PLAN OPERATIVO ANUAL DE LA

CONTRALORIA DEL MUNICIPIO

LIBERTADOR EJERCICIO FISCAL
2024

Palo Negro, Agosto 2023

 CONTENIDO

INTRODUCCIÓN
I. FILOSOFÍA DE GESTIÓN
1.1 Visión
1.2 Misión
1.3 Objetivos Institucionales
1.4 Estructura Organizativa
1.5 Organigrama Estructural de la Contraloría Municipal
II.DESCRIPCIÓN DEL PROGRAMA
2.1 Código Presupuestario
2.2 Plan Operativo Anual (POA)
2.3 Ámbito de Acción
III. PROGRAMACIÓN FÍSICA DE METAS
3.1 Dirección General.
3.2 Unidad de Auditoría Interna.
3.3 Dirección de Administración.
3.4 Dirección de Control de los Poderes Públicos.
3.5 Dirección de Determinación de Responsabilidades
Administrativas.
3.6 Dirección de Talento Humano.
3.7 Dirección de Atención al Ciudadano.
3.8 Dirección de Consultoría Jurídica.
3.9 Jefatura de Secretaria del Despacho
4.0 Relaciones Públicas
 INTRODUCCIÓN

La Contraloría del municipio Libertador del estado Aragua es un órgano integrante del
Sistema Nacional de Control Fiscal, con autonomía orgánica, administrativa y funcional,
creada constitucionalmente como máxima autoridad administrativa municipal para ejercer el
control, vigilancia y fiscalización de los ingresos, gastos y bienes municipales y las
operaciones relativas a los mismos.

Para el Ejercicio Fiscal 2024, la Contraloría del Municipio Libertador del estado Aragua en
apego a lo dispuesto en los artículos 5 de la Ley Orgánica de la Contraloría General de la
República y del Sistema Nacional de Control Fiscal (Gaceta Oficial Nº 37.347 de fecha 17-
12-2001) y 10 de su Reglamento (Gaceta Oficial Nº 39.240 de fecha 12-08-2009), ajusta su
desempeño a un Plan Operativo Anual elaborado tomando en cuenta los resultados de la
gestión de control anterior, las denuncias recibidas, así como las áreas críticas de la
administración, unido a las actuaciones relacionadas con el Sistema Nacional de Control
Fiscal. En tal sentido el Plan se circunscribe a evaluar los organismos y entes sujetos a su
control, la legalidad, razonabilidad y sinceridad de las operaciones.
I. FILOSOFIA DE GESTIÓN

1.1 VISIÓN
Consolidarse como una institución reconocida por realizar con el más alto desempeño ético
y profesional el ejercicio del control de la gestión pública, coadyuvando al fortalecimiento
de la administración pública municipal en la salvaguarda del patrimonio, para lograr máximo
bienestar posible de la comunidad
1.2 MISIÓN
Ejercer el control fiscal externo sobre la administración, manejo y control, de los bienes y
recursos de la administración pública municipal, así como la promoción de la participación
ciudadana, con el propósito de garantizar la eficacia y transparencia de la gestión pública
para lograr la satisfacción de las necesidades de la municipalidad.

1.3 OBJETIVOS INSTITUCIONALES

Los objetivos institucionales que conforman el Plan Estratégico 2022-2025, de la Contraloría
Municipal Libertador, son los siguientes:

OBJETIVO ESTRATÉGICO Nº 1
Contribuir en el mejoramiento y optimización de la gestión pública municipal. Este
objetivo va dirigido a la calidad de los procesos preventivos y sanciones que lleva a cabo esta
contraloría los cuales se señalan a continuación:

- Fortalecer la cultura del control fiscal a través de la planificación y seguimiento,

regido por la moral y ética administrativa, con el propósito de satisfacer las
necesidades de los ciudadanos.

- Reforzar los procesos del control fiscal de la contraloría del municipio libertador
del estado Aragua.

- Respaldar los procesos de control y fiscalización en la dependencia medulares de

interés estratégico municipal con el fin de salvaguardar el patrimonio público y
garantizar el manejo adecuado de los recursos públicos.
 - Precisar de manera sostenida el cumplimiento de las recomendaciones sugeridas y
evaluación de los planes de acciones correctivas por medio de las actuaciones de
seguimiento que coadyuven al mejoramiento continuo de los sistemas de control
interno de los entes u órganos auditados.

- Desarrollar lineamientos de asesoría, con la finalidad de incrementar la capacidad

preventiva en riesgos que comprometan el patrimonio público estadal.

OBJETIVO ESTRATÉGICO Nº 2
Intensificar los vínculos con los órganos del sistema nacional de control fiscal

Este objetivo está orientado al apoyo institucional, asistencias técnico- jurídicas, ejecución
de actuaciones de control asignadas o coordinadas por la contraloría general de la república,
el fomento de la partición ciudadana, rendición de cuentas y a la promoción de la
transparencia, ética, eficiencia y eficacia en los órganos y entidades sujetos a control, todo
en función y conjunto con otros integrantes del sistema nacional de control fiscal. Este
objetivo se enfoca en la realización del siguiente:

- Apoyar la función fiscalizadora, efectuando las actuaciones de control solicitadas

o coordinadas por la contraloría general de la república o convenidas con otros
integrantes del sistema nacional de control fiscal.
- Declaraciones juradas de patrimonio (DJC).
- Difusión de información en medios impresos y digitales (redes sociales) emanadas
de la contraloría general de la república.
- Conexión, intercambio y cooperación con otros órganos de control sobre normas,
reglamentos y procedimientos, en función del mejoramiento continuo del sistema
nacional de control fiscal.
OBJETIVO ESTRATÉGICO Nº 3

Implementar mecanismo de participación y formación ciudadana en la gestión pública.

Este objetivo materializa el precepto establecido en el artículo 70 de la constitución de la

república bolivariana de Venezuela, donde la participación ciudadana se ejerce mediante
monitoreo y control de la agenda pública. Por lo que promover este tipo de participación
impulsara la generación de resultados significativos en el manejo de los recursos por medio
de la labor preventiva. Los objetivos específicos que agrupan el mencionado son:

-Fortalecer la cultura de participación ciudadana en el control de la gestión pública.

-Promover los principios y valores de la partición ciudadana en las instituciones.

-Formar a las organizaciones del poder popular en la planificación, ejecución y

control de los recursos públicos.

-Ofrecer al ciudadano los medios y la orientación necesaria que le permitan

participar de manera directa y organizada en la actividad de control fiscal, y
generar a su vez respuestas eficaces y oportunas que generen al ciudadano
confianza en el sistema nacional de control fiscal.

-Intensificar la formación y capacitación del ciudadano y las comunidades

organizadas en el ejercicio de la rendición de cuentas de los recursos que le son
otorgados así como el control y vigilancia de la gestión pública.

-Optimizar el proceso de atención al ciudadano.

OBJETIVO ESTRATEGICO Nº 4

Consolidación del capital humano de la contraloría municipal libertador del estado

Aragua atreves del desarrollo de competencias profesionales y motivacionales.

-Garantizar al personal de la contraloría municipal libertador, mejoras en las

remuneraciones y beneficios socioeconómicos, así como mejoras en sus espacios
laborales, con el fin de cuenten con equipos y herramientas de trabajo, que
contribuyan a la obtención de resultados más eficientes en la ejecución sus labores.

-Incorporar la plataforma de tecnología de informática y comunicación

(telemática) que permitan la celeridad de los procesos de la contraloría del
municipio libertador del estado Aragua.-Establecer a la empatía como factor como
factor fundamental en el proceso de las relaciones interpersonales.

-Contribuir al crecimiento intelectual, laboral y emocional del talento humano

mediantes talleres y programas de preparación, dentro y fuera de la contraloría.

-Fomentar el deporte y la sana recreación a través de actividades impartidas en las

instalaciones o fuera de la contraloría del municipio libertador del estado Aragua
de forma periódica.

OBJETIVO ESTRATÉGICO Nº 5

Fortalecer la capacidad institucional de la contraloría del municipio libertador.

La contraloría del municipio libertador del estado Aragua, está conformada por direcciones
y jefaturas que constituyen las herramientas capaces de dinamizar los procesos internos, para
alcanzar los objetivos establecidos dentro del plan estratégico como en el plan operativo
anual. Por lo que se debe tomar en cuenta.
-Consolidar la gestión. La contraloría del municipio, dirige sus acciones a
consolidar y mejorar los procesos, procedimientos y técnicas, así como, la
estructura, conocimientos, convenios y cultura organizacional para dar
cumplimiento a su misión que no es más que ejercer de manera óptima el control de
los ingresos, gastos y bienes asignados a los organismos de la administración
pública.
-Respaldo a la unidad de auditoria interna en su función de control fiscal
interno. Sujetar la contraloría del municipio libertador a controles internos que
sustenten a los procesos organizacionales y administrativos de manera que
garanticen la legalidad sinceridad y transparencia de las operaciones con el fin de
ejecutar los planes establecidos.

Es por ello, que la unidad de auditoria interna será respaldad por el organismo, en
función del mejoramiento continuo, así como el cumplimiento de las funciones
fiscalizadoras que afiancen la gestión contralora.
1.4 ESTRUCTURA ORGANIZATIVA

La estructura organizativa de la Contraloría del municipio Libertador está ajustada al

funcionamiento de los procesos administrativos propios de la institución, procurando orientar
de manera clara las actuaciones y acciones fiscales de control que se ejecutan en el día a día
de la labor contralora, estableciendo para ello los niveles jerárquicos y organizacionales
necesarios y las líneas de comunicación pertinentes para la delimitación precisa de las
funciones y responsabilidades de las diferentes direcciones.

Dicha estructura está conformada en el nivel directivo por: El Despacho del Contralor y la
Dirección General, como unidad de control se tiene la Unidad de Auditoría Interna; una
unidad de apoyo representada por la Dirección de Atención al Ciudadano; así mismo la
contraloría cuenta con las siguientes direcciones: Dirección de Administración, Dirección de
Control de los Poderes Públicos Municipales, Dirección de Determinación de
Responsabilidades, Dirección de Recursos Humanos y la Dirección de Servicios Jurídicos y
una oficina de Relaciones Públicas.

En este sentido, la Contraloría Municipal del municipio Libertador del estado Aragua, cuenta
con una estructura organizativa donde involucra a todos los actores de los diferentes
procesos, tomando en cuenta los recursos humanos y financieros asignados a la organización,
para dar cumplimiento a lo establecido en el Capítulo III Sección VI artículo 74 de la Ley
Orgánica de Planificación Pública y Popular (Gaceta Oficial N° 6.148 Extraordinario de
fecha 18/11/2014), al artículo 5 de la Ley Orgánica de la Contraloría General de la República
y del Sistema Nacional de Control Fiscal (Gaceta Oficial Nº 6.013 Extraordinario de fecha
23-12-2010) y al artículo 10 del Reglamento de la Ley Orgánica de la Contraloría General
de la República y del Sistema Nacional de Control Fiscal (Gaceta Oficial Nº 39.240 de fecha
12-08-2009).
 ESTRUCTURA ORGANIZATIVA

DESPACHO DEL CONTRALOR

OFICINA DE SECRETARÍA DEL

DESPACHO

UNIDAD DE AUDITORÍA INTERNA

DIRECCIÓN DE ATENCIÓN AL

CIUDADANO
DIRECCIÓN GENERAL

DIRECCIÓN DE DIRECCIÓN DE DIRECCIÓN DE DIRECCIÓN DE

DIRECCIÓN DE
DETERMINACIÓN DE
ADMINISTRACIÓN TALENTO HUMANO CONTROL DE LOS CONSULTORÍA
RESPONSABILIDAD
PODERES PÚBLICOS JURÍDICA ADMINISTRATIVA
MUNICIPALES

OFICINA DE

PLANIFICACIÓN E
OFICINA DE OFICINA DE POTESTAD OFICINA DE
INFORMÁTICA
AUDITORÍA INVESTIGATIVA RELACIONES

PÚBLICAS

Resolución N° CML-032-2019 de fecha 04/07/2019, Gaceta Municipal N° 1262 de fecha 08/07/2019 .

II DESCRIPCIÓN DEL PROGRAMA
2.1 CÓDIGO PRESUPUESTARIO:

CÓDIGO DENOMINACIÓN
Sector 01 Dirección Superior del Municipio
Programa 02 Control, Vigilancia y Fiscalización
de Ingresos, Gastos y Bienes.
Actividad 51 Contraloría Municipal

De acuerdo con el ordenamiento jurídico, la Contraloría Municipal del municipio Libertador

del estado Aragua, es el órgano encargado del control, vigilancia y fiscalización de los
ingresos, gastos y bienes municipales así como de las actividades que realizan los órganos y
entes del poder público municipal, las operaciones relativas a los mismos, orientando sus
actuaciones hacia las funciones de inspección y fiscalización de los órganos, entidades,
personas jurídicas y particulares del sector público sometidos a su control. Como órgano de
control ejerce sus funciones de control externo, examinando, evaluando y ejecutando el
control posterior del gasto a fin de verificar la legalidad, exactitud, sinceridad y la corrección
de la inversión de los fondos públicos, además, el cumplimiento y los resultados.

2.2 PLAN OPERATIVO ANUAL (POA)

El Plan Operativo Anual es un instrumento donde se plasman las actividades que se realizaran
en el corto plazo, discriminándolas en acciones que realizaran las distintas dependencias del
Órgano de Control, Plan este a través del cual se realiza las asignaciones del recurso humano,
tiempo y financiero, necesarios para ejecutar las actuaciones y acciones que harán posible el
Cumplimiento de los objetivos de la institución.

2.3 AMBITO DE ACCIÓN

El ámbito de acción se circunscribe a los entes y organismos a los que incumbe el ejercicio
del Poder Público Municipal y en las demás entidades locales previstas en la Ley Orgánica
del Poder Público Municipal, las personas naturales o jurídicas que en cualquier forma
contraten, negocien o celebren operaciones con cualesquiera de los organismos o entidades
o que reciban aportes, subsidios, otras transferencias o incentivos fiscales, o que en cualquier
forma intervengan en la administración, manejo o custodia de recursos públicos del
municipio.

DEPENDENCIAS CENTRALIZADAS:
 Dirección de Servicios Institucionales.
 Dirección de Hacienda Pública Municipal y Finanzas.
 Dirección de Talento Humano.
 Dirección de Obras Públicas e Infraestructura.
 Dirección de Comunicadas y Relaciones Institucionales
 Dirección de Planificación y Ordenamiento Territorial.
 Dirección de Asuntos para la Mujer e igualdad de Género.
 Dirección de Enlace con el Poder Popular y Desarrollo Social.
 Dirección de Juventud y Deporte.
 Dirección de Desarrollo Económico.
 Dirección de Cultura.
 Dirección de Servicios Generales a la Comunidad.
 Servicio Autónomo, denominado Servicio Autónomo de Tributación Municipal del
Municipio Libertador (SATRIMLI).

ENTES DESCENTRALIZADOS:
 Instituto Autónomo Municipal de Protección Civil y Administración de Desastres
Libertador del Municipio Libertador del Estado Aragua.
 Instituto para el Desarrollo de Palo Negro (IDESA).
 Sistema Integral de Protección del Niño, Niña y del Adolescente, cuyos recursos son
administrados por el Consejo Municipal de los Derechos del Niño, Niña y
Adolescente (CMDNNA).
 Fundación de Centro de Rehabilitación Física y Recreación del Municipio Libertador
del estado Aragua con las siglas FUNDACIRFIREL.
 Fundación Hotel Escuela del Municipio Libertador (FUNDAHOESLI).

PODER LEGISLATIVO MUNICIPAL:

 Concejo Municipal Libertador
III PROGRAMACIÓN DE METAS FISICAS

3.1 DIRECCIÓN GENERAL

MISIÓN
Coadyuvar con el Contralor o Contralora en las actuaciones de control a ejecutar por las
diferentes Direcciones y Oficinas pertenecientes a los órganos y entes del poder público
municipal, facilitando los medios en la realización de los fines del Órgano de Control Fiscal,
implementando a tales fines los mecanismos más idóneos con el objeto de fortalecer la
gestión contralora.

VISIÓN
Lograr la excelencia en la ejecución de las actividades de control, alcanzando así los más
altos estándares de eficiencia y eficacia en la implementación e incorporación de elementos
novedosos en la ejecución de las diferentes actividades de control en la gestión contralora.

OBJETIVO GENERAL
Asistir al Contralor o Contralora del Municipio en la dirección, coordinación, supervisión,
planificación, evaluación y control de las funciones que debe cumplir la Contraloría del
Municipio, todo ello de conformidad con las leyes a través de todas las unidades
organizativas de la Contraloría, así como también, la vigilancia en el cumplimiento de las
políticas y el objetivo de la institución.
 CONTRALORIA DEL MUNICIPIO LIBERTADOR
ESTADO ARAGUA
PLAN OPERATIVO ANUAL
EJERCICIO ECONOMICO FINANCIERO 2.024

PLAN DE LA PATRIA
(Con base en el Plan de la Patria 2.019-2.025: Tercer Plan Socialista de Desarrollo Económico y Social de la Nación de Venezuela)
OBJETIVO HISTÓRICO:
2. Continuar construyendo el Socialismo Bolivariano del siglo XXI, en Venezuela, como alternativa al
sistema destructivo y salvaje del capitalismo, y con ello asegurar la “mayor suma de seguridad social,
mayor suma de estabilidad política y la mayor suma de felicidad”, para nuestro pueblo.
OBJETIVO NACIONAL:
2.7. Lograr la irrupción definitiva del Nuevo Estado Popular y Revolucionario, para el desarrollo integral
de la democracia en sus cinco dimensiones.
OBJETIVO ESTRATEGICO:
2.7.4. Acelerar la construcción de la nueva plataforma institucional del Estado, en el marco del nuevo
modelo de gestión socialista bolivariano
PLAN ESTRATEGICO DE LA CONTRALORIA MUNICIPAL LIBERTADOR DEL ESTADO
ARAGUA
(Con base en el Plan Estratégico 2.022-2.025)
OBJETIVOS ESTRATÉGICOS INSTITUCIONALES: fortalecer la capacidad institucional de la
contraloría del municipio libertador

PLAN OPERATIVO ANUAL

UNIDAD EJECUTORA: Unidad de Dirección General la Contraloría del Municipio Libertador.
OBJETIVO GENERAL: asistir al contralor o contralora del Municipio Libertador del Estado Aragua
en la dirección, coordinación, supervisión, planificación, evaluación, y control delas funciones que debe
cumplir
OBJETIVOS ESPECIFICOS:
1.- Coordinarla elaboración del informe de gestión anual de la contraloría municipal , en lo que compete al despacho
del director o directora general 2024
2.- Elaborar informes de gestión trimestral de actividades del despacho del director general, correspondientes al
ejercicio económico financiero
3.- Suplir las ausencias temporales o accidentales del contralor y las absolutas mientras se provea la vacante conforme
a la ley.
4.- Presentar el proyecto POA 2025 del director general
FUNCIONARIO RESPONSABLE:
CARGO: CORREO ELECTRÓNICO:
FECHA DE PRESENTACIÓN: 15 de Agosto de 2.023
ELABORADO POR: REVISADO POR:

Lcda. Diosellys Aular Córdova

Analista Coordinador Res. CML-016-2023
(L.S.)
APROBADO POR:

Abg. Mercedes Lugo López

Contralora Municipal Res. N°01-00-000011
(L.S.)
 CONTRALORIA DEL MUNICIPIO LIBERTADOR
ESTADO ARAGUA
PLAN OPERATIVO ANUAL
EJERCICIO ECONOMICO FINANCIERO 2.024
CAPITAL HUMANO

UNIDAD EJECUTORA:
Unidad de Direcion General de la Contraloría del FECHA DE PRESENTACIÓN:
15 de Agosto de 2.023
Municipio Libertador
Objetivo Actividad Recursos Tipo de Relación de Evidencia
Humanos Dependencia

1. Coordinar la Solicitar información a

elaboración del las dependencias p aéreas
informe se gestión Personal fijo a tiempo Informe
anual de la Elaborar informe de completo
contraloría gestión del despacho del Director General
municipal, en lo director general
que le compete al
despacho del Remitir informe al
director general contralor municipal para
sus consolidad con las
demás áreas o
dependencias de la
contraloría

Recopilar información y Director General Personal fijo a tiempo Informe

2. Elaborar informe consolidar información completo
de gestión Elaborar informe de
trimestral de gestión trimestral del
actividades del despacho del director
despacho del general
director general
correspondiente al
ejercicio
económico
financiero 2024
Director General Personal Fijo a tiempo Informe
3. Presentar el Elaborar el proyecto del completo
proyecto del Plan Plan Operativo Anual
Operativo Anual 2025
2025.

ELABORADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR:

Lcda. Diosellys Aular Córdova Abg. Mercedes Lugo López

Analista Coordinador Res. CML-016- Contralora Municipal Res. N°01-00-
2023 000011
(L.S.) (L.S.)
 REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
MUNICIPIO LIBERTADOR
PALO NEGRO – EDO ARAGUA
CONTRALORÍA MUNICIPAL LIBERTADOR
PLAN OPERATIVO ANUAL
EJERCICIO ECONÓMICO FINANCIERO 2024

UNIDAD EJECUTORA: Contraloría del Municipio Libertador FECHA: 15 de Agosto de 2.023

CODIGO SECTOR: 01 PROGRAMA: 02
Unidad de Direcion General de la Contraloría del Municipio Libertador ACTIVIDAD: 51
OBJETIVO GENERAL
N° OBJETIVOS ACTIVIDADES METAS UNIDAD DE CUANTIFICACIÓN DE METAS INDICADORES
ESPECÍFICOS MEDIDA ACTIVIDADES TOTAL
TRIMESTRALES AÑO

I II III IV
1. Solicitar información a las Informe
dependencias p aéreas
Coordinar la elaboración del
Elaborar informe de gestión del Entrega de la
informe se gestión anual de la Eficacia= informe
despacho del director general información para
contraloría municipal, en lo que 1 1 elaborado/informe
Remitir informe al contralor elaborar informe de
le compete al despacho del programado x 100
municipal para sus consolidad gestión
director general
con las demás áreas o
dependencias de la contraloría
2. Elaborar informe de gestión Recopilar información y Informe
trimestral de actividades del consolidar información Presentar informes Eficacia= informe
despacho del director general Elaborar informe de gestión trimestrales gestión 1 1 1 1 4 elaborado /infirme
correspondiente al ejercicio trimestral del despacho del 2024 programado x 100
económico financiero 2024 director general
3.
Eficacia = plan operativo
Presentar el proyecto del Plan Elaborar el proyecto del Plan Elaborar y Proyecto de POA 1 1 anual elaborado/ plan
Operativo Anual 2025. Operativo Anual 2025 presentar el operativo anual planificado
proyecto del Plan x 100
Operativo Anual
2025.

ELABORADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR:

Lcda. Diosellys Aular Córdova Abg. Mercedes Lugo López

Analista Coordinador Res. CML-016-2023 Contralora Municipal Res. N°01-00-000011
(L.S.) (L.S.)

Dependencia Operativa: Dirección General
Objetivo
-Coordinar la elaboración del informe se
gestión anual de la contraloría municipal, en
lo que le compete al despacho del director
general
-Elaborar informe de gestión trimestral de
actividades del despacho del director
general correspondiente al ejercicio
económico financiero 2024
-Elaborar informe de gestión trimestral del
despacho del director general
ELABORADO POR:
Lcda. Diosellys Aular Córdova
Analista Coordinador Res. CML-016-2023
(L.S.)
REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
MUNICIPIO LIBERTADOR
PALO NEGRO – EDO ARAGUA
CONTRALORÍA MUNICIPAL LIBERTADOR
PLAN OPERATIVO ANUAL
EJERCICIO ECONÓMICO FINANCIERO 2024
REQUERIMIENTOS
Fecha: 15 de Agosto de 2.023
Actividad Requisición Evidencia
Solicitar información a las dependencias p
aéreas
Elaborar informe de gestión del despacho del
director general Informe
- 1- resmas de hojas carta
Remitir informe al contralor municipal para
- ½ - caja de lápices de grafito
sus consolidad con las demás áreas o
dependencias de la contraloría - ½ caja de bolígrafos negros
- 1- cajas de grapas lisas
Informe
- 1- cajas de bolígrafos color negro
Recopilar información y consolidar
- 1- cuadernos pequeños
información
Proyecto de POA
Elaborar el proyecto del Plan Operativo
Anual 2025
REVISADO POR: APROBADO POR:
Abg. Mercedes Lugo López
Contralora Municipal Res. N°01-00-000011
(L.S.)
3.2 UNIDAD DE AUDITORÍA INTERNA.

MISIÓN
Agregarle valor a la capacidad de la Contraloría Municipal del Municipio Libertador del
Estado Aragua para el logro de sus objetivos mediante la consecución de un enfoque
sistemático y disciplinado para evaluar y mejorar la eficacia e los procesos de gestión de
control, así como, integrar todos los sistemas que permitan una adecuación y correcta
administración de los recursos financieros y presupuestarios asignados al ente.

VISIÓN
Asesorar de forma objetiva mediante la evaluación del sistema de Control Interno,
asegurando la efectividad, transparencia y eficacia de las operaciones administrativas
financieras y presupuestarias o de otra índole de control fiscal, para el logro de las funciones
institucionales de La Contraloría Municipal del Municipio Libertador del Estado Aragua.

OBJETIVO GENERAL

Constituir un sistema de control interno, evaluar y planificar el grado de operatividad y

eficacia de los sistemas de administración gerencial de las distintas dependencias de la
contraloría municipal libertador del estado Aragua. Mediante la Evaluación y Verificación
de Actuaciones de Gestiones de Control Administrativo.
 CONTRALORIA DEL MUNICIPIO LIBERTADOR
ESTADO ARAGUA
PLAN OPERATIVO ANUAL
UNIDAD DE AUDITORÍA INTERNA
EJERCICIO ECONOMICO FINANCIERO 2.024

PLAN DE LA PATRIA
(Con base en el Plan de la Patria 2.019-2.025: Tercer Plan Socialista de Desarrollo Económico y Social de la Nación de Venezuela)
OBJETIVO HISTÓRICO:
2. Continuar construyendo el Socialismo Bolivariano del siglo XXI, en Venezuela, como alternativa al sistema
destructivo y salvaje del capitalismo, y con ello asegurar la “mayor suma de seguridad social, mayor suma de
estabilidad política y la mayor suma de felicidad”, para nuestro pueblo.
OBJETIVO NACIONAL:
2.7. Lograr la irrupción definitiva del Nuevo Estado Popular y Revolucionario, para el desarrollo integral de la
democracia en sus cinco dimensiones.
OBJETIVO ESTRATEGICO:
2.7.4. Acelerar la construcción de la nueva plataforma institucional del Estado, en el marco del nuevo modelo de
gestión socialista bolivariano
PLAN ESTRATEGICO DE LA CONTRALORIA MUNICIPAL LIBERTADOR DEL ESTADO ARAGUA
(Con base en el Plan Estratégico 2.022-2.025)
OBJETIVOS ESTRATÉGICOS INSTITUCIONALES:
1. Contribuir en el mejoramiento y optimización de la gestión pública municipal.
3. Implementar mecanismos de participación y formación ciudadana en la gestión pública.
5. Fortalecer la capacidad institucional de la Contraloría del Municipio Libertador.
PLAN OPERATIVO ANUAL
UNIDAD EJECUTORA: Unidad de Auditoría Interna de la Contraloría del Municipio Libertador.
OBJETIVO GENERAL: Auditar a la Contraloría del Municipio Libertador del Estado Aragua.
OBJETIVOS ESPECIFICOS:
1. Evaluar el Sistema de Control Interno de la Contraloría del Municipio Libertador.
2. Examinar la Cuenta a rendir por parte del Contralor Municipal.
3. Planificar la Gestión Operativa de la Unidad de Auditoría Interna.
4. Informar sobre la Gestión Operativa de la Unidad de Auditoría Interna.
5. Impulsar prácticas administrativas tendientes a lograr la eficiencia en la gestión de la Contraloría Municipal.
6. Fomentar la participación ciudadana en el ejercicio del control sobre la gestión pública.
(Con base en el Capítulo V de los Lineamientos para la Organización y Funcionamiento de las Unidades de Auditoria Interna emanados del
Poder Ciudadano mediante Resolución. N° 01-00-000068, G.O. N° 39.408 del 22 de abril de 2.010).
FUNCIONARIO RESPONSABLE: Gonzalo Augusto Jiménez Mora
CARGO: Auditor Interno CORREO ELECTRÓNICO: gonzaloajimenezm@gmail.com
FECHA DE PRESENTACIÓN: 15 de Agosto de 2.023
ELABORADO POR: REVISADO POR:

Lcdo. Gonzalo Jiménez Mora Lcda. Diosellys Aular

Auditor Interno Res. CML-015-2023 Analista Coordinador Res. CML-016-2023
(L.S.) (L.S.)
APROBADO POR:

Abg. Mercedes Lugo López

Contralora Municipal Res. N°01-00-000011
(L.S.)
 CONTRALORIA DEL MUNICIPIO LIBERTADOR
ESTADO ARAGUA
PLAN OPERATIVO ANUAL
UNIDAD DE AUDITORÍA INTERNA
EJERCICIO ECONOMICO FINANCIERO 2.024
CAPITAL HUMANO

UNIDAD EJECUTORA: FECHA DE PRESENTACIÓN:

Unidad de Auditoría Interna de la Contraloría del Municipio Libertador.
Objetivo
1. Evaluar el Sistema de
Control Interno de la
Contraloría del Municipio
Libertador.
2. Examinar la Cuenta a
rendir por parte del Contralor
Municipal.
3. Planificar la Gestión
Operativa de la Unidad de
Auditoría Interna.
4. Informar sobre la Gestión
Operativa de la Unidad de
Auditoría Interna.
5. Impulsar prácticas
administrativas tendientes a
lograr la eficiencia en la
gestión de la Contraloría
Municipal.
6. Fomentar la participación
ciudadana en el ejercicio del
control sobre la gestión
pública.
ELABORADO POR:
Actividad
1. Examen posterior a la
planificación operativa.
2. Control posterior de
procedimientos de
adquisición de bienes y serv.
3. Evaluación de
mecanismos de control de
bienes muebles.
4- Control posterior de
fondos girados en calidad de
avance.
1. Recepción de la Cuenta.
2. Revisión preliminar de la
Cuenta
3. Selección de la muestra.
4. Examen selectivo o
exhaustivo.
5. Calificación de la Cuenta
1. Formulación el Plan
Operativo Anual
2. Formulación del
presupuesto Anual
1. Redacción de Informe
Trimestral.
1. Promoción del uso y
actualización de manuales de
normas y procedimientos.
2. Establecimiento de
sistemas de control,
medición de desempeño y
seguimiento de actividades
3. Recibir las cauciones
presentadas por los
funcionarios administradores
1. Realización de actividad
de información y promoción
del control.
15 de Agosto de 2.023
Recursos Tipo de Relación de Evidencia
Humanos Dependencia
Auditor Interno (1) Personal fijo a tiempo completo Informe de Aplicación de
los Procedimientos
Regulares de Control
Auditor Interno (1) Personal fijo a tiempo completo Informe de Aplicación de
los Procedimientos
Regulares de Control
Auditor Interno (1) Personal fijo a tiempo completo Informe de Aplicación de
los Procedimientos
Regulares de Control
Auditor Interno (1) Personal fijo a tiempo completo Informe de Aplicación de
los Procedimientos
Regulares de Control
Auditor Interno (1) Personal fijo a tiempo completo Acuse de recibo.
Personal auxiliar (1) Pasante
Auditor Interno (1) Personal fijo a tiempo completo Constancia de recepción.
Personal auxiliar (1) Pasante
Auditor Interno (1) Personal fijo a tiempo completo Comunicación al
Personal auxiliar (1) Pasante cuentadante sobre el
alcance del examen.
Auditor Interno (1) Personal fijo a tiempo completo Informe del examen.
Personal auxiliar (1) Pasante
Auditor Interno (1) Personal fijo a tiempo completo Declaración de
Personal auxiliar (1) Pasante fenecimiento.
Auditor Interno (1) Personal fijo a tiempo completo Matrices de planificación.
Auditor Interno (1) Personal fijo a tiempo completo Matrices de planificación.
Auditor Interno (1) Personal fijo a tiempo completo Informe trimestral de
gestión
Auditor Interno (1) Personal fijo a tiempo completo Lista de Asistencia
Auditor Interno (1) Personal fijo a tiempo completo Reglamento Interno de la
U.A.I.
Auditor Interno (1) Personal fijo a tiempo completo Manual de Normas y
Procedimientos de la
U.A.I.
Auditor Interno (1) Personal fijo a tiempo completo Lista de Asistencia
REVISADO POR: APROBADO POR:

Lcdo. Gonzalo Jiménez Mora Lcda. Diosellys Aular Abg. Mercedes Lugo López
Auditor Interno Res. CML-015-2023 Analista Coordinador Res. CML-016-2023 Contralora Municipal Res. N°01-00-000011
(L.S.) (L.S.) (L.S.)
 CONTRALORIA DEL MUNICIPIO LIBERTADOR
ESTADO ARAGUA
PLAN OPERATIVO ANUAL
UNIDAD DE AUDITORÍA INTERNA
EJERCICIO ECONOMICO FINANCIERO 2.024
REQUERIMIENTOS

UNIDAD EJECUTORA: FECHA DE PRESENTACIÓN:

Unidad de Auditoría Interna de la Contraloría del Municipio Libertador.
Objetivo
1. Evaluar el Sistema de
Control Interno de la
Contraloría del Municipio
Libertador.
2. Examinar la Cuenta a
rendir por parte del Contralor 2. Revisión preliminar de la
Municipal.
3. Planificar la Gestión
Operativa de la Unidad de
Auditoría Interna.
4. Informar sobre la Gestión
Operativa de la Unidad de
Auditoría Interna.
5. Impulsar prácticas
administrativas tendientes a
lograr la eficiencia en la
gestión de la Contraloría
Municipal.
6. Fomentar la participación
ciudadana en el ejercicio del
control sobre la gestión
pública.
ELABORADO POR:
Actividad
1. Examen posterior a la
planificación operativa.
2. Control posterior de
procedimientos de
adquisición de bienes y serv.
3. Evaluar mecanismos de
control de bienes muebles.
4- Control posterior de
fondos girados en calidad de
avance.
1. Recepción de la Cuenta.
Cuenta
3. Selección de la muestra.
4. Examen selectivo o
exhaustivo.
5. Calificación de la Cuenta
1. Formulación el Plan
Operativo Anual
2. Formulación del
presupuesto Anual
4. Redacción de Informe
Trimestral.
1. Promoción del uso y
actualización de manuales de
normas y procedimientos.
2. Establecer sistemas de
control, medición de
desempeño y seguimiento de
actividades
3. Recibir las cauciones
presentadas por los
funcionarios administradores
1. Realización de actividad
de información y promoción
del control.
15 de Agosto de 2.023
Requisición Evidencia
230 hojas de papel bond blanco base 20 tamaño carta (21,59 Informe de Aplicación de
cm × 27,94 cm) para impresoras o similar, los Procedimientos
2 bolígrafos de tinta negra o azul (*), Regulares de Control
1 cuaderno rayado tipo escolar o similar (*), Informe de Aplicación de
1 sello de la U.A.I. (*), los Procedimientos
1 almohadilla de entintar (*), Regulares de Control
230 páginas de impresión color negro. Informe de Aplicación de
100 grapas lisas o corrugadas de 26×6 mm o similar, los Procedimientos
1 engrapadora compatible con las grapas solicitadas (*), Regulares de Control
4 carpetas de cartón tamaño oficio (22 cm ×34 cm) o similar. Informe de Aplicación de
4 ganchos para carpeta N° 22 o similar. los Procedimientos
Regulares de Control
200 hojas de papel bond blanco base 20 tamaño carta (21,59 Acuse de recibo.
cm × 27,94 cm) para impresoras o similar, Constancia de recepción.
200 páginas de impresión color negro.
80 grapas lisas o corrugadas de 26×6 mm o similar, Comunicación al
6 carpetas de cartón tamaño oficio (22 cm ×34 cm) o similar. cuentadante sobre el
6 ganchos para carpeta N° 22 o similar. alcance del examen.
Informe del examen.
Declaración de
fenecimiento.
12 hojas de papel bond blanco base 20 tamaño carta (21,59 Matrices de planificación.
cm × 27,94 cm) para impresoras o similar,
12 páginas de impresión color negro. Matrices de planificación.
5 grapas lisas o corrugadas de 26×6 mm o similar,
1 carpeta de cartón tamaño oficio (22 cm ×34 cm) o similar.
1 gancho para carpeta N° 22 o similar.
10 hojas de papel bond blanco base 20 tamaño carta (21,59 Informe trimestral de
cm × 27,94 cm) para impresoras o similar, gestión
10 páginas de impresión color negro.
5 grapas lisas o corrugadas de 26×6 mm o similar,
1 carpeta de cartón tamaño oficio (22 cm ×34 cm) o similar.
1 gancho para carpeta N° 22 o similar.
65 hojas de papel bond blanco base 20 tamaño carta (21,59 Lista de Asistencia
cm × 27,94 cm) para impresoras o similar.
65 páginas de impresión color negro.
(Con utilización de recursos de hardware institucional)
20 hojas de papel bond blanco base 20 tamaño carta (21,59 Reglamento Interno de la
cm × 27,94 cm) para impresoras o similar. U.A.I.
20 páginas de impresión color negro.
35 hojas de papel bond blanco base 20 tamaño carta (21,59 Manual de Normas y
cm × 27,94 cm) para impresoras o similar. Procedimientos de la
35 páginas de impresión color negro. U.A.I.
5 hojas de papel bond blanco base 20 tamaño carta (21,59 Lista de Asistencia
cm × 27,94 cm) para impresoras o similar.
5 páginas de impresión color negro.
(Con utilización de recursos de hardware institucional)
REVISADO POR: APROBADO POR:

Lcdo. Gonzalo Jiménez Mora Lcda. Diosellys Aular

Auditor Interno Res. CML-015-2023 Analista Coordinador Res. CML-016-2023 Abg. Mercedes Lugo López
(L.S.) (L.S.) Contralora Municipal Res. N°01-00-000011
(L.S.)
 CONTRALORIA DEL MUNICIPIO LIBERTADOR
ESTADO ARAGUA
PLAN OPERATIVO ANUAL
UNIDAD DE AUDITORÍA INTERNA
EJERCICIO ECONOMICO FINANCIERO 2.024
FECHA DE PRESENTACIÓN: 15 de Agosto de
UNIDAD EJECUTORA : Contraloría del Municipio Libertador
2.023

CODIGO SECTOR: 01 PROGRAMA: 02

UNIDAD EJECUTORA: Unidad de Auditoría Interna de la Contraloría del Municipio Libertador ACTIVIDAD: 51
OBJETIVO GENERAL: Auditar a la Contraloría del Municipio Libertador del Estado Aragua.

