En fecha 02/11/2020 el auditor de la Comercial XY, práctica un arqueo
de caja chica, encontrando los siguientes valores en poder del Sr. José Terán encargado de este fondo: EFECTIVO: 10 Monedas de Bs 5,00 10*5=50 2 Billetes de Bs 100,00 200 5 Monedas de Bs 2,00 5*2=10 3 Billetes de Bs50,00 150 10Monedas de Bs 0,50 10*0,50=5 7 Billetes de Bs10,00 70 TOTAL MONEDAS Bs 65 Total billetes 420 Bs • DOCUMENTOS Recibo Nº 125 del 08/11 por pago de limpieza Bs150,00 Factura Nª 1458 del 10/11 por compra de gasolina Bs100,00 Con esta documentación y valores el auditor prepara la siguiente hoja de trabajo. NOTA: el fondo fijo asignado es Bs 1000. Comercia XY HOJA DE TRABAJO DE ARQUEO DE CAJA CHICA Practicado al 02/11/2020 Hrs;21:00 (Expresado en bolivianos) FONDO BAJO CUSTODIA DEL Sr. José Terán 1.000,00 COMPOSICION DEL FONDO FIJO EFECTIVO 485,00 Monedas 65,00 Billetes 420,00 JUSTIFICACION DE GASTOS 250,00 Factura N°1458 gasolina 100,00 Recibo 125 limpieza 150,00 TOTALES 735,00 735,00 1.000,00 FALTANTE EN CAJA 265,00 SUMAS IGUALES 1.000,00 1.000,00 ---------------------- ------------------------- José Terán Realizado por: FECHA DETALLE FM DEBE HABER 02/11 --------ADx--------- Anticipo al personal 265,00 José Terán Caja chica 265,00 Por el faltante encontrado en el arqueo de caja chica. 2. En fecha 02/10/2020 el auditor de la Comercial XY, práctica un arqueo de caja chica, encontrando los siguientes valores en poder del Sr. José Terán encargado de este fondo: EFECTIVO: 10 Monedas de Bs 5,00 10*5=50 5 Billetes de Bs 100,00 500 5 Monedas de Bs 2,00 5*2=10 3 Billetes de Bs50,00 150 15 Monedas de Bs 1,00 15*1=15 10 Billetes de Bs 20,00 200 10Monedas de Bs 0,50 10*0,50=5 7 Billetes de Bs10,00 70 TOTAL MONEDAS 80 Bs Total billetes 920 Bs • DOCUMENTOS Recibo Nº 125 del 08/10 por pago de limpieza Bs150,00 Recibo Nº 126 del 14/10 por refrigerio al personal Bs50,00 Factura Nª 1458 del 10/10 por compra de gasolina Bs100,00 Con esta documentación y valores el auditor prepara la siguiente hoja de trabajo. NOTA: el fondo fijo asignado es Bs 1000.- Comercia XY HOJA DE TRABAJO DE ARQUEO DE CAJA CHICA Practicado al 02/10/2020 Hrs;21:00 (Expresado en bolivianos) FONDO BAJO CUSTODIA DEL Sr. José Terán 1.000,00 COMPOSICION DEL FONDO FIJO EFECTIVO 1.000,00 Monedas 80,00 Billetes 920,00 JUSTIFICACION DE GASTOS 300,00 Factura N°1458 gasolina 100,00 Recibo 125 limpieza 150,00 Recibo 126 refrigerio 50,00 TOTALES 1.300,00 1.300,00 1.000,00 SOBRANTE EN CAJA (300,00) SUMAS IGUALES 1.000,00 1.000,00
---------------------- ------------------------- José Terán Realizado por:
FECHA DETALLE FM DEBE HABER
02/11 --------ADx--------- Otros ingresos 300,00 José Terán Caja chica 300,00 Por el sobrante encontrado en el arqueo de caja chica.