
lo permite tener ventas de 32.265.
 Mano de Obra

Nuestra meta es reducir gastos y generar más ganancias para mejorar el flujo de caja de la

empresa, por lo tanto decidimos producir el máximo de unidades de la planta con el personal total

disponible 54 Obreros equivalentes a 18 cuadrillas, sin recurrir a trabajar tiempo extra o

suplementario, o tener cuadrillas incompletas que generen perdidas económicas ya que al no contar

con las 3 personas requeridas para la operación no pueden laborar y es un recurso humano

desperdiciado. Por la misma razón se realiza requerimiento de 2 obreros nuevos para tener siempre

las cuadrillas completas teniendo en cuenta la deserción normal que hay en la empresa (por cada 20

obreros renuncia 1).

Materia Prima Ordenada

Se realizó la solicitud de ordenar 9900 unidades de materia prima.

Información ambiental

En el momento revisando los resultados del simulador evidenciamos que todos los equipos

vamos parejos por lo tanto no queremos generar gastos adicionales ya que las decisiones las

podemos aun tomar con nuestros resultados obtenidos hasta el momento.

 Costeo

Realizando el Costeo de la decisión tomada determinamos que no es necesario solicitar un

crédito ya que con el flujo de efectivo es posible costear los gastos acarreados en la decisión.

Evidenciamos que podíamos solicitar más materia prima ya que la demanda de ventas a

aumentado y teniendo en cuenta que no disponíamos de inventario final y aun disponíamos de saldo

a favor para en el trimestre 13 tener más unidades a la venta.