CUANTIFICACIÓN DE
METAS
INDICADORES
OBJETIVOS UNIDAD DE ACTIVIDADES
N° ACTIVIDADES METAS (sobre la base del
ESPECÍFICOS MEDIDA TRIMESTRALES TOTAL
PLAN. total planificado)
I II III IV
1 Evaluar el Sistema de 1. Examen posterior a la 4 Revisión de 1 1 1 1 4 Porcentaje de
Control Interno de la planificación operativa. desempeño. revisiones
Contraloría del Municipio realizadas
Libertador. 2. Control posterior de 4 Procedimientos de 1 1 1 1 4 Porcentaje de
procedimientos de adquisición control. procedimientos.
de bienes y servicios. realizados
3. Evaluar mecanismos de 4 Procedimientos de 1 1 1 1 4 Porcentaje de
control de bienes muebles. control. procedimientos
realizados
4- Control posterior de fondos 12 Procedimientos de 1 1 1 1 4 Porcentaje de
girados en calidad de avance. control. procedimientos
realizados
Arqueos súbitos. 2 2 2 2 8 Porcentaje de
arqueos
realizados.
2 Examinar la Cuenta a 1. Recepción de la Cuenta. 1 Acuse de recibo. 1 1 Porcentaje de
rendir por parte del acuses emitidos.
Contralor Municipal.
2. Revisión preliminar de la 1 Constancia de 1 1 Porcentaje de
Cuenta. recepción. constancias
emitidas.
3. Selección de la muestra. 1 Comunicación al 1 1 Porcentaje de
cuentadante sobre el comunicaciones.
alcance del examen. Emitidas.
4. Examen selectivo o 1 Informe del examen. 1 1 Porcentaje de
exhaustivo. Informes
emitidos.
5. Calificación de la Cuenta 1 Declaración de 1 1 Porcentaje de
fenecimiento. declaraciones .
Emitidas.
3 Planificar la Gestión 1. Formulación el Plan 1 Matrices de 1 1 Porcentaje de
Operativa de la Unidad de Operativo Anual planificación. matrices
Auditoría Interna. elaboradas.
2. Formulación del presupuesto 2 Matrices de 2 2 Porcentaje de
Anual planificación. matrices
elaboradas.
4 Informar sobre la Gestión 4. Redacción de Informe 4 Informe trimestral de 1 1 1 1 4 Porcentaje de
Operativa de la Unidad de Trimestral. gestión informes
Auditoría Interna. entregados.
ELABORADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR:

Lcdo. Gonzalo Jiménez Mora Lcda. Diosellys Aular Abg. Mercedes Lugo López
Auditor Interno Res. CML-015-2023 Analista Coordinador Res. CML-016-2023 Contralora Municipal Res. N°01-00-000011
(L.S.) (L.S.) (L.S.)
 CONTRALORIA DEL MUNICIPIO LIBERTADOR
ESTADO ARAGUA
PLAN OPERATIVO ANUAL
UNIDAD DE AUDITORÍA INTERNA
EJERCICIO ECONOMICO FINANCIERO 2.024

UNIDAD EJECUTORA : Contraloría del Municipio Libertador FECHA DE PRESENTACIÓN: 15 de

Agosto de 2.023
CODIGO SECTOR: 01 PROGRAMA: 02
UNIDAD EJECUTORA: Unidad de Auditoría Interna de la
ACTIVIDAD: 51
Contraloría del Municipio Libertador
OBJETIVO GENERAL: Auditar a la Contraloría del Municipio Libertador del Estado Aragua.
CUANTIFICACIÓN DE
METAS INDICADORE
N OBJETIVOS META UNIDAD DE ACTIVIDADES TOTA S
ACTIVIDADES TRIMESTRALES
° ESPECÍFICOS S MEDIDA L (sobre la base del
total planificado)
I II III IV PLAN.

5 Impulsar prácticas 1. Promoción del uso y 1 Taller de 1 1 Porcentaje de

administrativas actualización de inducción a la talleres dictados
tendientes a lograr manuales de normas y preparación de
la eficiencia en la procedimientos. manuales.
gestión de la 2. Establecer sistemas de 2 Reglamento 1 1 Porcentaje de
Contraloría control, medición de Interno U.A.I. reg. formulados
Municipal. desempeño y Manual de 1 1 Porcentaje de
seguimiento de Normas y manuales
actividades Procedimientos formulados
3. Recibir las cauciones 3 Acuse de recibo 3 4 Porcentaje de
presentadas por los cauciones
funcionarios recibidas
administradores
6 Fomentar la 1. Realización de 2 Coloquio sobre el 1 1 1 1 4 Porcentaje de
participación actividad de información control interno. eventos
ciudadana en el y promoción del control. realizados.
ejercicio del control
sobre la gestión
pública.
ELABORADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR:

Lcdo. Gonzalo Jiménez Mora Lcda. Diosellys Aular Abg. Mercedes Lugo López
Auditor Interno Res. CML-015- Analista Coordinador Res. CML- Contralora Municipal Res. N°01-00-
2023 016-2023 000011
(L.S.) (L.S.) (L.S.)
3.3 DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN

MISION

Tomar excelentes decisiones para llevar a cabo una eficiente y eficaz administración de los
recursos financieros y presupuestarios de la Contraloría Municipal, dentro del marco legal,
con el propósito de atender las necesidades de las diferentes Unidades, Jefaturas o
Direcciones, para un mejor funcionamiento del organismo.

VISION

Obtener los más altos niveles de calidad, eficiencia y optimización en la administración de

las finanzas del organismo, la cual se ubicará como un área de apoyo en todos los procesos
de la institución, garantizando el rendimiento de la contraloría municipal.

OBJETIVO GENERAL

Planificar, organizar, coordinar, dirigir, ejecutar, controlar y supervisar las diferentes

actividades en materia financiera, presupuestaria, servicios administrativos y generales, así
como, la; guarda y custodia de los bienes muebles e inmuebles de la contraloría municipal.
 CONTRALORIA DEL MUNICIPIO LIBERTADOR
ESTADO ARAGUA
PLAN OPERATIVO ANUAL
DIRECCION DE ADMINISTRACION
EJERCICIO ECONOMICO FINANCIERO 2.024
PLAN DE LA PATRIA
(Con base en el Plan de la Patria 2.019-2.025: Tercer Plan Socialista de Desarrollo Económico y Social de la Nación de
Venezuela)
OBJETIVO HISTÓRICO:
2. Continuar construyendo el Socialismo Bolivariano del siglo XXI, en Venezuela, como alternativa al sistema
destructivo y salvaje del capitalismo, y con ello asegurar la “mayor suma de seguridad social, mayor suma de
estabilidad política y la mayor suma de felicidad”, para nuestro pueblo.
OBJETIVO NACIONAL:
2.7. Lograr la irrupción definitiva del Nuevo Estado Popular y Revolucionario, para el desarrollo integral de la
democracia en sus cinco dimensiones.
OBJETIVO ESTRATEGICO:
2.7.4. Acelerar la construcción de la nueva plataforma institucional del Estado, en el marco del nuevo modelo de
gestión socialista bolivariano
PLAN ESTRATEGICO DE LA CONTRALORIA MUNICIPAL LIBERTADOR DEL ESTADO ARAGUA
(Con base en el Plan Estratégico 2.022-2.025)
OBJETIVOS ESTRATÉGICOS INSTITUCIONALES:
1. Contribuir en el mejoramiento y optimización de la gestión pública municipal.
5. Fortalecer la capacidad institucional de la Contraloría del Municipio Libertador.
PLAN OPERATIVO ANUAL
UNIDAD EJECUTORA: Dirección de Administración de la Contraloría del Municipio Libertador.
OBJETIVO GENERAL: Administrar las diferentes actividades en materia financiera y presupuestaria, servicios
administrativos así como la guarda y custodia de los bienes muebles e inmuebles de la contraloría municipal.
OBJETIVOS ESPECIFICOS:
1.- Ejecutar, controlar y supervisar el presupuesto de gastos de la Contraloría Municipal Libertador.
2.- Elaborar el proceso de formulación y preparación del Plan Presupuestario Anual (POA) 2024
3.- Analizar el procedimiento de las partidas presupuestarias para realizar el cierre del ejercicio económico.
4.- Verificar y controlar los recursos financieros asignados a la Contraloría Municipal Libertador.
5.- Elaborar los procedimientos para la adquisición de bienes y contratación de servicios conforme a la normativa
legal vigente.
6.- Elaborar el plan anual de compras y contratación al servicio nacional de contrataciones (SNC).
7.- Presentar el resultado de la gestión desarrollada por la dirección durante 2023.
8.- Presentar el proyecto de Plan Operativo Anual 2025.
9.- Verificar el resguardo de entradas, salidas, incorporaciones y desincorporaciones de los bienes muebles de la
Contraloría Municipal.
10.- Conservar el inventario de materiales y suministros del almacén a fin de reembolsar las requisiciones de las
diferentes dependencias de la Contraloría Municipal.
11.- Efectuar la retención de los tributos que corresponda realizar a la Contraloría Municipal como agente de
retención y enterar a la hacienda respectiva conforme a la normativa que lo regula.
FUNCIONARIO RESPONSABLE: Jessica Rojas
CARGO: Directora de Administración CORREO ELECTRÓNICO: jekarojas1989@gmail.com
FECHA DE PRESENTACIÓN: 15 de Agosto de 2.023
ELABORADO POR: REVISADO POR:

Jessica Rojas
Directora de Administración
Según resolución N° CML-033-2022 de fecha 10-19- Lcda. Diosellys Aular Córdova
2022 Analista Coordinador Res. CML-016-2023
Gaceta Municipal N°1645 (L.S.)
APROBADO POR:

Abg. Mercedes Lugo López

Contralora Municipal Res. N°01-00-000011
 REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
MUNICIPIO LIBERTADOR
PALO NEGRO – EDO ARAGUA
CONTRALORÍA MUNICIPAL LIBERTADOR
PLAN OPERATIVO ANUAL
DIRECCION DE ADMINISTRACION
EJERCICIO ECONÓMICO FINANCIERO 2024
UNIDAD EJECUTORA: Contraloría del Municipio Libertador FECHA: 15 de Agosto de 2.023
CODIGO SECTOR: 01 PROGRAMA: 02
Direccion de Administracion de la Contraloría del Municipio Libertador ACTIVIDAD: 51
OBJETIVO GENERAL: ADMINISTRAR LAS DIFERENTES ACTIVIDADES EN MATERIA FINANCIERA Y PRESUPUESTARIA, SERVICIOS ADMINISTRATIVOS Y
GENERALES, ASÍ COMO, LA GUARDA Y CUSTODIA DE LOS BIENES MUEBLES E INMUEBLES DE LA CONTRALORÍA MUNICIPAL LIBERTADOR
N° OBJETIVOS ACTIVIDADES METAS UNIDAD CUANTIFICACIÓN DE METAS INDICADORES
ESPECÍFICOS DE ACTIVIDADES TOTAL
MEDIDA TRIMESTRALES AÑO

I II III IV
4. Elaborar los procedimientos -Realizar procesos de Elaborar Expedientes de 3 3 3 3 12 Eficacia= Total de
para la adquisición de contrataciones públicas expedientes de contratación) expedientes de
bienes y contratación de según las normativas contrataciones contrataciones elaborados
servicios conforme a la públicas -(Total de expedientes de
normativa legal vigente contrataciones
Programados) x 100

5. Eficacia= Total de Plan

Elaborar Plan Anual De
Compras y contrataciones al
servicio nacional de
contrataciones (SNC).
-Elaborar el Plan Anual de Plan Anual de de Compras de la
Compras de acuerdo con las Remitir el Plan compras - - - - 1 Contraloría Municipal
necesidades de la contraloría, Anual de Compras Libertador remitidos
actividad realizada en conjunto 2024 de la -( Total de Plan de
con el departamento de Contraloría. Compras de la Contraloría
Planificación Municipal Libertador
-Presentar el plan anual de programados) X 100
compras de la Contraloría
Municipal al contralor para
su aprobación.

-Recopilar la información Remitir 4 Eficacia=Total de

necesaria rendiciones de Rendición de 1 1 1 1 4 sumarios de contrataciones
-transcribir y remitir la cuentas de las Cuentas remitidos.
Rendición de cuentas de las contrataciones -(sumario de
contrataciones realizadas del I al contrataciones) x 100.
III Trim. Del año
2023
6.
Elaborar el proceso de
formulación y preparación
del Plan Presupuestario
Anual (POA) 2024
7.
Presentar el resultado de la
gestión desarrollada por la
Dirección durante el año
2023
8.
Presentar el proyecto del
Plan Operativo Anual 2025.
ELABORADO POR:
Jessica Rojas Directora de Administración
N° CML-033-2022
-Solicitar información de las Presentar el
dependencias del órgano proyecto de Proyecto de - - 1 - 1 Eficacia= Total proyecto
contralor. presupuesto anual presupuesto de presupuesto anual de la
-elaborar propuesta una vez 2024 de la contraloría municipal
valida la información. Contraloría libertador ejecutado.
-presentar presupuesto de Municipal. (Total proyecto de
gasto de la contraloría presupuesto anual de la
municipal libertador al contraloría municipal
contralor para su aprobación. libertador programado) x
Actividad realizada en 100
conjunto con el departamento
de planificación
-Recopilar La Información Elaborar y informe 1 - - - 1 Eficacia= Plan Operativo
-Verificar La Información presentar 01 Anual Elaborado.
-Elaborar El Informe informe de gestión -(Plan operativo anual
anual 2023 de la planificado) x 100.
Dirección de
Administración
Elaborar el proyecto del Plan Elaborar y Proyecto de - - 1 - 1 Eficacia= Plan Operativo
Operativo Anual 2025 presentar el proyecto POA Anual Elaborado.
del Plan Operativo -(Plan operativo anual
Anual 2025. planificado) x 100
REVISADO POR: APROBADO POR:
Lcda. Diosellys Aular Abg. Mercedes Lugo López
Analista Coordinador Res. CML-016-2023 Contralora Municipal Res. N°01-00-000011
(L.S.) (L.S.)
 REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
MUNICIPIO LIBERTADOR
PALO NEGRO – EDO ARAGUA
CONTRALORÍA MUNICIPAL LIBERTADOR
PLAN OPERATIVO ANUAL
DIRECCION DE ADMINISTRACION
EJERCICIO ECONÓMICO FINANCIERO 2024
REQUERIMIENTOS

Dependencia Operativa: Dirección de Administración Fecha: 15 de Agosto de 2.023

Actividad Requisición Evidencia
Objetivo

-Expedientes de contratación - Realizar los procesos de contratación

pública.
- Remitirlo al SNC y realizar rendición
-Rendición de contrataciones al SNC.
trimestralmente
- Presentar el proyecto de presupuesto
-proyecto de presupuesto 2024
2024
- Presentar resultados de la gestión de la
-Informe anual de gestión 2023 de la dirección.
dirección de administración durante el
1- paquetes de carpetas marrón, carta y oficio
2023.
- Elaborar informes de gestión de la
-Informes de seguimiento y control de gestión
dirección trimestralmente.
2023.
- 1- resmas de hojas carta 12 Expedientes
- 1- resmas de hojas oficio
- 1- caja de lápices de grafito
- 1- cajas de grapas lisas
- 1- cajas de grapas corrugadas
- 1- tubo de cinta plástica
- 2- pega de barra
- 1- roll-on color azul 1 proyecto
- 1- cajas de bolígrafos color negro
- 1- caja de clips mariposa
Informe
- 1- paquetes de carpetas manila,
carta y oficio
- 1- paquetes de sobres amarillos
4 Informes
- 2- cuadernos pequeños

- Elaborar el proyecto del Plan Operativo

-Proyecto del Plan Operativo Anual 2025
Anual 2025 POA

ELABORADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR:

Lcda. Diosellys Aular Abg. Mercedes Lugo López

Jessica Rojas Directora de Administración Analista Coordinador Res. CML-016-2023 Contralora Municipal Res. N°01-00-000011
N° CML-033-2022 (L.S.) (L.S.)
 REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
MUNICIPIO LIBERTADOR
PALO NEGRO – EDO ARAGUA
CONTRALORÍA MUNICIPAL LIBERTADOR
PLAN OPERATIVO ANUAL
DIRECCION DE ADMINISTRACION
EJERCICIO ECONÓMICO FINANCIERO 2024
CAPITAL HUMANO

Dependencia Operativa: Dirección de Administración Fecha: 15 de Agosto de 2.023

Objetivo Tipo de Relación de

Actividad Recursos Humanos Evidencia
Dependencia

1- Elaborar los procedimientos para -Realizar procesos de contrataciones

la adquisición de bienes y públicas según las normativas Director de Administración Personal fijo a tiempo completo Expedientes de contratación
contratación de servicios conforme a
la normativa legal vigente

-Elaborar el Plan Anual de Compras de

acuerdo con las necesidades de la
contraloría, actividad realizada en Plan Anual de compras
2- Elaborar Plan Anual De Compras conjunto con el departamento de
y contrataciones al servicio nacional Planificación Personal fijo a tiempo completo
de contrataciones (SNC). -Presentar el plan anual de compras de Director de Administración
la Contraloría Municipal al contralor
para su aprobación.
-Recopilar la información necesaria
-transcribir y remitir la Rendición de Rendición de Cuentas
cuentas de las contrataciones

2- Rendición de contrataciones al - Remitirlo al SNC y realizar

SNC. Director de Administración Personal fijo a tiempo completo Informes
rendición trimestralmente

- Presentar el proyecto de
3- -proyecto de presupuesto 2024 presupuesto 2024 Director de Administración Personal fijo a tiempo completo Proyecto

3- Presentar el resultado de la -Recopilar La Información

gestión desarrollada por la -Verificar La Información Director de Administración Personal fijo a tiempo completo informe
Dirección durante el año 2023 -Elaborar El Informe
4-Presentar el proyecto del Plan
Elaborar el proyecto del Plan Operativo
Operativo Anual 2025. Director de Administración Personal fijo a tiempo completo Proyecto de POA
Anual 2025

ELABORADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR:

Jessica Rojas Directora de Administración Lcda. Diosellys Aular Abg. Mercedes Lugo López
N° CML-033-2022 Analista Coordinador Res. CML-016-2023 (L.S.) Contralora Municipal Res. N°CML-01-00-000011
(L.S.)
 REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
MUNICIPIO LIBERTADOR
PALO NEGRO – EDO ARAGUA
CONTRALORÍA MUNICIPAL LIBERTADOR
PLAN OPERATIVO ANUAL
DIRECCION DE ADMINISTRACION
EJERCICIO ECONÓMICO FINANCIERO 2024

UNIDAD EJECUTORA: Contraloría del Municipio Libertador FECHA: 15 de Agosto de 2.023

CODIGO SECTOR: 01 PROGRAMA: 02
Unidad de Bienes de la Contraloría del Municipio Libertador ACTIVIDAD: 51
OBJETIVO GENERAL: ADMINISTRAR LAS DIFERENTES ACTIVIDADES EN MATERIA FINANCIERA Y PRESUPUESTARIA, SERVICIOS
ADMINISTRATIVOS Y GENERALES, ASÍ COMO, LA GUARDA Y CUSTODIA DE LOS BIENES MUEBLES E INMUEBLES DE LA
CONTRALORÍA MUNICIPAL LIBERTADOR
N° OBJETIVOS ACTIVIDADES METAS UNIDAD CUANTIFICACIÓN DE METAS INDICADORES
ESPECÍFICOS DE ACTIVIDADES TOTAL
MEDIDA TRIMESTRALES AÑO

I II III IV
9. -Revisar códigos de los Eficacia= Total de
bienes muebles inventarios físicos de
Realizar 1
-Elaborar el inventario físico Inventario bienes muebles de la
inventarios físicos
de bienes muebles contraloría realizados.
anual de los bienes 1 - - - 1
-(Total de inventarios
Verificar el resguardo de muebles de la
físicos de bienes muebles
entradas, salidas. contraloría (BM 1)
de la contraloría
Incorporaciones y programados) X 100
desincorporaciones de los -Registrar los movimientos
bienes muebles de la Eficacia=Total de
de bienes de la contraloría
Contraloría Municipal municipal en cuanto a Remitir 4 reportes de movimientos
incorporación, reportes de Reportes de bienes muebles
3 3 3 3 12
desincorporación y movimientos de remitidos.
movimientos en general. bienes muebles. -(Contraloría
programados) X 100.

