SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE SENA

CENTRO DE COMERCIO Y SERVICIOS POPAYAN

TECNOLOGIA EN GESTION CONTABLE Y FINANCIERA
2648344POPAYAN

APRENDIZ: _____________________________________________________________
ORIENTADOR: ____________________________________________________________

COMPETENCIA:

210301045 Distribuir los valores recaudados, los recursos de operación, inversión y

financiación de acuerdo con el plan financiero.

TALLER 1 PRÁCTICO DE PLANIFICACIÓN FINANCIERA

ESTUDIO DE CASO
Electrodigital Ltda es una comercializadora de electrodomésticos que tiene
proyectado una nueva área de negocio, la producción de soportes para TV de
tecnología satelital.

El personal de la comercializadora consta de los siguientes cargos:

CARGO
AUX. SERVICIOS GENERALES
MENSAJERO
SECRETARIA GENERAL
GERENTE GENERAL
SECRETARIA AUX. CONTABLE
TESORERA
CONTADOR
AUX. DE PRODUCCION
SECRETARIA DE PRODUCCION
SUPERVISORES DE PRODUCCION
SUBGERENTE DE PRODUCCION
VENDEDORES
SUPERVISOR DE VENTAS
SUBGERENTE DE VENTAS
GASTOS DE PERSONAL
NIVEL CANT AREA SALARIO TIPO DE CONTRATO
1 1 ADMON $ 1.160.000 TERMINO INDEFINIDO
1 1 ADMON $ 1.160.000 TERMINO INDEFINIDO
3 1 ADMON $ 1.160.000 TERMINO INDEFINIDO
5 1 ADMON $ 5,600,000 TERMINO INDEFINIDO
2 1 FINANCIERA $ 1.160.000 TERMINO INDEFINIDO
3 1 FINANCIERA $ 1.500.000 TERMINO INDEFINIDO
OUTSORCING 1 FINANCIERA $ 2,500,000 PRESTACION DE SERVICIOS
2 10 PRODUCCION $ 1.160.000 TERMINO INDEFINIDO
2 1 PRODUCCION $ 1.160.000 TERMINO INDEFINIDO
3 2 PRODUCCION $ 1.500.000 TERMINO INDEFINIDO
4 1 PRODUCCION $ 2,500,000 TERMINO INDEFINIDO
2 5 VENTAS $ 1.160.000 TERMINO INDEFINIDO
3 2 VENTAS $ 1.400.000 TERMINO INDEFINIDO
4 1 VENTAS $ 2,500,000 TERMINO INDEFINIDO
Los Costos y gastos generales que se estiman para cada mes de operación de
Electrodigital Ltda son:

GASTOS Y COSTOS GENERALES AREA/PORCENTAJE

PRODUCCIÓN
VENTAS ADMINISTRACIÓN
FINANCIERA
Papelería 100,000 5% 10% 70% 15% 100%
Cafetería 100,000 10% 70% 20% 100%
Aseo 300,000 40% 15% 30% 15% 100%
Arrendamientos 2,000,000 50% 20% 20% 10% 100%
Servicios públicos 300,000 10% 30% 40% 20% 100%
Mantenimiento 100,000 40% 10% 40% 10% 100%
Vigilancia 150,000 30% 40% 20% 10% 100%
Honorarios legales 300,000 0% 45% 35% 20% 100%

Se pide:

Realizar un cálculo clasificado de las necesidades de recursos financiero mensual por área
funcional de la empresa, teniendo en cuenta los gastos de personal y los costos y gastos generales.

EVIDENCIA:
Elaborar un archivo en EXCEL con la información

HUGO MIGUEL AGREDO RAMIREZ

Orientador
 TOTALES

ADMINISTRACION, SUELDOS
FINANCIERA,
PRODUCCION Y VENTAS CARGAS LABORALES
EMPLEADOR EMPLEADOS TOTAL A PAGAR
ADMINISTRACION, SUELDOS $ $ $ $
FINANCIERA Y VENTAS CARGAS LABORALES $

SEGURIDAD SOCIAL $
PARAFISCALES $
PRESTACIONES SOCIALES $

NOMINA SUELDO CARGA LABORAL TOTAL

ADMINISTRACION
FINANCIERA
PRODUCCION
VENTAS
TOTAL

NOMINA SUELDO CARGA LABORAL TOTAL

ADMINISTRACION
FINANCIERA
VENTAS
TOTAL

NECESIDADES DE RECURSOS FINANCIEROS MENSUALES POR AREA FUNCIONAL DE

LA EMPRESA

GASTOS DE GASTOS Y COSTOS

AREA GENERALES TOTAL
PERSONAL
ADMINISTRACION
FINANCIERA
PRODUCCION
VENTAS
TOTAL

GASTOS DE GASTOS Y COSTOS

AREA GENERALES TOTAL
PERSONAL

ADMINISTRACION
FINANCIERA
VENTAS
TOTAL

ADMINISTRACION
 DEVENGADO DEDUCCIONES
NETO
SUELD DIAS
A
CARGO O LBD AUX. TOTAL SAL PENSI RETE TOTAL PAGA
BASIC OS. SUELD TRAN DVNG UD ON FUE DCID R
O O PTE ADO. 4% 4% NTE O.

TOTALES
IBC
APORTES A
CARGO DE LA
EMPRESA
PROVISION
Base PRESTACIONES PAGO
cotizacion:IBC SOCIALES PARAFISCALES

Comf
Base cotizacion: T acau 4.00
Salud devengado ca %

Pensio Cesan 3.00

n tias 8.33% ICBF %
i sobre
cesant 2.00
ARL ias 1.00% SENA %
Prima
servici
TOTAL os 8.33% TOTAL

Vacac
iones * 4.17%

SUELD
O TOTAL

CARG
A
LABOR
AL
TOTAL
NOMIN
A