10. Eficacia= Total de

-Verificar el almacenamiento
Conservar el inventario de Informes de inventario de
de materiales y suministros Elaborar 12
materiales y suministros del materiales y suministros
-Registrar entrada y salida de informes de
almacén a fin de reembolsar realizados
materiales y suministros de inventario de Informe 3 3 3 3 12
las requisiciones de las -(Total de Informes de
todas las dependencias. materiales y
diferentes dependencias de la inventario de materiales y
-Realizar inventario de suministros
contraloría Municipal suministros
materiales y suministros
Programados) X 100.
-Elaborar informe
11.
Presentar el proyecto del
Plan Operativo Anual 2025.
Elaborar el proyecto del Plan Elaborar y Proyecto de POA - - 1 - 1 Eficacia= Plan Operativo
Operativo Anual 2025 presentar el Anual Elaborado.
proyecto del Plan -(Plan operativo anual
Operativo Anual planificado) x 100
2025.

ELABORADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR:

Aura Lucena Jessica Rojas Abg. Mercedes Lugo López

Jefa de Bienes Directora de Administración Contralora Municipal Res. N°01-00-000011
Resolución: 007/2022. De fecha 25/02/2022 Res. N° CML-033-2022 de fecha 10-19-2022 Gaceta (L.S.)
Municipal N°1645
 REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
MUNICIPIO LIBERTADOR
PALO NEGRO – EDO ARAGUA
CONTRALORÍA MUNICIPAL LIBERTADOR
PLAN OPERATIVO ANUAL
DIRECCION DE ADMINISTRACION
EJERCICIO ECONÓMICO FINANCIERO 2024
REQUERIMIENTOS

Dependencia Operativa: unidad de bienes Fecha: 15 de Agosto de 2.023

Actividad Requisición Evidencia

Objetivo
Verificar el resguardo de entradas, salidas.
Realizar 4 inventarios físicos de los bienes
Incorporaciones y desincorporaciones de los Inventarios
muebles de la contraloría
bienes muebles de la Contraloría Municipal

- planificar, coordinar y supervisar los - Formularios

-Informes de movimientos de bienes.
movimientos de bienes muebles y toma física - Actas
de inventarios.
- 1- resmas de hojas carta
- ½ - caja de lápices de grafito
-Verificar el almacenamiento de materiales y - ½ caja de bolígrafos negros
suministros - 1- cajas de grapas lisas
Conservar el inventario de materiales y
-Registrar entrada y salida de materiales y - 1- cajas de bolígrafos color negro
suministros del almacén a fin de reembolsar las
suministros de todas las dependencias. - 1- caja de clips mariposa - Informes
requisiciones de las diferentes dependencias de
-Realizar inventario de materiales y - 2- cuadernos pequeños
la contraloría Municipal
suministros
-Elaborar informe

3-Presentar el proyecto del Plan Operativo Anual Elaborar el proyecto del Plan Operativo Anual - POA
2025. 2025

ELABORADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR:

Jessica Rojas Abg. Mercedes Lugo López

Aura Lucena Directora de Administración Contralora Municipal Res. N°01-00-000011
Jefa de Bienes Res. N° CML-033-2022 de fecha 10-19-2022 Gaceta (L.S.)
Resolución: 007/2022. De fecha 25/02/2022 Municipal N°1645
 REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
MUNICIPIO LIBERTADOR
PALO NEGRO – EDO ARAGUA
CONTRALORÍA MUNICIPAL LIBERTADOR
PLAN OPERATIVO ANUAL
DIRECCION DE ADMINISTRACION
EJERCICIO ECONÓMICO FINANCIERO 2024
CAPITAL HUMANO

Dependencia Operativa: unidad de bienes Fecha: 15 de Agosto de 2.023

Objetivo Tipo de Relación de

Actividad Recursos Humanos Evidencia
Dependencia

Verificar el resguardo de entradas,

salidas. Incorporaciones y Realizar 4 inventarios físicos de los Jefe de Bienes Personal fijo a tiempo completo
Inventarios
desincorporaciones de los bienes bienes muebles de la contraloría
muebles de la Contraloría Municipal

- planificar, coordinar y supervisar - Formularios

-Informes de movimientos de bienes.
los movimientos de bienes muebles Jefe de Bienes Personal fijo a tiempo completo - Actas
y toma física de inventarios.

-Verificar el almacenamiento de
materiales y suministros
Conservar el inventario de materiales
-Registrar entrada y salida de Jefe de Bienes Personal fijo a tiempo completo
y suministros del almacén a fin de
materiales y suministros de todas las
reembolsar las requisiciones de las - Informes
dependencias.
diferentes dependencias de la
-Realizar inventario de materiales y
contraloría Municipal
suministros
-Elaborar informe

3-Presentar el proyecto del Plan

Elaborar el proyecto del Plan
Operativo Anual 2025. Jefe de Bienes Personal fijo a tiempo completo Proyecto de POA
Operativo Anual 2025

ELABORADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR:

Jessica Rojas Abg. Mercedes Lugo López
Aura Lucena Directora de Administración Contralora Municipal Res. N°01-00-000011 (L.S.)
Jefa de Bienes Res. N° CML-033-2022 de fecha 10-19-2022 Gaceta
Resolución: 007/2022. De fecha 25/02/2022 Municipal N°1645
 REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
MUNICIPIO LIBERTADOR
PALO NEGRO – EDO ARAGUA
CONTRALORÍA MUNICIPAL LIBERTADOR
PLAN OPERATIVO ANUAL
DIRECCION DE ADMINISTRACION
EJERCICIO ECONÓMICO FINANCIERO 2024

UNIDAD EJECUTORA: Contraloría del Municipio Libertador FECHA: 15 de Agosto de 2.023

CODIGO SECTOR: 01 PROGRAMA: 02
Unidad de Contabilidad de la Contraloría del Municipio Libertador ACTIVIDAD: 51
OBJETIVO GENERAL: Administrar las diferentes actividades en materia financiera y presupuestaria, servicios administrativos y generales, así como, la guarda y
custodia de los bienes muebles e inmuebles de la contraloría municipal libertador
N° OBJETIVOS ACTIVIDADES METAS UNIDAD DE CUANTIFICACIÓN DE METAS INDICADORES
ESPECÍFICOS MEDIDA
ACTIVIDADES TRIMESTRALES TOTAL
AÑO
I II III IV
12.
-Realizar la contabilidad
presupuestaria
-conciliar partidas contables Eficacia=Total de
con presupuesto Emitir 12 balances
Verificar y controlar los reportes de disponibilidad
-verificar las cuentas que de comprobación,
recursos financieros Balances financiera emitidos.
van al balance de libro diario y 3 3 3 3 12
asignados a la Contraloría -(Total de reportes de
comprobación balance general de
Municipal Libertador disponibilidad financiera
-Producir balances de estado de resultados.
Programados) x 100.
comprobación y generales

13. Efectuar la retención de los

tributos que corresponda
Enterar 60
realizar la contraloría Eficacia= Total de
retenciones de
municipal como agente de Realizar la retención de los Comprobantes de comprobantes de pago de
tributos 15 15 15 15 60
retención y enterar a la tributos tales como IVA, pago de retenciones retenciones realizados
hacienda respectiva ISLR, Timbre Fiscal.
conforme a la normativa que
lo regula.
14.
Presentar el proyecto del Elaborar el proyecto del Plan Elaborar y Proyecto de POA - - 1 - 1 Eficacia= Plan Operativo
Plan Operativo Anual 2025. Operativo Anual 2025 presentar el Anual Elaborado.
proyecto del Plan -(Plan operativo anual
Operativo Anual planificado) x 100
2025.

ELABORADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR:

Jessica Rojas Directora de Administración Lcda. Diosellys Aular Abg. Mercedes Lugo López
N° CML-033-2022 Analista Coordinador Res. CML-016-2023 Contralora Municipal Res. N°01-00-000011
(L.S.) (L.S.)
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MUNICIPIO LIBERTADOR
PALO NEGRO – EDO ARAGUA
CONTRALORÍA MUNICIPAL LIBERTADOR
PLAN OPERATIVO ANUAL
DIRECCION DE ADMINISTRACION
EJERCICIO ECONÓMICO FINANCIERO 2024
REQUERIMIENTOS

Dependencia Operativa: unidad de contabilidad Fecha: 15 de Agosto de 2.023

Actividad
Objetivo
- Realizar la contabilidad presupuestaria.
- Conciliar cuentas contables
financieras.
-Balances de comprobación. Balance general - Producir balances de comprobación
y estado de resultados
mensualmente y balance general y
resultados al cierre del ejercicio.
-Pago de retenciones de tributos - retener y enterar tributos
Requisición Evidencia
y
Balances
- 1- resmas de hojas carta
- ½ - caja de lápices de grafito
- ½ caja de bolígrafos negros
- 1- cajas de grapas lisas
- 1- caja de clips mariposa Soportes de pago
- 2- cuadernos pequeños

3-Presentar el proyecto del Plan Operativo Elaborar el proyecto del Plan Operativo Anual 2025 POA
Anual 2025.

ELABORADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR:

Jessica Rojas Directora de Administración Lcda. Diosellys Aular Abg. Mercedes Lugo López
N° CML-033-2022 Analista Coordinador Res. CML-016-2023 Contralora Municipal Res. N°01-00-000011
(L.S.) (L.S.)

Dependencia Operativa: unidad de contabilidad
Objetivo
1- Verificar y controlar los recursos
financieros asignados a la
Contraloría Municipal Libertador
2- Efectuar la retención de los
tributos que corresponda realizar la
contraloría municipal como agente
de retención y enterar a la hacienda
respectiva conforme a la normativa
que lo regula. Al igual que fondos
de terceros
3-Presentar el proyecto del Plan
Operativo Anual 2025.
ELABORADO POR:
Jessica Rojas Directora de Administración
N° CML-033-2022
REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
MUNICIPIO LIBERTADOR
PALO NEGRO – EDO ARAGUA
CONTRALORÍA MUNICIPAL LIBERTADOR
PLAN OPERATIVO ANUAL
DIRECCION DE ADMINISTRACION
EJERCICIO ECONÓMICO FINANCIERO 2024
CAPITAL HUMANO
Fecha: 15 de Agosto de 2.023
Tipo de Relación de
Actividad Recursos Humanos Evidencia
Dependencia
-Realizar la contabilidad
presupuestaria
-conciliar partidas contables con
presupuesto Jefe de Contabilidad Personal fijo a tiempo completo Balances
-verificar las cuentas que van al
balance de comprobación
-Producir balances de
comprobación y generales
Realizar la retención de los tributos Jefe de Contabilidad Personal fijo a tiempo completo Comprobantes de pago de retenciones
tales como IVA, ISLR, Timbre
Fiscal.
Elaborar el proyecto del Plan
Jefe de Contabilidad Personal fijo a tiempo completo Proyecto de POA
Operativo Anual 2025
REVISADO POR: APROBADO POR:
Lcda. Diosellys Aular Abg. Mercedes Lugo López
Analista Coordinador Res. CML-016-2023 Contralora Municipal Res. N°01-00-000011 (L.S.)
(L.S.)
 REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
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CONTRALORÍA MUNICIPAL LIBERTADOR
PLAN OPERATIVO ANUAL
DIRECCION DE ADMINISTRACION
EJERCICIO ECONÓMICO FINANCIERO 2024

UNIDAD EJECUTORA: Contraloría del Municipio Libertador FECHA: 15 de Agosto de 2.023

CODIGO SECTOR: 01 PROGRAMA: 02
Unidad de Finanzas de la Contraloría del Municipio Libertador ACTIVIDAD: 51
OBJETIVO GENERAL: Administrar las diferentes actividades en materia financiera y presupuestaria, servicios administrativos y
generales, así como, la guarda y custodia de los bienes muebles e inmuebles de la contraloría municipal libertador
N° OBJETIVOS ACTIVIDADES METAS UNIDAD CUANTIFICACIÓN DE METAS INDICADORES
ESPECÍFICOS DE ACTIVIDADES TOTAL
MEDIDA TRIMESTRALES AÑO

15.
Ejecutar, controlar y
supervisar el presupuesto de
gastos de la contraloría
municipal libertador
16.
Analizar el procedimiento de
las partidas presupuestaria
para realizar el cierre del
ejercicio económico
17.
Presentar el proyecto del
Plan Operativo Anual 2025.
ELABORADO POR:
I II III IV
-realizar control y vigilancia
Eficacia= Total resumen
de todas las operaciones
/ reporte de disponibilidad
pertinentes a los gastos de la
presupuestaria realizados
contraloría municipal. Emitir reportes
semanalmente
-examinar la ejecución del de disponibilidad Reportes 6 6 6 6 24
- (Total resumen / reporte
presupuesto de gasto de la presupuestaria
de disponibilidad
contraloría y las partidas
presupuestaria
presupuestarias para observar
programados) X 100
la disponibilidad
presupuestaria
Eficacia= Total de
reporte preliminar de
-Verificar requerimientos Presentar un ejecución del presupuesto
-Comprometer necesidades reporte preliminar 2023 presentado.
Reporte - - - 1 1
oportunamente de ejecución del -( Total de reporte
-Realizar traspasos presupuesto 2023. preliminar de ejecución del
oportunos presupuesto 2023
programado) x 100
Elaborar el proyecto del Plan Elaborar y Proyecto de - - 1 - 1 Eficacia= Plan Operativo
Operativo Anual 2025 presentar el POA Anual Elaborado.
proyecto del Plan -(Plan operativo anual
Operativo Anual planificado) x 100
2025.
REVISADO POR: APROBADO POR:

Yesenia Arteaga Jefa de Finanzas Jessica Rojas Directora de Administración Abg. Mercedes Lugo López
N° CML-013-2023 N° CML-033-2022 Contralora Municipal Res. N°01-00-000011(L.S.)
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CONTRALORÍA MUNICIPAL LIBERTADOR
PLAN OPERATIVO ANUAL
DIRECCION DE ADMINISTRACION
EJERCICIO ECONÓMICO FINANCIERO 2024
REQUERIMIENTOS

Dependencia Operativa: unidad de finanzas Fecha: 15 de Agosto de 2.023

Actividad Requisición Evidencia

Objetivo
- Efectuar traspasos entre partidas de
presupuesto.
Reportes de disponibilidad
-Emitir reportes de disponibilidad
Ejecución Presupuestaria
presupuestaria - 1- resmas de hojas carta
presupuestaria y financiera - ½ - caja de lápices de grafito
-Realizar las órdenes de pago - ½ caja de bolígrafos negros
- 1- cajas de grapas lisas
Órdenes de pago correspondientes a los pago efectuados - 1- caja de clips mariposa Órdenes de Pago
en la Contraloría Municipal Libertador - 2- cuadernos pequeños

- Elaborar el proyecto del Plan

-Proyecto del Plan Operativo Anual 2025
Operativo Anual 2025 POA

ELABORADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR:

Yesenia Arteaga Jefa de Finanzas Jessica Rojas Directora de Administración Abg. Mercedes Lugo López
N° CML-013-2023 N° CML-033-2022 Contralora Municipal Res. N°01-00-000011
(L.S.)
 REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
MUNICIPIO LIBERTADOR
PALO NEGRO – EDO ARAGUA
CONTRALORÍA MUNICIPAL LIBERTADOR
PLAN OPERATIVO ANUAL
DIRECCION DE ADMINISTRACION
EJERCICIO ECONÓMICO FINANCIERO 2024
CAPITAL HUMANO

Dependencia Operativa: Unidad de finanzas Fecha: 15 de Agosto de 2.023

Objetivo Tipo de Relación de

Actividad Recursos Humanos Evidencia
Dependencia

Reportes de disponibilidad
- Efectuar traspasos entre partidas
presupuestaria Jefe de Finanzas Personal fijo a tiempo completo Ejecuciones presupuestarias
de presupuesto.
-Emitir reportes de disponibilidad
presupuestaria y financiera

-Realizar las órdenes de pago

Órdenes de pago Jefe de Finanzas
correspondientes a los pago Personal fijo a tiempo completo Órdenes de Pago
efectuados en la Contraloría
Municipal Libertador

4-Presentar el proyecto del Plan Jefe de Finanzas

Elaborar el proyecto del Plan
Operativo Anual 2025. Personal fijo a tiempo completo Proyecto de POA
Operativo Anual 2025

ELABORADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR:

Yesenia Arteaga Jefa de Finanzas Jessica Rojas Directora de Administración Abg. Mercedes Lugo López
N° CML-013-2023 N° CML-033-2022 Contralora Municipal Res. N°01-00-000011 (L.S.)
3.4 DIRECCIÓN DE CONTROL DE LOS PODERES PÚBLICOS.

MISIÓN:
Ejercer el control posterior sobre las dependencias de la administración centralizada y
descentralizada del Municipio, a fin de contribuir al bienestar de la comunidad y a la
salvaguarda del patrimonio público.

VISIÓN:
Consolidarse como el órgano operativo de la contraloría en el control fiscal, a través de la
vigilancia, inspección y fiscalización de las operaciones de los ingresos, gastos y bienes
municipales.

OBJETIVO GENERAL

Planificar y coordinar las actuaciones de control y evaluación, para llevar a cabo el

seguimiento y verificación de las operaciones en el manejo de los recursos asignados a la
administración centralizada y descentralizada, mediante la realización de auditorías,
exámenes de la cuenta, inspecciones, fiscalizaciones e investigaciones de todo tipo.
 CONTRALORIA DEL MUNICIPIO LIBERTADOR
ESTADO ARAGUA
PLAN OPERATIVO ANUAL
UNIDAD DE AUDITORÍA INTERNA
EJERCICIO ECONOMICO FINANCIERO 2.024

PLAN DE LA PATRIA
(Con base en el Plan de la Patria 2.019-2.025: Tercer Plan Socialista de Desarrollo Económico y Social de la Nación de Venezuela)
OBJETIVO HISTÓRICO:
2. Continuar construyendo el Socialismo Bolivariano del siglo XXI, en Venezuela, como alternativa al sistema destructivo y salvaje del
capitalismo, y con ello asegurar la “mayor suma de seguridad social, mayor suma de estabilidad política y la mayor suma de felicidad”, para
nuestro pueblo.
OBJETIVO NACIONAL:
2.7. Lograr la irrupción definitiva del Nuevo Estado Popular y Revolucionario, para el desarrollo integral de la democracia en sus cinco
dimensiones.
OBJETIVO ESTRATEGICO:
2.7.4. Acelerar la construcción de la nueva plataforma institucional del Estado, en el marco del nuevo modelo de gestión socialista bolivariano
PLAN ESTRATEGICO DE LA CONTRALORIA MUNICIPAL LIBERTADOR DEL ESTADO ARAGUA
(Con base en el Plan Estratégico 2.022-2.025)
OBJETIVOS ESTRATÉGICOS INSTITUCIONALES:
1. Contribuir en el mejoramiento y optimización de la gestión pública municipal.
PLAN OPERATIVO ANUAL
UNIDAD EJECUTORA: Jefatura de Auditoría de la Contraloría del Municipio Libertador.
OBJETIVO GENERAL: Determinar las actuaciones de control y seguimiento
OBJETIVOS ESPECIFICOS:
1. Comprobar la formación, participación, rendición, examen, calificación y declaratoria o no de fenecimiento de la cuenta del concejo Municipal
Libertador correspondiente al ejercicio económico financiero 2023.
2. Comprobar la formación, participación, rendición, examen, calificación y declaratoria o no de fenecimiento de la cuenta de la Alcaldía
Bolivariana del municipio Libertador del estado Aragua correspondiente al ejercicio económico financiero 2023.
3. Culminar actuaciones fiscales y examen de cuentas programadas, asignadas e iniciadas en el año 2023y por notificar al cierre del ejercicio.
4. Verificar la exactitud, veracidad, sinceridad y legalidad de la información financiera, presupuestaria y contable y administrativa así como el
grado de cumplimiento de la gestión de las dependencias que integran el Poder Público Municipal.
5. Practicar el seguimiento de las acciones correctivas emprendidas por los entes sujetos a control, en virtud de las inspecciones, fiscalizaciones
y auditorías practicadas.
6. Verificar los procedimientos administrativos implementados por los consejos comunales para el manejo de los recursos públicos municipales,
así como los mecanismos implementados por la Alcaldía para la transferencia de los recursos en el ejercicio económico financiero 2023.
7. Practicar actuaciones conjuntas, tuteladas o coordinadas con otros órganos integrantes del Sistema Nacional del Control Fiscal.
8. Practicar actuaciones fiscales que deriven de las denuncias recibidas y valoradas por la oficina de atención al ciudadano.
9. Elaborar Plan Operativo Anual de la oficina de auditoria.
10. Elaborar el Informes de Gestión correspondientes al ejercicio económico financiero 2023.
11. Realizar la valoración jurídica de los informes definitivos de las actuaciones fiscales
12. Elaborar Autos producto de las valoraciones jurídicas efectuadas.
13. Realizar las actuaciones necesarias para la formación de los expedientes que soportarán el contenido de los Informes de Resultados.
14. Elaborar el Informe de Gestión correspondiente al cuarto trimestre del ejercicio económico financiero 2023.
15. Emitir Informe de Gestión Anual de la Dirección de Control correspondiente al ejercicio fiscal 2023.
16. Elaborar Informe de Gestión Trimestral de las actividades realizadas por la Oficina de Potestad Investigativa durante el ejercicio económico
financiero 2024.
17. Presentar el Plan Operativo Anual correspondiente el ejercicio económico financiero 2025
FUNCIONARIO RESPONSABLE: Leonardo José Morillo Carrillo
CARGO: Jefe de la Oficina de Auditores CORREO ELECTRÓNICO:
Leonardojm18@hotmail.com
FECHA DE PRESENTACIÓN: 15 de Agosto de 2.023
ELABORADO POR: REVISADO POR:

Econ. Leonardo Morillo

Jefe de la Oficina de Auditoria Lcda. Diosellys Aular
Resolución N° CML-012-2022 de fecha 24 de Marzo del 2022 Analista Coordinador Res. CML-016-2023
Gaceta Municipal N° 1590 de fecha 18 de Abril del 2022 (L.S.)
APROBADO POR:
Abg. Mercedes Lugo López
Contralora Municipal Res. N°01-00-000011
(L.S.)

UNIDAD EJECUTORA:
Jefatura de Auditores de la Contraloría del Municipio Libertador.
Objetivo
1. Comprobar la formación,
participación, rendición,
examen, calificación y
declaratoria o no de
fenecimiento de la cuenta
del concejo Municipal
Libertador correspondiente
al ejercicio económico
financiero 2023.
2. Comprobar la formación,
participación, rendición,
examen, calificación y
declaratoria o no de
fenecimiento de la cuenta
de la Alcaldía Bolivariana
del municipio Libertador
del estado Aragua
correspondiente al ejercicio
económico financiero 2023.
CONTRALORIA DEL MUNICIPIO LIBERTADOR
ESTADO ARAGUA
PLAN OPERATIVO ANUAL
UNIDAD DE AUDITORÍA INTERNA
EJERCICIO ECONOMICO FINANCIERO 2.024
CAPITAL HUMANO
FECHA DE PRESENTACIÓN:
15 de Agosto de 2.023
Actividad Recursos Tipo de Relación de Evidencia
Humanos Dependencia
1. Realizar la revisión
preliminar de la cuenta de Personal fijo a tiempo completo Elaborar y presentar
ingresos, gastos y bienes del Comisión auditora constancia de recepción
Concejo Municipal de la cuenta.
Libertador para verificar su
correcta formación.
1.1 Realizar el examen de la
cuenta a fin de determinar la Comisión auditora Personal fijo a tiempo completo Elaborar y remitir
exactitud, sinceridad y Auditores Junior Personal fijo a tiempo completo informes contentivos de
corrección de las Personal auxiliar (1) Pasante los resultados del examen
operaciones, los errores u de la cuenta.
omisiones, el cumplimiento
de las disposiciones legales
y sublegales aplicables, así
como de las metas y
objetivos para calificar y
declarar o no su
fenecimiento.
2. Realizar la revisión Elaborar y presentar
preliminar de la cuenta de constancia de recepción
ingresos, gastos y bienes de Personal fijo a tiempo completo de la cuenta.
la Alcaldía Bolivariana del Comisión auditora
municipio Libertador del Elaborar y remitir
estado Aragua para verificar Personal fijo a tiempo completo informes contentivos de
su correcta formación. Comisión auditora Pasante los resultados del examen
2.1 Realizar el examen de la Auditores Junior de la cuenta.
cuenta a fin de determinar la Personal auxiliar (1)
exactitud, sinceridad y
corrección de las
operaciones, los errores u
omisiones, el cumplimiento
de las disposiciones legales
y sublegales aplicables, así
como de las metas y
objetivos para calificar y
declarar o no su
fenecimiento.
3. Culminar actuaciones
fiscales y examen de
cuentas programadas,
asignadas e iniciadas en el
año 2023y por notificar al
cierre del ejercicio.
4. Verificar la exactitud,
veracidad, sinceridad y
legalidad de la información
financiera, presupuestaria y
contable y administrativa
así como el grado de
cumplimiento de la gestión
de las dependencias que
integran el Poder Público
Municipal.
5. Practicar el seguimiento
de las acciones correctivas
emprendidas por los entes
sujetos a control, en virtud
de las inspecciones,
fiscalizaciones y auditorías
practicadas.
6. Verificar los
procedimientos
administrativos
implementados por los
consejos comunales para el
manejo de los recursos
públicos municipales, así
como los mecanismos
implementados por la
Alcaldía para la
transferencia de los
recursos en el ejercicio
económico financiero 2023.
7. Practicar actuaciones
conjuntas, tuteladas o
coordinadas con otros
órganos integrantes del
3. Presentar los resultados de Elaborar y remitir
las actuaciones fiscales y Comisión auditora Personal fijo a tiempo completo informes contentivos de
examen de cuentas los resultados de las
asignadas e iniciadas en el actuaciones fiscales.
ejercicio económico
financiero 2023 y no
culminadas ese año.
4. Realizar actuación fiscal
y/o control perceptivo a las Elaborar y remitir
dependencias que integran el Personal fijo a tiempo completo informes contentivos de
Poder Público Municipal, Comisión auditora los resultados de las
para verificar la legalidad, actuaciones fiscales.
exactitud, sinceridad y
corrección de las
operaciones, así como para
evaluar el cumplimiento de
los resultados de las políticas
y de las acciones
administrativas, la
eficiencia, economía,
calidad e impacto de la
gestión.
5. Realizar la actuación Comisión auditora Personal fijo a tiempo completo Elaborar y remitir
fiscal de seguimiento para informes de seguimiento
evidenciar el cumplimiento contentivos de los
de las acciones correctivas. resultados de la actuación.
6. Realizar actuaciones en
los consejos comunales, para
verificar la legalidad, Elaborar y remitir informe
exactitud, sinceridad y Personal fijo a tiempo completo definitivo contentivo de
corrección de las Comisión auditora los resultados de la
operaciones, así como para actuación fiscal.
evaluar el cumplimiento de
los resultados de las políticas
y de las acciones
administrativas, la
eficiencia, eficacia,
economía, calidad e impacto Personal fijo a tiempo completo
de la gestión. Comisión auditora
7. Realizar auditorías, Elaborar y remitir
inspecciones, informes
fiscalizaciones, exámenes, correspondientes a las
estudios, análisis e Personal fijo a tiempo completo
Sistema Nacional del investigaciones en los entes Comisión auditora actuaciones de control
Control Fiscal. u organismos sujetos a coordinadas o tuteladas.
control, para verificar la
8. Practicar actuaciones legalidad, exactitud,
fiscales que deriven de las sinceridad y corrección de
denuncias recibidas y las operaciones, así como Jefe de Auditoria
valoradas por la oficina de para evaluar el Personal fijo a tiempo completo
atención al ciudadano. cumplimiento de los Elaborar y remitir
resultados de las políticas, la informes de actuaciones
eficiencia, eficacia e derivadas del 100% de las
impacto de la gestión. Jefe de Auditoria Personal fijo a tiempo completo denuncias valoradas y
remitidas por la Oficina
8. Realizar auditorías, de Atención al
inspecciones, Ciudadano. (No
fiscalizaciones, exámenes, cuantificable debido a que
estudios, análisis e no está sujeto a los
investigaciones de todo tipo resultados de las
9. Elaborar Plan Operativo y de cualquier naturaleza valoraciones realizadas
Anual de la oficina de vinculada con la denuncia por la OAC).
auditoria. formulada.

9. Realizar el Plan Operativo

10. Elaborar el Informes de
Gestión correspondientes al
ejercicio económico
financiero 2023.
Anual tomando en cuenta las
actuaciones a realizar y
solicitudes presentadas.
10. Realizar Informes de
Gestión correspondientes al
I, II, III y IV trimestre del
ejercicio económico
financiero 2023.

ELABORADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR:

Econ. Leonardo Morillo Lcda. Diosellys Aular Abg. Mercedes Lugo López
Jefe de la Oficina de Auditoria Analista Coordinador Res. CML-016-2023 Contralora Municipal Res. N°01-00-000011
Resolución N° CML-012-2022 de fecha 24 de (L.S.) (L.S.)
Marzo del 2022
Gaceta Municipal N° 1590 de fecha 18 de Abril
del 2022

UNIDAD EJECUTORA:
Jefatura de Auditores de la Contraloría del Municipio Libertador.
Objetivo
1. Comprobar la formación,
participación, rendición,
examen, calificación y
declaratoria o no de
fenecimiento de la cuenta
del concejo Municipal
Libertador correspondiente
al ejercicio económico
financiero 2023.
2. Comprobar la formación,
participación, rendición,
examen, calificación y
declaratoria o no de
fenecimiento de la cuenta
de la Alcaldía Bolivariana
del municipio Libertador
del estado Aragua
correspondiente al ejercicio
económico financiero 2023.
CONTRALORIA DEL MUNICIPIO LIBERTADOR
ESTADO ARAGUA
PLAN OPERATIVO ANUAL
EJERCICIO ECONOMICO FINANCIERO 2.024
REQUERIMIENTOS
FECHA DE PRESENTACIÓN:
15 de Agosto de 2.023
Actividad Requisición Evidencia
Materiales y artículos de oficina:
1. Realizar la revisión 1. Elaborar y presentar
preliminar de la cuenta de - Cinco (05) Resmas de papel tamaño carta. constancia de recepción
ingresos, gastos y bienes del de la cuenta.
- Cinco (05) Resmas de papel tamaño oficio.
Concejo Municipal
Libertador para verificar su - Dos (02) cajas de Carpeta marrón con gancho tamaño
correcta formación.
oficio.
1.1 Realizar el examen de la 1.1Elaborar y remitir
cuenta a fin de determinar la -Una (01) caja de Carpeta marrón con gancho tamaño carta. informes contentivos de
exactitud, sinceridad y los resultados del examen
-Dos (02) Cintas Plásticas.
corrección de las de la cuenta.
operaciones, los errores u -Tres (03) Perforadoras.
omisiones, el cumplimiento
-Una (01) Engrapadora grande.
de las disposiciones legales
y sublegales aplicables, así -Dos (02) cajas de bolígrafos tinta negra.
como de las metas y
-Tres (03) pegas en barra.
objetivos para calificar y
declarar o no su -Dos (02) Tintas para almohadilla color negro.
fenecimiento.
-Dos (02) cajas de lápiz de grafito.
2. Elaborar y presentar
-Cuatro (04) Libretas de 1 línea. constancia de recepción
2. Realizar la revisión de la cuenta.
preliminar de la cuenta de
ingresos, gastos y bienes de
la Alcaldía Bolivariana del
municipio Libertador del
estado Aragua para verificar
su correcta formación.
2.1 Realizar el examen de la 2.1 Elaborar y remitir
cuenta a fin de determinar la informes contentivos de
exactitud, sinceridad y los resultados del examen
corrección de las de la cuenta.
operaciones, los errores u
omisiones, el cumplimiento
de las disposiciones legales
y sublegales aplicables, así
como de las metas y
objetivos para calificar y
declarar o no su
fenecimiento.
3. Culminar actuaciones
fiscales y examen de
cuentas programadas,
asignadas e iniciadas en el
año 2023y por notificar al
cierre del ejercicio.
3. Presentar los resultados de 3. Elaborar y remitir
las actuaciones fiscales y informes contentivos de
examen de cuentas los resultados de las
asignadas e iniciadas en el actuaciones fiscales.
ejercicio económico
financiero 2023 y no
culminadas ese año.

4. Verificar la exactitud,
veracidad, sinceridad y
legalidad de la información
financiera, presupuestaria y
contable y administrativa
así como el grado de
cumplimiento de la gestión
de las dependencias que
integran el Poder Público
Municipal.
5. Practicar el seguimiento
de las acciones correctivas
emprendidas por los entes
sujetos a control, en virtud
de las inspecciones,
fiscalizaciones y auditorías
practicadas.
4. Elaborar y remitir
4. Realizar actuación fiscal informes contentivos de
y/o control perceptivo a las los resultados de las
dependencias que integran el actuaciones fiscales.
Poder Público Municipal,
para verificar la legalidad,
exactitud, sinceridad y
corrección de las
operaciones, así como para
evaluar el cumplimiento de
los resultados de las políticas
Y de las acciones
administrativas, la
eficiencia, economía,
calidad e impacto de la
gestión.
5. Elaborar y remitir
5. Realizar la actuación informes de seguimiento
fiscal de seguimiento para contentivos de los
evidenciar el cumplimiento resultados de la actuación.
de las acciones correctivas.

6. Elaborar y remitir
6. Verificar los 6. Realizar actuaciones en informe definitivo
procedimientos los consejos comunales, para contentivo de los
administrativos verificar la legalidad, resultados de la actuación
implementados por los exactitud, sinceridad y fiscal.
consejos comunales para el corrección de las
manejo de los recursos operaciones, así como para
públicos municipales, así evaluar el cumplimiento de
como los mecanismos los resultados de las políticas
implementados por la y de las acciones
Alcaldía para la administrativas, la
transferencia de los eficiencia, eficacia,
recursos en el ejercicio economía, calidad e impacto
económico financiero 2023. de la gestión.

7. Realizar auditorías, 7. Elaborar y remitir

inspecciones, informes
7. Practicar actuaciones fiscalizaciones, exámenes, correspondientes a las
conjuntas, tuteladas o estudios, análisis e
coordinadas con otros
órganos integrantes del
Sistema Nacional del
Control Fiscal.
8. Practicar actuaciones
fiscales que deriven de las
denuncias recibidas y
valoradas por la oficina de
atención al ciudadano.
9. Elaborar Plan Operativo
Anual de la oficina de
auditoria.
10. Elaborar el Informes de
Gestión correspondientes al
ejercicio económico
financiero 2023.
ELABORADO POR:
Econ. Leonardo Morillo
Jefe de la Oficina de Auditoria
Resolución N° CML-012-2022 de fecha 24 de Marzo del 2022
Gaceta Municipal N° 1590 de fecha 18 de Abril del 2022
investigaciones en los entes actuaciones de control
u organismos sujetos a coordinadas o tuteladas.
control, para verificar la
legalidad, exactitud,
sinceridad y corrección de
las operaciones, así como
para evaluar el
cumplimiento de los
resultados de las políticas, la
eficiencia, eficacia e
impacto de la gestión.
8. Realizar auditorías,
inspecciones, 8. Elaborar y remitir
fiscalizaciones, exámenes, informes de actuaciones
estudios, análisis e derivadas del 100% de las
investigaciones de todo tipo denuncias valoradas y
y de cualquier naturaleza remitidas por la Oficina
vinculada con la denuncia de Atención al
formulada. Ciudadano. (No
cuantificable debido a que
no está sujeto a los
9. Realizar el Plan Operativo resultados de las
Anual tomando en cuenta las valoraciones realizadas
actuaciones a realizar y por la OAC)
solicitudes presentadas. 9. Elaborar y remitir Plan
Operativo Anual tomando
en cuenta las actuaciones
a realizar y solicitudes
presentadas.
10. Realizar Informes de 10. Elaborar y remitir
Gestión correspondientes al Informes de Gestión de la
I, II, III y IV trimestre del Dirección de Control
ejercicio económico correspondientes al I, II,
financiero 2023. III y IV trimestre del
ejercicio fiscal 2023.
REVISADO POR: APROBADO POR:
Lcda. Diosellys Aular Abg. Mercedes Lugo López
Analista Coordinador Res. CML-016-2023 Contralora Municipal Res. N°01-00-000011
(L.S.) (L.S.)
 CONTRALORIA DEL MUNICIPIO LIBERTADOR
ESTADO ARAGUA
PLAN OPERATIVO ANUAL
UNIDAD DE AUDITORÍA INTERNA
EJERCICIO ECONOMICO FINANCIERO 2.024

UNIDAD EJECUTORA : Contraloría del Municipio Libertador FECHA DE PRESENTACIÓN: 15 de Agosto de 2.023
CODIGO SECTOR: 01 PROGRAMA: 02
UNIDAD EJECUTORA: Jefatura de Auditores de la Contraloría del Municipio Libertador. ACTIVIDAD: 51
OBJETIVO GENERAL: Determinar las actuaciones de control y seguimiento
CUANTIFICACIÓN DE METAS
INDICADORES
UNIDAD DE TOTAL
N° OBJETIVOS ESPECÍFICOS ACTIVIDADES METAS
MEDIDA
ACTIVIDADES TRIMESTRALES (sobre la base del total
PLAN. planificado)
I II III IV
1. Comprobar la formación,
1 0 0 1 Constancias de
participación, rendición, Documento 0
examen, calificación y recepción
declaratoria o no de realizadas.
fenecimiento de la cuenta del 1. Realizar la revisión Elaborar y
concejo Municipal Libertador preliminar de la cuenta de remitir dos (02)
correspondiente al ejercicio ingresos, gastos y bienes del actas de
económico financiero 2023. Concejo Municipal Libertador recepción o
para verificar su correcta deficiencias.
formación. (Según sea el
caso).

1.1 Realizar el examen de la Elaborar y

cuenta a fin de determinar remitir tres (03)
0 1 0 0 1 Informes de
la exactitud, sinceridad y informes Informes
corrección de las contentivos de examen de la
operaciones, los errores u los resultados cuenta
omisiones, el del examen de la efectuados.
cumplimiento de las cuenta.
disposiciones legales y
sublegales aplicables, así
como de las metas y
objetivos para calificar y
declarar o no su
fenecimiento.

Comprobar la formación,
participación, rendición,
2. examen, calificación y 2. Realizar la revisión Elaborar y
preliminar de la cuenta de remitir dos (02) Constancias de
declaratoria o no de 0
Documento 1 0 0 1 recepción
fenecimiento de la cuenta de la ingresos, gastos y bienes de la actas de
cuenta de la Alcaldía recepción o realizadas.
Alcaldía Bolivariana del
municipio Libertador del estado Bolivariana del municipio deficiencias.
Aragua correspondiente al Libertador del estado Aragua
 ejercicio económico financiero para verificar su correcta (Según sea el
2023. formación. caso).

1.2 Realizar el examen de la Elaborar y Informes de

cuenta a fin de determinar remitir tres (03) examen de la
la exactitud, sinceridad y informes 0 1 0 1 cuenta efectuados
0
corrección de las contentivos de Informes
operaciones, los errores u los resultados
omisiones, el del examen de la
cumplimiento de las cuenta.
disposiciones legales y
sublegales aplicables, así
como de las metas y
objetivos para calificar y
declarar o no su
fenecimiento.
Culminar actuaciones fiscales y
3. examen de cuentas programadas,
asignadas e iniciadas en el año 3. Presentar los resultados de Elaborar y
2023y por notificar al cierre del las actuaciones fiscales y remitir tres (03) 1 1 0 0 2 Total de
ejercicio. examen de cuentas asignadas e informes actuaciones
iniciadas en el ejercicio contentivos de Informes realizadas.
económico financiero 2023 y los resultados de
no culminadas ese año. las actuaciones
fiscales.

Elaborar y
Verificar la exactitud, veracidad, remitir tres (03)
4. sinceridad y legalidad de la informes
información financiera, 4. Realizar actuación fiscal y/o contentivos de
presupuestaria y contable y control perceptivo a las los resultados de
dependencias que integran el Informes 0 0 1 2
administrativa así como el grado las actuaciones 1 Total de
de cumplimiento de la gestión de Poder Público Municipal, para fiscales. actuaciones
las dependencias que integran el verificar la legalidad, exactitud, realizadas.
Poder Público Municipal. sinceridad y corrección de las
operaciones, así como para
evaluar el cumplimiento de los
resultados de las políticas
Y de las acciones
administrativas, la eficiencia,
economía, calidad e impacto de
la gestión.
 Practicar el seguimiento de las Elaborar y
acciones correctivas remitir tres (03)
5. emprendidas por los entes 5. Realizar la actuación fiscal informes de
sujetos a control, en virtud de las de seguimiento para evidenciar seguimiento
inspecciones, fiscalizaciones y el cumplimiento de las acciones contentivos de
auditorías practicadas. correctivas. los resultados de Total de
la actuación. Informes 1 1 1 1 4 actuaciones
realizadas.

Verificar los procedimientos 6. Realizar actuaciones en los

administrativos implementados consejos comunales, para Elaborar y
6.
por los consejos comunales para verificar la legalidad, exactitud, remitir informe
el manejo de los recursos sinceridad y corrección de las definitivo
públicos municipales, así como operaciones, así como para contentivo de los
los mecanismos implementados evaluar el cumplimiento de los resultados de la
por la Alcaldía para la resultados de las políticas y de actuación fiscal. Total de
Informes 0 0 0 1
transferencia de los recursos en las acciones administrativas, la 1 actuaciones
el ejercicio económico eficiencia, eficacia, economía, realizadas.
financiero 2023. calidad e impacto de la gestión.

7. Practicar actuaciones conjuntas,

tuteladas o coordinadas con Realizar auditorías,
otros órganos integrantes del inspecciones, fiscalizaciones,
Sistema Nacional del Control exámenes, estudios, análisis e Elaborar y
Fiscal. investigaciones en los entes u remitir informes Informes 1
1 1 1 4 Total de
organismos sujetos a control, correspondientes
para verificar la legalidad, a las actuaciones actuaciones
exactitud, sinceridad y de control realizadas.
corrección de las operaciones, coordinadas o
así como para evaluar el tuteladas.
cumplimiento de los resultados
de las políticas, la eficiencia,
eficacia e impacto de la gestión.
 Realizar auditorías,
8. Practicar actuaciones fiscales inspecciones, fiscalizaciones, Elaborar y
que deriven de las denuncias exámenes, estudios, análisis e remitir informes
recibidas y valoradas por la investigaciones de todo tipo y de actuaciones
oficina de atención al ciudadano. de cualquier naturaleza derivadas del
vinculada con la denuncia 100% de las
formulada. denuncias
valoradas y
remitidas por la
Oficina de
Atención al
Ciudadano. (No
cuantificable
debido a que no
está sujeto a los
resultados de las
valoraciones
realizadas por la
OAC).
9. Elaborar Plan Operativo Anual Realizar el Plan Operativo Elaborar y 0 0 1 0 1 Total de
de la oficina de auditoria. Anual tomando en cuenta las remitir Plan actuaciones
actuaciones a realizar y Operativo Anual realizadas.
solicitudes presentadas. tomando en
cuenta las
actuaciones a
realizar y
solicitudes
presentadas.

10. Elaborar el Informes de Gestión

correspondientes al ejercicio Realizar Informes de Gestión Elaborar y 1 1 1 1 4 Total de
económico financiero 2023. correspondientes al I, II, III y remitir Informes actuaciones
IV trimestre del ejercicio de Gestión de la realizadas.
económico financiero 2023. Dirección de
Control
correspondientes
al I, II, III y IV
trimestre del
ejercicio fiscal
2023.
 ELABORADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR:

Econ. Leonardo Morillo Lcda. Diosellys Aular Abg. Mercedes Lugo López
Jefe de la Oficina de Auditoria Analista Coordinador Res. CML-016-2023 Contralora Municipal Res. N°01-00-000011
Resolución N° CML-012-2022 de fecha 24 de Marzo del 2022
Gaceta Municipal N° 1590 de fecha 18 de Abril del 2022
(L.S.) (L.S.)
 REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
MUNICIPIO LIBERTADOR
PALO NEGRO – EDO ARAGUA
CONTRALORÍA MUNICIPAL LIBERTADOR
PLAN OPERATIVO ANUAL
(OFICINA DE POTESTAD INVESTIGATIVA)
EJERCICIO ECONÓMICO FINANCIERO 2024

UNIDAD EJECUTORA: Contraloría del Municipio Libertador FECHA: 15 de Agosto de 2.023

CODIGO SECTOR: 01 PROGRAMA: 02

Oficina de Potestad Investigativa de la Contraloría del Municipio
ACTIVIDAD: 51
Libertador
OBJETIVO GENERAL: Emitir opinión jurídica inherente a la potestad investigativa en el marco de las disposiciones legales y/o sublegales aplicables.
CUANTIFICACIÓN DE
METAS
ACTIVIDADES
OBJETIVOS UNIDAD DE TRIMESTRALES
N° ACTIVIDADES METAS (cantidad de INDICADORES
ESPECÍFICOS MEDIDA TOTAL
actividades previstas AÑO
en cada trimestre)
I II III IV
Analizar los hallazgos de
Realizar la valoración los Informes Definitivos así Ocho (08)
jurídica de los informes como los papeles de trabajo Informes de Informes de
11 1 3 2 2 08 Valoración Jurídica
definitivos de las de las auditorías en función Valoración Jurídica valoración
actuaciones fiscales de la valoración jurídica Preliminar
preliminar.
 Ocho (08) autos de
-Oficio de remisión
acuerdo con lo
Autos de Archivo al Despacho de la
Elaborar Autos Elaborar Autos de Archivo, planteado en la
Autos de Proceder Contralora.
producto de las Autos Proceder o Autos de valoraciones
12 Autos de Remisión 1 3 2 2 08
valoraciones jurídicas Remisión, según jurídicas efectuadas,
(*) según lo que -Auto (archivo –
efectuadas. corresponda. respectivamente
corresponda proceder y de
(Archivo, Proceder,
remisión)
Remisión)

Elaborar los Autos de

Proceder.
Notificar a la Contraloría
Realizar las actuaciones General de la República.
-Oficio de remisión
necesarias para la Practicar las actuaciones
al Despacho de la
formación de los necesarias para el
Dos (02) Informes Informe de Resultados Contralora.
13 expedientes que esclarecimiento del asunto. 0 1 1 0 02
de resultados. (*)
soportarán el contenido Ordenar la notificación a
-Informe de
de los Informes de los interesados legítimos.
Resultados
Resultados. Recibir y analizar los
alegatos.
Elaborar informes de
resultados.

- Recopilar la información.
Elaborar el Informe de - Verificar la información. Uno (01)
Gestión - Elaborar y presentar el Informe de gestión - Informe de gestión
correspondiente al informe de gestión correspondiente al correspondiente al
14 Informe 1 0 0 0 01
cuarto trimestre del correspondiente al cuarto cuarto trimestre del último trimestre del
ejercicio económico trimestre del ejercicio ejercicio económico año 2023
financiero 2023. económico financiero 2023. financiero 2023.
 Recopilar y revisar la
gestión de la Dirección de
Emitir Informe de
control análisis de los
Gestión Anual de la
resultados e indicadores de Uno (01) - Informe de gestión
15 Dirección de Control Informe 1 0 0 0 01
gestión y emisión del Realizar informe anual año 2023
correspondiente al
informe de Gestión
ejercicio fiscal 2023.
correspondiente al ejercicio
fiscal 2023.

Cuatro (04)
Elaborar Informe de
Presentar informes
Gestión Trimestral de Recopilar información
trimestrales de la - Informe de gestión
las actividades sobre la gestión de la
gestión de la Oficina por trimestre
realizadas por la Oficina Oficina de Potestad
de Potestad Informe 1 1 1 1 04 (Actividades de la
16 de Potestad Investigativa para los
Investigativa Oficina de Potestad
Investigativa durante el respectivos informes
durante el ejercicio Investigativa)
ejercicio económico trimestrales (I, II, III, IV).
económico
financiero 2024.
financiero 2024.

Presentar el Plan Uno (01)

Operativo Anual Presentar el
Elaborar el proyecto del - Plan Operativo
17 correspondiente el proyecto de Plan Proyecto de POA 0 0 1 0 01
Plan Operativo Anual 2025. Anual año 2025
ejercicio económico Operativo Anual
financiero 2025 2025.

ELABORADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR:

ABG. JESÚS HERRERA

Jefe de Oficina de Potestad Investigativa LCDA. DIOSELLYS AULAR Abg. Mercedes Lugo López
Resolución N° CML-031-2022, de fecha 03-10-2022 Analista Coordinador Res. CML-016-2023 Contralora Municipal Res. N°01-00-000011
Gaceta Municipal N° 1635, de fecha 10-10-2022 (L.S.) (L.S.)

Oficina de Potestad Investigativa de la Contraloría del Municipio Libertador
Objetivo
11. Realizar la valoración jurídica de los
informes definitivos de las actuaciones
fiscales
12. Elaborar Autos producto de
valoraciones jurídicas efectuadas.
13. Realizar las actuaciones necesarias para la
formación de los expedientes que soportarán el
contenido de los Informes de Resultados.
14. Elaborar el Informe de Gestión
correspondiente al cuarto trimestre del
ejercicio económico financiero 2023.
15. Emitir Informe de Gestión Anual de la
Dirección de Control correspondiente al
ejercicio fiscal 2023.
REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
MUNICIPIO LIBERTADOR
PALO NEGRO – EDO ARAGUA
CONTRALORÍA MUNICIPAL LIBERTADOR
PLAN OPERATIVO ANUAL
(OFICINA DE POTESTAD INVESTIGATIVA)
EJERCICIO ECONÓMICO FINANCIERO 2024
REQUERIMIENTOS
Fecha: 15 de Agosto de 2023
Actividad Requisición Evidencia
Analizar los hallazgos de los Informes Definitivos así
(2) Dos resmas de
como los papeles de trabajo de las auditorías en función Valoración Jurídica
papel bond tamaño
de la valoración jurídica preliminar.
oficio.
1/2 de resma de -Oficio de remisión al Despacho de la
las Elaborar Autos de Archivo, Autos Proceder o Autos papel bond tamaño Contralora.
de Remisión, según corresponda. carta. -Auto (archivo – proceder y de remisión)
Elaborar los Autos de Proceder. - Notificar a la Veinticuatro (24)
Contraloría General de la República. - Practicar las carpetas marrón
tamaño oficio.
-Oficio de remisión al Despacho de la
actuaciones necesarias para el esclarecimiento del Contralora.
asunto. - Ordenar la notificación a los interesados Seis (06) lapiceros
-Informe de Resultados
legítimos. - Recibir y analizar los alegatos. - Elaborar tinta negra.
informes de resultados.
Dos (02) lápices de
- Recopilar la información. - Verificar la información. grafito.
- Elaborar y presentar el informe de gestión - Informe de gestión correspondiente al
Una (01) caja de
correspondiente al cuarto trimestre del ejercicio último trimestre del año 2023
clips medianos.
económico financiero 2023.
10 unidades de clips
Recopilar y revisar la gestión de la Dirección de control mariposa medianos.
- Informe de gestión anual año 2023
análisis de los resultados e indicadores de gestión y
 emisión del informe de Gestión correspondiente al
ejercicio fiscal 2023.

16. Elaborar Informe de Gestión Trimestral de

Recopilar información sobre la gestión de la Oficina de - Informe de gestión por trimestre
las actividades realizadas por la Oficina de
Potestad Investigativa para los respectivos informes (Actividades de la Oficina de Potestad
Potestad Investigativa durante el ejercicio
trimestrales (I, II, III, IV). Investigativa)
económico financiero 2024.

17. Presentar el Plan Operativo Anual

correspondiente el ejercicio económico Elaborar el proyecto del Plan Operativo Anual 2025. - Plan Operativo Anual año 2025
financiero 2025

ELABORADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR:

ABG. JESÚS HERRERA LCDA. DIOSELLYS AULAR Abg. Mercedes Lugo López
Jefe de Oficina de Potestad Investigativa Analista Coordinador Res. CML-016-2023 Contralora Municipal Res. N°01-00-000011
Resolución N° CML-031-2022, de fecha 03-10-2022 (L.S.) (L.S.)
Gaceta Municipal N° 1635, de fecha 10-10-2022
 REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
MUNICIPIO LIBERTADOR
PALO NEGRO – EDO ARAGUA
CONTRALORÍA MUNICIPAL LIBERTADOR
PLAN OPERATIVO ANUAL
(OFICINA DE POTESTAD INVESTIGATIVA)
EJERCICIO ECONÓMICO FINANCIERO 2024
CAPITAL HUMANO

Oficina de Potestad Investigativa de la Contraloría del Municipio Libertador Fecha: 15 de Agosto de 2023

Objetivo Tipo de
Actividad Evidencia
Recursos Humanos Relación de
Dependencia
Analizar los hallazgos de los Informes
11. Realizar la valoración jurídica de los Personal fijo
Definitivos así como los papeles de trabajo de
informes definitivos de las actuaciones Abogado (a) Designado. a tiempo Valoración Jurídica
las auditorías en función de la valoración
fiscales completo
jurídica preliminar.
Director (a) de Control de los
Poderes Públicos Municipales o -Oficio de remisión al
el funcionario que tenga la Personal fijo Despacho de la
12. Elaborar Autos producto de las Elaborar Autos de Archivo, Autos Proceder delegación de firma. En su Contralora.
a tiempo
valoraciones jurídicas efectuadas. o Autos de Remisión, según corresponda. defecto, la máxima autoridad completo -Auto (archivo –
institucional.
proceder y de remisión)
Abogado (a) Designado.
Elaborar los Autos de Proceder. - Notificar a Director (a) de Control de los
la Contraloría General de la República. - Poderes Públicos Municipales o -Oficio de remisión al
13. Realizar las actuaciones necesarias
Practicar las actuaciones necesarias para el el funcionario que tenga la Personal fijo Despacho de la
para la formación de los expedientes que
esclarecimiento del asunto. - Ordenar la delegación de firma. En su a tiempo Contralora.
soportarán el contenido de los Informes de
notificación a los interesados legítimos. - defecto, la máxima autoridad completo
Resultados. -Informe de Resultados
Recibir y analizar los alegatos. - Elaborar institucional.
informes de resultados.
 Abogado (a) Designado.

- Recopilar la información. - Verificar la

- Informe de gestión
14. Elaborar el Informe de Gestión información. - Elaborar y presentar el Personal fijo
correspondiente al
correspondiente al cuarto trimestre del informe de gestión correspondiente al cuarto Abogado (a) Designado. a tiempo
último trimestre del año
ejercicio económico financiero 2023. trimestre del ejercicio económico financiero completo
2023
2023.

Recopilar y revisar la gestión de la Dirección

15. Emitir Informe de Gestión Anual de la de control análisis de los resultados e Personal fijo
- Informe de gestión
Dirección de Control correspondiente al indicadores de gestión y emisión del informe Abogado (a) Designado. a tiempo
anual año 2023
ejercicio fiscal 2023. de Gestión correspondiente al ejercicio fiscal completo
2023.
16. Elaborar Informe de Gestión
Recopilar información sobre la gestión de la - Informe de gestión por
Trimestral de las actividades realizadas Personal fijo
Oficina de Potestad Investigativa para los trimestre (Actividades
por la Oficina de Potestad Investigativa Abogado (a) Designado. a tiempo
respectivos informes trimestrales (I, II, III, de la Oficina de
durante el ejercicio económico financiero completo
IV). Potestad Investigativa)
2024.

17. Presentar el Plan Operativo Anual Personal fijo

Elaborar el proyecto del Plan Operativo - Plan Operativo Anual
correspondiente el ejercicio económico Abogado (a) Designado. a tiempo
Anual 2025. año 2025
financiero 2025 completo

ELABORADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR:

ABG. JESÚS HERRERA LCDA. DIOSELLYS AULAR Abg. Mercedes Lugo López
Jefe de Oficina de Potestad Investigativa Analista Coordinador Res. CML-016-2023 Contralora Municipal Res. N°01-00-000011
Resolución N° CML-031-2022, de fecha 03-10-2022 (L.S.) (L.S.)
Gaceta Municipal N° 1635, de fecha 10-10-2022
3.5 DIRECCIÓN DE DETERMINACIÓN DE RESPONSABILIDADES
ADMINISTRATIVAS.

MISIÓN:

Procesar las actuaciones fiscales realizadas por la Contraloría Municipal, a través de los
procedimientos establecidos, a fin de coadyuvar en la erradicación de la corrupción y
salvaguarda de los bienes del patrimonio público municipal.

VISIÓN:

Consolidarse como organismo rector y modelo del Sistema Nacional de Control Fiscal, líder
en la materia sancionatoria, gerencialmente eficiente, eficaz y promotor del cumplimento de
las normas y procedimientos de las leyes que rigen la materia administrativa, orientando las
actuaciones, hacia el fomento y fortalecimiento de una verdadera conciencia fiscal de los
entes sujetos al control, vigilancia y fiscalización de la Contraloría del Municipio Libertador
del estado Aragua.

OBJETIVO GENERAL

Tramitar, coordinar, supervisar y sustanciar los procedimientos administrativos relativos con

la declaratoria de responsabilidades administrativas, formulación de repartos e imposición de
multas a los sujetos sometidos a su control, como consecuencia de sus actuaciones, así como
decidir por delegación en los procedimientos administrativos para la determinación de
responsabilidades y los recursos administrativos correspondientes, todo de conformidad con
la Ley Organiza de la Contraloría General de la Republica y del Sistema Nacional de Control
Fiscal.
 REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
MUNICIPIO LIBERTADOR
PALO NEGRO – EDO ARAGUA
CONTRALORÍA MUNICIPAL LIBERTADOR
PLAN OPERATIVO ANUAL
PLAN DE LA PATRIA
(Con base en el Plan de la Patria 2.019-2.025: Tercer Plan Socialista de Desarrollo Económico y Social de la Nación de Venezuela)
OBJETIVO HISTÓRICO:
2. Continuar construyendo el Socialismo Bolivariano del siglo XXI, en Venezuela, como alternativa al
sistema destructivo y salvaje del capitalismo, y con ello asegurar la “mayor suma de seguridad social, mayor
suma de estabilidad política y la mayor suma de felicidad”, para nuestro pueblo.
OBJETIVO NACIONAL:
2.7. Lograr la irrupción definitiva del Nuevo Estado Popular y Revolucionario, para el desarrollo integral de
la democracia en sus cinco dimensiones.
OBJETIVO ESTRATEGICO:
2.7.4. Acelerar la construcción de la nueva plataforma institucional del Estado, en el marco del nuevo modelo
de gestión socialista bolivariano
PLAN ESTRATEGICO DE LA CONTRALORIA MUNICIPAL LIBERTADOR DEL ESTADO
ARAGUA
(Con base en el Plan Estratégico 2.022-2.025)
OBJETIVOS ESTRATÉGICOS INSTITUCIONALES:
Contribuir en el mejoramiento y optimización de la Gestión Pública Municipal.
PLAN OPERATIVO ANUAL
UNIDAD EJECUTORA: Dirección de Determinación de Responsabilidad Administrativa.
OBJETIVO GENERAL: Tramitar, coordinar, supervisar y sustanciar los procedimientos administrativos conforme a
lo señalado en el Titulo III, Capitulo IV de la Ley Orgánica de la Contraloría General de la República y del Sistema Nacional
de Control Fiscal, su Reglamento, la Ordenanza Sobre Contraloría Municipal y el Reglamento de la Contraloría Municipal
del Municipio Libertador del Estado Aragua, relativos a la determinación de responsabilidades, formulación de reparos e
imposición de multas a los sujetos sometidos a control, como consecuencia de sus actuaciones.
OBJETIVOS ESPECIFICOS:
1.- Emitir Informe de Gestión Anual correspondiente al ejercicio fiscal 2023.
2.- Valorar los Informes de Resultados remitidos por la Dirección de Control de los Poderes Públicos Municipales.
3.- Dictar Autos Motivados con base en los Informes de Resultados valorados y remitidos por la Dirección de Control de
los Poderes Públicos Municipales.
4.- Decidir sobre los casos a los cuales se les ha dictado Auto de Apertura.
5.-Evaluar y controlar la gestión interna de la Dirección, a los fines de verificar el grado de cumplimiento de las metas
propuestas en el Plan Operativo Anual (POA).
6.- Establecer un conjunto de objetivos que orienten la acción de la Dirección, basado en la competencia atribuida
legalmente y los recursos disponibles.

FUNCIONARIO RESPONSABLE: Silvia Espinoza

CARGO: Directora CORREO ELECTRÓNICO: silesp@hotmail.com
FECHA DE PRESENTACIÓN: 15 de Agosto de 2.023
ELABORADO POR: REVISADO POR:
vulnera

Abg. Silvia Espinoza Lcda. Diosellys Aular Córdova

Directora Res. CML-024-2022 Analista Coordinador Res. CML-016-2023
(L.S.) (L.S.)
APROBADO POR:

Abg. Mercedes Lugo López

Contralora Municipal Res. N°01-00-000011
(L.S.)
 REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
MUNICIPIO LIBERTADOR
PALO NEGRO – EDO ARAGUA
CONTRALORÍA MUNICIPAL LIBERTADOR
PLAN OPERATIVO ANUAL
EJERCICIO ECONÓMICO FINANCIERO 2024

UNIDAD EJECUTORA: Contraloría del Municipio Libertador FECHA: 15 de Agosto de 2.023

CODIGO SECTOR: 01 PROGRAMA: 02
DIRECCION DE DETERMINACION DE RESPONSABILIDAD
ACTIVIDAD: 51
ADMINISTRATIVA
OBJETIVO GENERAL: Tramitar, coordinar, supervisar y sustanciar los procedimientos administrativos conforme a lo señalado en el Titulo III, Capitulo
IV de la Ley Orgánica de la Contraloría General de la República y del Sistema Nacional de Control Fiscal, su Reglamento, la Ordenanza Sobre Contraloría
Municipal y el Reglamento de la Contraloría Municipal del Municipio Libertador del Estado Aragua, relativos a la determinación de responsabilidades,
formulación de reparos e imposición de multas a los sujetos sometidos a control, como consecuencia de sus actuaciones.
CUANTIFICACIÓN DE METAS
UNIDAD
OBJETIVOS ACTIVIDADES
ACTIVIDADES METAS DE
N° ESPECÍFICOS TRIMESTRALES INDICADORES
MEDIDA TOTAL
AÑO
I II III IV
Eficacia= (Total
Emitir Informe de Recopilar información: Elaborar y
Informe de Informe Anual
Gestión Anual presentar el
-Verificar la información. Elaborado/ Total
1. correspondiente al Informe de 1 0 0 0 1
- Redactar el Informe de la de Informe Anual
ejercicio fiscal Gestión
Dirección. Programado) x
2023. Anual 2023.
100.
Eficacia= [Total
Recibir informes de Realizar
de Valoraciones
Valoraciones
Resultados: Jurídicas
Jurídicas de
elaboradas / Total
los Informes
- Realizar las Valoraciones de Valoraciones
Dictar Autos de resultados.
Valoración Jurídicas
Motivados con Jurídicas del Informe de 0 1 0 1
Jurídica programadas] x
base en los Resultados y expedientes 2
100
Informes de recibidos.
Resultados
2 valorados y
remitidos por la
Recibir Informes de Eficacia= [Total
Dirección de Dictar Autos
Resultados: de Autos
Control de los de 0 1 0 1 2
elaborados / Total
Poderes Públicos Archivo o de
de
Municipales. - Elaborar Auto de Archivo y/o Apertura
Auto Autos
Auto de Apertura. según
programados] x
corresponda
100

- Notificar a:
 Contraloría General
de la República, la
Apertura de los
procedimientos de
Determinación de
Responsabilidades.
 Presuntos
Responsables, la Eficacia= [Total
Dictar las
Decidir sobre los Apertura de los Expediente de expedientes
decisiones
casos a los cuales procedimientos de decididos / Total
3 sobre los decidido 0 1 0 0 1
se les ha dictado de decisiones
Determinación de casos
Auto de Apertura. programadas] x
Responsabilidades aperturado.
100
en los cuales se
encuentren
incursos.
- Admitir Pruebas.
- Fijar la Audiencia.
– Realizar la Audiencia.
– Dictar la Decisión.
– Emitir Resolución.
 Evaluar y
controlar la
Eficacia= [Total
gestión interna de
de Informes de
la Dirección, a los -Recopilar la información. Presentar
Gestión Trimestral
fines de verificar - Verificar la información. Informes de Informes presentados / Total
4 el grado de Gestión 1 1 1 1 4
- Elaborar y presentar el de Informes de
cumplimiento de Trimestral del
informe. Gestión Trimestral
las metas POA.
programados] x
propuestas en el
100
Plan Operativo
Anual (POA).
Establecer un
conjunto de
objetivos que Eficacia= [Total
Presentar el
orienten la acción -Establecer requerimientos. de Plan Operativo
Plan Plan
de la Dirección, - Realizar el diagnóstico. Anual presentado /
Operativo
5 basado en la Operativo 0 0 1 0 1 Total de Plan
- Elaborar y presentar el Plan Anual (POA)
competencia Operativo Anual
Operativo Anual (POA). 2025 de la
atribuida programado] x
Dirección.
legalmente y los 100
recursos
disponibles.
ELABORADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR:

Abg. Silvia Espinoza Lcda. Diosellys Aular Córdova Abg. Mercedes Lugo López
Directora Res. CML-024-2022 Analista Coordinador Res. CML- Contralora Municipal Res. N°01-00-
(L.S.) 016-2023 000011
(L.S.) (L.S.)

Dependencia Operativa : DIRECCION DE DETERMINACION
DE RESPONSABILIDAD ADMINISTRATIVA
Objetivo
Emitir Informe de Gestión Anual
correspondiente al ejercicio
fiscal 2023.
Valorar los Informes de
Resultados remitidos por la
Dirección de Control de los
Poderes Públicos Municipales
Dictar Autos Motivados con
base en los Informes de
Resultados valorados y - Elaborar Auto de Archivo y/o Auto
remitidos por la Dirección de
Control de los Poderes Públicos
Municipales.
Decidir sobre los casos a los
cuales se les ha dictado Auto de
Apertura
Evaluar y controlar la gestión
interna de la Dirección, a los
fines de verificar el grado de
cumplimiento de las metas
propuestas en el Plan Operativo
Anual (POA).
Establecer un conjunto de
objetivos que orienten la acción
de la Dirección, basado en la
competencia atribuida
REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
MUNICIPIO LIBERTADOR
PALO NEGRO – EDO ARAGUA
CONTRALORÍA MUNICIPAL LIBERTADOR
PLAN OPERATIVO ANUAL
EJERCICIO ECONÓMICO FINANCIERO 2024
REQUERIMIENTOS
Actividad
-Verificar la información.
- Redactar el Informe de la Dirección.
- Realizar las Valoraciones Jurídicas
del Informe de Resultados y
expedientes recibidos.
de Apertura, según corresponda.
- Notificar a:
 Contraloría General de la
República, la Apertura de
los procedimientos de
Determinación de
Responsabilidades.
 Ppresuntos Responsables, la
Apertura de los
procedimientos de
Determinación de
Responsabilidades en los
cuales se encuentren
incursos.
- Admitir Pruebas.
- Fijar la Audiencia.
– Realizar la Audiencia.
– Dictar la Decisión.
– Emitir Resolución.
-Recopilar la información.
- Verificar la información.
- Elaborar y presentar el informes
-Establecer requerimientos.
- Realizar el diagnóstico.
- Elaborar y presentar el Plan
Operativo Anual (POA).
Fecha: 09/08/2023
Requisición Evidencia
Informe
Valoración Jurídica
-Materiales y artículos de
oficina:
Los que se requieran para Autos Motivados
elaborar e imprimir los
Informes, Oficios,
Notificaciones y Autos
Motivados dictados por la
Dirección en ejercicio de
sus atribuciones.
Detalles:
- Cinco (05) resma de papel
tamaño oficio
- Cuatro (04) resma de
papel tamaño carta.
- Una (01) docena de
carpetas marrón tamaño
oficio. Expediente Decidido
- Una (01) docena de
carpetas amarillas tamaño
oficio
- Una (01) unidad de cinta
adhesiva plástica
- Seis (06) bolígrafos tinta
negra.
- Tres (03) lápices de
grafito.
- Dos (02) unidades de
pegas en barra.
- Una (01) docena de
archicomodos.
-Una (01) docena de
Informes
carpetas colgantes
Plan Operativo
legalmente y los recursos
disponibles.
ELABORADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR:

Abg. Silvia Espinoza Lcda. Diosellys Aular Córdova Abg. Mercedes Lugo López
Directora Res. CML-024-2022 Analista Coordinador Res. CML-016- Contralora Municipal Res. N°01-00-
(L.S.) 2023 000011
(L.S.) (L.S.)
 REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
MUNICIPIO LIBERTADOR
PALO NEGRO – EDO ARAGUA
CONTRALORÍA MUNICIPAL LIBERTADOR
PLAN OPERATIVO ANUAL
EJERCICIO ECONÓMICO FINANCIERO 2024
CAPITAL HUMANO

Dependencia Operativa: DIRECCION DE DETERMINACION DE

Fecha: 09/08/2023
RESPONSABILIDAD ADMINISTRATIVA
Objetivo Tipo de Relación
Actividad Recursos Humanos Evidencia
de Dependencia

-Recopilar información:
Emitir Informe de Gestión
-Verificar la información.
Anual correspondiente al Informe
ejercicio fiscal 2023. - Redactar el Informe de la
Dirección.
Valorar los Informes de - Realizar las Valoraciones
Resultados remitidos por Jurídicas del Informe de
la Dirección de Control de Resultados y expedientes Valoración jurídica
los Poderes Públicos recibidos.
Municipales.
Dictar Autos Motivados
con base en los Informes - Elaborar Auto de Archivo y/o
de Resultados valorados y
Auto de Apertura., según Autos Motivados
remitidos por la Dirección
de Control de los Poderes corresponda.
Públicos Municipales.
- Notificar a:
 Contraloría General de
la República, la
Apertura de los
procedimientos de
Determinación de
Responsabilidades.
 Ppresuntos Directora de
Responsables, la Determinación de Personal Fijo
Decidir sobre los casos a Responsabilidad
Apertura de los Expedientes
los cuales se les ha dictado Administrativa
Auto de Apertura procedimientos de Decididos
Determinación de
Responsabilidades en
los cuales se
encuentren incursos.
- Admitir Pruebas.
- Fijar la Audiencia.
– Realizar la Audiencia.
– Dictar la Decisión.
– Emitir Resolución.

Evaluar y controlar la
gestión interna de la
Dirección, a los fines de
verificar el grado de
cumplimiento de las metas
propuestas en el Plan
Operativo Anual (POA).
Establecer un conjunto de
objetivos que orienten la
acción de la Dirección,
-Recopilar la información.
- Verificar la información.
Informes
- Elaborar y presentar los
informes por trimestre
-Establecer requerimientos.
- Realizar el diagnóstico.
Plan Operativo
- Elaborar y presentar el Plan
Operativo Anual (POA).
basado en la competencia
atribuida legalmente y los
recursos disponibles.
ELABORADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR:

Abg. Silvia Espinoza Lcda. Diosellys Aular Córdova Abg. Mercedes Lugo López
Directora Res. CML-024-2022 Analista Coordinador Res. CML-016- Contralora Municipal Res. N°01-
(L.S.) 2023 00-000011
(L.S.) (L.S.)
3.6 DIRECCIÓN DE TALENTO HUMANO.

MISIÓN:

Asegurar la eficaz y honesta administración de gastos de personal, del recurso humano, dentro de
un marco de legalidad y justicia, a fin de hacer viable su ejecución, para el desarrollo sustentable
de nuestra organización.

VISIÓN:

Aplicar un sistema de control integral , mediante el cual se logren alcanzar los objetivos , en la
consecución de estrategias para la eficiencia en la administración del recurso humano, la cual se
ubicara como un área de apoyo en todo proceso de la institución garantizado el desarrollo óptimo
de los mismos.

OBJETIVO GENERAL:

Analizar, planear, proyectar, coordinar, calcular, desarrollar y ejecutar los procedimientos

relacionados con la administración del personal, aplicando procesos eficaces y eficientes para
alcanzar los objetivos de la dirección.
 CONTRALORIA DEL MUNICIPIO LIBERTADOR
ESTADO ARAGUA
PLAN OPERATIVO ANUAL
UNIDAD DE AUDITORÍA INTERNA
EJERCICIO ECONOMICO FINANCIERO 2.024
PLAN DE LA PATRIA
(Con base en el Plan de la Patria 2.019-2.025: Tercer Plan Socialista de Desarrollo Económico y Social de la Nación de Venezuela)
OBJETIVO HISTÓRICO:
2. Continuar construyendo el Socialismo Bolivariano del siglo XXI, en Venezuela, como alternativa al sistema destructivo y salvaje del
capitalismo, y con ello asegurar la “mayor suma de seguridad social, mayor suma de estabilidad política y la mayor suma de felicidad”, para
nuestro pueblo.
OBJETIVO NACIONAL:
2.7. Lograr la irrupción definitiva del Nuevo Estado Popular y Revolucionario, para el desarrollo integral de la democracia en sus cinco
dimensiones.
OBJETIVO ESTRATEGICO:
2.7.4. Acelerar la construcción de la nueva plataforma institucional del Estado, en el marco del nuevo modelo de gestión socialista bolivariano
PLAN ESTRATEGICO DE LA CONTRALORIA MUNICIPAL LIBERTADOR DEL ESTADO ARAGUA
(Con base en el Plan Estratégico 2.022-2.025)
OBJETIVOS ESTRATÉGICOS INSTITUCIONALES:
PLAN OPERATIVO ANUAL
UNIDAD EJECUTORA: Dirección de Talento Humano
OBJETIVO GENERAL: Administrar de forma adecuada y eficiente el capital humano que integra las diferentes direcciones y jefaturas,
mediante acciones de modernización, capacitación, intregación, calculos y evaluación del desempeño laboral, proporsionando los medios
necesarios al personal y asi cubrir la necesidades de capital humano.
OBJETIVOS ESPECIFICOS:
1. Calcular y ejecutar de manera oportuna actividades orientadas a garantizar el bienestar económico del personal del órgano contralor.
2. Coordinar y ejecutar las actividades, para garantizar el pago del beneficio de alimentación.
3. Analizar, Calcular y Elaborar Ordenar las actividades orientadas a garantizar el pago de los beneficios socios económicos del personal de
la Contraloría Municipal.
4. Calcular y elaborar las actividades necesarias para la ejecución de los pagos por ayuda económicas a los trabajadores.
5. Coordinar y ejecutar de manera oportuna las actividades orientadas a garantizar el pago y Disfrute del periodo Vacacional del Personal.
6. Elaborar los cálculos para ejecutar y así garantizar el pago de aguinaldos.
7. Gestionar la evaluación de desempeño al personal adscrito al Órgano de control fiscal.
8. Relacionar las retenciones y aportes patronales de los fondos de terceros: IVSS, FAOV, TSS.
9. Gestionar reclutamiento, selección e ingreso de personal.
10. Coordinar plan de formación para el personal.
11. Controlar los procesos internos para la verificación del acatamiento de las metas propuestas para el ejercicio económico 2023.
12. Fiscalizar los materiales, insumos y equipos de la Dirección.
13. Actualizar, controlar los formatos de asistencia
14. Administrar los procesos web correspondiente a la dirección.
15. Planificar y ejecutar la celebración de los cumpleañeros mensuales y actividades recreativas para el personal de la contraloría.
16. Elaborar y entregar el informe de gestión anual del Ejercicio Económico Financiero 2023.
17. Realizar POA 2025
18. Elaboración del presupuesto de gastos del ejercicio económico 2025 con la oficina de planificación e informática
FUNCIONARIO RESPONSABLE:
CARGO: CORREO ELECTRÓNICO:
FECHA DE PRESENTACIÓN: 15 de Agosto de 2.023
ELABORADO POR: REVISADO POR:
Marbeli Morales

Directora de Talento Humano (Encargada)

Resolución 008-2022 de fecha 25-02-2022

Publicado en Gaceta Municipal N° 1586 de fecha 15-03-2022 Lcda. Diosellys Aular Córdova
Analista Coordinador Res. CML-016-2023
(L.S.) (L.S.)
APROBADO POR:

Abg. Mercedes Lugo López

Contralora Municipal Res. N°01-00-000011
(L.S.)
 REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
MUNICIPIO LIBERTADOR
PALO NEGRO – EDO ARAGUA
CONTRALORÍA MUNICIPAL LIBERTADOR
PLAN OPERATIVO ANUAL
EJERCICIO ECONÓMICO FINANCIERO 2024

UNIDAD EJECUTORA: Contraloría del Municipio Libertador FECHA: 15 de Agosto de 2.023

CODIGO SECTOR: 01 PROGRAMA: 02
Dirección de Talento Humano ACTIVIDAD: 51
OBJETIVO GENERAL: Administrar de forma adecuada y eficiente el capital humano que integra las diferentes direcciones y jefaturas, mediante acciones de
modernización, capacitación, intregación, calculos y evaluación del desempeño laboral, proporsionando los medios necesarios al personal y asi cubrir la
necesidades de capital humano.
CUANTIFICACIÓN DE METAS
OBJETIVOS UNIDAD DE
ACTIVIDADES METAS ACTIVIDADES
N° ESPECÍFICOS MEDIDA TOTAL INDICADORES
TRIMESTRALES
AÑO
I II III IV
Calcular y ejecutar de Elaborar las nóminas
manera oportuna quincenales de pago
actividades de Alto Funcionario [Total nóminas
Elaborar 120
orientadas a de Elección Popular, procesadas/ total
1. nóminas de Nominas 30 30 30 30 120
garantizar el Alto nivel y de nóminas
pagos
bienestar económico Dirección, programadas] x100
del personal del Empleados, Obreros y
órgano contralor Jubilados
[Total nómina
Calcular y elaborar las
Coordinar y ejecutar beneficio de
nóminas de bono de Elaborar 12
las actividades, para alimentación
alimentación de alto nóminas de
2. garantizar el pago del Nominas 3 3 3 3 12 realizado/ total
funcionario, alto nivel bono de
beneficio de nómina beneficio
y de dirección, alimentación
alimentación. de alimentación
empleados y obreros.
programado] x 100
Tramitar bono por
Analizar, Calcular y concepto de
Elaborar Ordenar las Elaborar y 0 0 0 0 0 No requiere
matrimonio y
actividades nacimiento. Procesar
orientadas a nóminas de
3. Elaborar nomina Nominas [Total nóminas
garantizar el pago de Bonos Únicos
los beneficios socios especial de bono de los especial
económicos del único por el Día trabajadores 0 1 0 0 1 procesadas/ total
personal de la Internacional del nóminas especial
Trabajador programadas] x100
 Contraloría [Total nóminas
Elaborar nomina
Municipal. especial
especial de bono
0 1 0 0 1 procesadas/ total
único por el Día de
nóminas especial
las Madres
programadas] x100
[Total nóminas
Elaborar nomina
especial
especial de bono
0 1 0 0 1 procesadas/ total
único por el Día de
nóminas especial
los Padres
programadas] x100
[Total nóminas
Elaborar nomina
especial
especial de bono
0 0 1 0 1 procesadas/ total
único por el Día del
nóminas especial
Empleado Publico
programadas] x100
Solicitudes de
pago para
Realizar el cálculo
centro de Solicitudes de
para el pago de 0 0 0 0 0 No requiere
educación pago
guarderías.
inicial y/o
guarderías
Elaboración de la
nómina del bono [Total nóminas
anual de protección Elaborar y especial
social a la salud y procesar las Nominas 2 0 0 0 2 procesadas/ total
Calcular y elaborar dotación de nominas nóminas especial
las actividades uniformes a los programadas] x100
necesarias para la trabajadores
4.
ejecución de los Realizar nómina de [Total nóminas
pagos por ayuda ayuda económica Recopilar las especial
Solicitudes de
económicas a los para adquisición de constancias de 0 0 1 0 1 procesadas/ total
pago
trabajadores útiles y/o uniformes inscripción nóminas especial
hijos programadas] x100
[Total nóminas
Realizar nómina de
Elaborar especial
ayuda para la Solicitud de
nomina 0 0 0 1 1 procesadas/ total
adquisición de pago
especial nóminas especial
juguetes
programadas] x100
Realizar el cálculo
Elaborar
para el pago de ayuda Solicitudes de
solicitud de 0 0 0 0 0 No requiere
a los trabajadores que pago
pago
cursen estudios
 Efectuar el pago por
ayuda de
0 0 0 0 0 No requiere
fallecimiento a
familiares directos
Coordinar y ejecutar Solicitar la [Total solicitudes
de manera oportuna programación de las de pago de
las actividades vacaciones a cada vacaciones
dirección y elaborar Procesar las
orientadas a Solicitudes de realizadas/total
5. cronograma de solicitudes de 5 7 8 1 21
garantizar el pago y Pagos solicitudes de pago
vacaciones pago
Disfrute del periodo de vacaciones
Vacacional del Realizar los cálculos programadas] x
Personal de vacaciones 100
[Total nóminas de
Elaborar los cálculos Realizar 5 pago de aguinaldos
realizadas/total
para ejecutar y así Realizar los cálculos nominas para el
6. Nominas 0 0 0 5 5 nóminas de pago
garantizar el pago de de los aguinaldos pago de de aguinaldos
aguinaldos aguinaldos programadas] x
100
Gestionar la [Total evaluaciones
evaluación de Solicitar los objetivos Recepción del de desempeño
a evaluar Relación de la
desempeño al formato de la realizadas/total
7. evaluación de 0 1 0 1 2
personal adscrito al Evaluación de evaluaciones de
desempeño desempeño
Órgano de control Solicitar la desempeño
fiscal evaluación programadas] x100
[Total solicitudes de
pago de
Relacionar las retenciones y
retenciones y aportes Elaborar relación de aportes
Solicitar los Solicitudes de realizadas/Total de
8. patronales de los retenciones y aportes 9 9 9 9 36
pagos pagos solicitudes de pago
fondos de terceros: patronales de retenciones y
IVSS, FAOV, TSS. aportes
programadas] x
100
Gestionar
Planificar y ejecutar
reclutamiento, Realizar Ingreso de
9. las actividades a 0 0 0 0 0 No requiere
selección e ingreso reclutamiento personal
realizar
de personal.
[Total
Coordinar plan de Determinar las Tramitar 5 capacitaciones
Talleres de realizadas/ total
10. formación para el necesidades de talleres de 0 1 2 2 5
formación capacitaciones
personal capacitación capacitación programadas] x100
 Controlar los [Total informe
procesos internos trimestral de
Verificar la gestión realizados/
para la verificación
información. Presentar 4 Total informe
11. del acatamiento de Informes 1 1 1 1 4
Elaborar informe de informes trimestral de
las metas propuestas gestión
cumplimientos
para el ejercicio programados] x
económico 2023 100
Fiscalizar los
materiales, insumos y Solicitud de Solicitar
12. Requisiciones 1 1 1 1 4 No requiere
equipos de la materiales de oficina requisiciones
Dirección.
[total formatos de
Actualizar, controlar Controlar asistencia
Formato diario de Formato de realizados/ total
13. los formatos de entada y salida
asistencia asistencia formatos de
asistencia del personal asistencia
procesados] x 100
Ingresos, Constancia de
egresos y ingreso y
Reportes web del
cambio de egreso. 0 0 0 0 0 No requiera
Administrar los IVSS
salarios en el Cambio de
procesos web IVSS salario
14.
correspondiente a la
dirección. Ingresos,
Ingresos,
Reporte web del egresos y
movimientos y 0 0 0 0 0 No requiere
SISROE movimientos en
ceses
el SISROE
[cantidad de
actividades
Agasajo para el realizadas/
Planificar y ejecutar Solicitud de pago del
o los Agasajo 3 3 3 3 12 cantidad de
la celebración de los agasajo actividades
cumpleañeros
cumpleañeros programadas] x
mensuales y 100
15
actividades [cantidad de
recreativas para el actividades
personal de la realizadas/
Actividades Idear programa Actividad
contraloría 1 2 1 1 5 cantidad de
recreativas de recreación. recreativa actividades
programadas] x
100
Elaborar y entregar el
Compilar
informe de gestión Elaborar
información para el
16. anual del Ejercicio informe de Informe 1 0 0 0 1 No requiere
informe de gestión
Económico gestión
anual
Financiero 2023.
 [Plan Operativo
Diseñar Plan Anual
Presentar Plan
17. Realizar POA 2025 Operativo Anual POA 0 0 1 0 1 elaborado/Plan
Operativo Operativo Anual
2025
Programado] x 100
Elaboración del [Proyecto de
presupuesto de presupuesto de
Presentar el
gastos del ejercicio Realizar gasto de personal
proyecto de Proyecto de
18. económico 2025 con proyecciones 0 0 0 1 1 realizado/ Proyecto
gastos del presupuesto de presupuesto de
la oficina de Presentar proyecto
personal gasto de personal
planificación e
informática programado] x 100

ELABORADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR:

Marbeli Morales
Directora de Talento Humano (Encargada)
Resolución 008-2022 de fecha 25-02-2022
Publicado en Gaceta Municipal N° 1586 de
fecha 15-03-2022
Abg. Mercedes Lugo López
Lcda. Diosellys Aular Córdova
Contralora Municipal Res. N°01-00-000011
Analista Coordinador Res. CML-016-2023
(L.S.)
(L.S.)
 REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
CONTRALORÍA MUNICIPAL LIBERTADOR
EJERCICIO ECONÓMICO FINANCIERO 2024
Dependencia Operativa: Dirección de Talento Humano
Objetivo
Calcular y ejecutar de manera
oportuna actividades orientadas a
garantizar el bienestar económico del
personal del órgano contralor
Coordinar y ejecutar las actividades,
para garantizar el pago del beneficio
de alimentación.
Analizar, Calcular y Elaborar
Ordenar las actividades orientadas a
garantizar el pago de los beneficios
socios económicos del personal de la
Contraloría Municipal.
MUNICIPIO LIBERTADOR
PALO NEGRO – EDO ARAGUA
PLAN OPERATIVO ANUAL
REQUERIMIENTOS
Actividad
Elaborar las nóminas quincenales de
pago de Alto Funcionario de Elección
Popular, Alto nivel y de Dirección,
Empleados, Obreros y Jubilados
Calcular y elaborar las nóminas de
bono de alimentación de alto
funcionario, alto nivel y de dirección,
empleados y obreros.
- Tramitar bono por concepto de
matrimonio y nacimiento.
- Elaborar nomina especial de bono
único por el Día
- Internacional del Trabajador.
- Elaborar nomina especial de bono
único por el Día de las Madres.
- Elaborar nomina especial de bono
único por el Día de los Padres.
- Elaborar nomina especial de bono
único por el Día del Empleado Publico
Fecha: 09 de agosto de 2023
Requisición Evidencia
 Dos (02) resma de hojas
tamaño carta.
 Una (01) resma de hoja
Solicitudes pago con soportes
tamaño oficio)
 Doce (12) bolígrafos tinta
negra.
 Una (01) caja de grapas
corrugadas.
Solicitudes pago con soportes
 Nueve (09) lápices.
 Dos (02) pega de barra.
 Cuatro (04) cintas plásticas.
 Dos (02) cajitas de clips.
 Quince (15) carpetas marrón
tamaño oficio con gancho.
 Diez (10) sobres manila.
 Tinta para almohadilla color
negro.
 Cinco (05) carpetas lomo
ancho.
 Un (01) corrector líquido. Solicitudes pago con soportes
 Una (01) libreta.
 Un (01) marcador acrílico.
 Dos (02) marcadores
permanentes.
 Dos (02) resaltadores.
 Cuatro (04) rollos de papel
para sumadora.
 Un (01) Sistema de Nomina.

Calcular y elaborar las actividades
necesarias para la ejecución de los
pagos por ayuda económicas a los
trabajadores
Coordinar y ejecutar de manera
oportuna las actividades orientadas a
garantizar el pago y Disfrute del
periodo Vacacional del Personal
Elaborar los cálculos para ejecutar y
así garantizar el pago de aguinaldos
Gestionar la evaluación de
desempeño al personal adscrito al
Órgano de control fiscal
Relacionar las retenciones y aportes
patronales de los fondos de terceros:
IVSS, FAOV, TSS.
Gestionar reclutamiento, selección e
ingreso de personal.
Coordinar plan de formación para el
personal
Controlar los procesos internos para
la verificación del acatamiento de las
metas propuestas para el ejercicio
económico 2023
- Realizar el cálculo para el pago
de guarderías.
- Elaboración de la nómina del
bono anual de protección social a la
salud y dotación de uniformes a los
trabajadores.
- Realizar nómina de ayuda
económica para adquisición de útiles
Solicitudes pago con soportes
y/o uniformes hijos.
- Realizar nómina de ayuda para la
adquisición de juguetes.
- Realizar el cálculo para el pago
de ayuda a los trabajadores que
cursen estudios.
- Efectuar el pago por ayuda de
fallecimiento a familiares directos.
Realizar cálculos de vacaciones Solicitudes pago con soportes
Realizar los cálculos de los aguinaldos Solicitudes pago con soportes
- Solicitar los objetivos a evaluar
Formato de Evaluación
- Solicitar la evaluación
Elaborar relación de retenciones y
Solicitudes pago con soportes
aportes patronales
Planificar y ejecutar las actividades a
Ingreso de personal
realizar
Determinar las necesidades de
Talleres de formación
capacitación
- Verificar la información.
Informes
- Elaborar informe de cumplimientos
Fiscalizar los materiales, insumos y
equipos de la Dirección.
Actualizar, controlar los formatos de
asistencia
Administrar los procesos web
correspondiente a la dirección.
Planificar y ejecutar la celebración de
los cumpleañeros mensuales y
actividades recreativas para el
personal de la contraloría
Elaborar y entregar el informe de
gestión anual del Ejercicio
Económico Financiero 2023.
Realizar POA 2025
Elaboración del presupuesto de
gastos del ejercicio económico 2025
con la oficina de planificación e
informática
ELABORADO POR:
Marbeli Morales
Directora de Talento Humano (Encargada)
Resolución 008-2022 de fecha 25-02-2022
Publicado en Gaceta Municipal N° 1586 de
fecha 15-03-2022
Solicitud de materiales de oficinas Requisiciones
- Formato diario de asistencia Formatos de asistencia
- Reportes web del IVSS
Constancia
- Reportes web del SISROE
- Solicitud de pago del agasajo Agasajo
- Actividades recreativas Actividades recreativas
- Compilar información para el
Informe de Gestión
informe de gestión anual
- Diseñar Plan Operativo Anual 2025 POA
- Realizar proyecciones
Proyecto de presupuesto
- Presentar proyecto
REVISADO POR: APROBADO POR:
Abg. Mercedes Lugo López
Lcda. Diosellys Aular Córdova
Contralora Municipal Res. N°01-00-000011
Analista Coordinador Res. CML-016-2023 (L.S.)
(L.S.)
 REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
MUNICIPIO LIBERTADOR
PALO NEGRO – EDO ARAGUA
CONTRALORÍA MUNICIPAL LIBERTADOR
PLAN OPERATIVO ANUAL
EJERCICIO ECONÓMICO FINANCIERO 2024
REQUERIMIENTOS

Dependencia Operativa: Dirección de Talento Humano Fecha: 09 de agosto de 2023

Objetivo Actividad Requisición Evidencia

Calcular y ejecutar de manera oportuna Elaborar las nóminas quincenales de pago de Alto
actividades orientadas a garantizar el bienestar Funcionario de Elección Popular, Alto nivel y de Solicitudes pago con soportes
económico del personal del órgano contralor Dirección, Empleados, Obreros y Jubilados

Calcular y elaborar las nóminas de bono de Solicitudes pago con soportes

Coordinar y ejecutar las actividades, para
alimentación de alto funcionario, alto nivel y de  Dos (02) resma de hojas tamaño
garantizar el pago del beneficio de alimentación. carta.
dirección, empleados y obreros.
 Una (01) resma de hoja tamaño
oficio)
 Doce (12) bolígrafos tinta negra.
 Una (01) caja de grapas corrugadas.
- Tramitar bono por concepto de matrimonio y
 Nueve (09) lápices.
nacimiento.
- Elaborar nomina especial de bono único por el  Dos (02) pega de barra.
Día  Cuatro (04) cintas plásticas.
Analizar, Calcular y Elaborar Ordenar las
- Internacional del Trabajador.  Dos (02) cajitas de clips.
actividades orientadas a garantizar el pago de los Solicitudes pago con soportes
- Elaborar nomina especial de bono único por el  Quince (15) carpetas marrón tamaño
beneficios socios económicos del personal de la oficio con gancho.
Día de las Madres.
Contraloría Municipal.  Diez (10) sobres manila.
- Elaborar nomina especial de bono único por el
Día de los Padres.  Tinta para almohadilla color negro.
- Elaborar nomina especial de bono único por el  Cinco (05) carpetas lomo ancho.
Día del Empleado Publico  Un (01) corrector líquido.
 Una (01) libreta.
 Un (01) marcador acrílico.
- Realizar el cálculo para el pago de  Dos (02) marcadores permanentes.
guarderías.  Dos (02) resaltadores.
- Elaboración de la nómina del bono anual
 Cuatro (04) rollos de papel para
de protección social a la salud y dotación de
sumadora.
uniformes a los trabajadores.
 Un (01) Sistema de Nomina.
Calcular y elaborar las actividades necesarias - Realizar nómina de ayuda económica para
para la ejecución de los pagos por ayuda adquisición de útiles y/o uniformes hijos. Solicitudes pago con soportes
económicas a los trabajadores - Realizar nómina de ayuda para la
adquisición de juguetes.
- Realizar el cálculo para el pago de ayuda a
los trabajadores que cursen estudios.
- Efectuar el pago por ayuda de fallecimiento
a familiares directos.
Coordinar y ejecutar de manera oportuna las actividades
orientadas a garantizar el pago y Disfrute del periodo Realizar cálculos de vacaciones Solicitudes pago con soportes
Vacacional del Personal

Elaborar los cálculos para ejecutar y así garantizar el

Realizar los cálculos de los aguinaldos Solicitudes pago con soportes
pago de aguinaldos

Gestionar la evaluación de desempeño al personal - Solicitar los objetivos a evaluar

Formato de Evaluación
adscrito al Órgano de control fiscal - Solicitar la evaluación

Relacionar las retenciones y aportes patronales de los

Elaborar relación de retenciones y aportes patronales Solicitudes pago con soportes
fondos de terceros: IVSS, FAOV, TSS.

Gestionar reclutamiento, selección e ingreso de personal. Planificar y ejecutar las actividades a realizar Ingreso de personal

Coordinar plan de formación para el personal Determinar las necesidades de capacitación Talleres de formación

Controlar los procesos internos para la verificación del

- Verificar la información.
acatamiento de las metas propuestas para el ejercicio Informes
- Elaborar informe de cumplimientos
económico 2023

Fiscalizar los materiales, insumos y equipos de la

Solicitud de materiales de oficinas Requisiciones
Dirección.

Actualizar, controlar los formatos de asistencia - Formato diario de asistencia Formatos de asistencia

Administrar los procesos web correspondiente a la - Reportes web del IVSS

Constancia
dirección. - Reportes web del SISROE

Planificar y ejecutar la celebración de los cumpleañeros

- Solicitud de pago del agasajo Agasajo
mensuales y actividades recreativas para el personal de
- Actividades recreativas Actividades recreativas
la contraloría

Elaborar y entregar el informe de gestión anual del

- Compilar información para el informe de gestión anual Informe de Gestión
Ejercicio Económico Financiero 2023.

Realizar POA 2025 - Diseñar Plan Operativo Anual 2025 POA

Elaboración del presupuesto de gastos del ejercicio

- Realizar proyecciones
económico 2025 con la oficina de planificación e Proyecto de presupuesto
- Presentar proyecto
informática

ELABORADO POR: APROBADO POR:

REVISADO POR:
Marbeli Morales Lcda. Diosellys Aular Córdova Abg. Mercedes Lugo López
Directora de Talento Humano (Encargada) Contralora Municipal Res. N°01-00-000011
Resolución 008-2022 de fecha 25-02-2022
Analista Coordinador Res. CML-016-2023
Publicado en Gaceta Municipal N° 1586 de fecha 15-03-2022 (L.S.) (L.S.)
 REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
MUNICIPIO LIBERTADOR
PALO NEGRO – EDO ARAGUA
CONTRALORÍA MUNICIPAL LIBERTADOR
PLAN OPERATIVO ANUAL
TALENTO HUMANO
EJERCICIO ECONÓMICO FINANCIERO 2024
CAPITAL HUMANO

Dependencia Operativa: Dirección de Talento Humano Fecha: 09 de agosto de 2023

Objetivo Actividad Recursos Humanos Tipo de Relación de Dependencia Evidencia

Elaborar las nóminas quincenales de

Calcular y ejecutar de manera
pago de Alto Funcionario de
oportuna actividades orientadas a
Elección Popular, Alto nivel y de Solicitudes pago con soportes
garantizar el bienestar económico del
Dirección, Empleados, Obreros y
personal del órgano contralor
Jubilados
Calcular y elaborar las nóminas de
Coordinar y ejecutar las actividades,
bono de alimentación de alto
para garantizar el pago del beneficio Solicitudes pago con soportes
funcionario, alto nivel y de dirección,
de alimentación
empleados y obreros.
- Tramitar bono por concepto de Director de Talento Humano Fijo
matrimonio y nacimiento.
- Elaborar nomina especial de bono
único por el Día
Analizar, Calcular y Elaborar
- Internacional del Trabajador.
Ordenar las actividades orientadas a
- Elaborar nomina especial de bono
garantizar el pago de los beneficios Solicitudes pago con soportes
único por el Día de las Madres. Jefe de Talento Humano Fijo
socios económicos del personal de la
- Elaborar nomina especial de bono
Contraloría Municipal.
único por el Día de los Padres.
Elaborar nomina especial de bono
único por el Día del Empleado
Publico
- Realizar el cálculo para el pago de Analista Fijo
guarderías.
- Elaboración de la nómina del bono
anual de protección social a la salud
Calcular y elaborar las actividades
y dotación de uniformes a los
necesarias para la ejecución de los
trabajadores. Solicitudes pago con soportes
pagos por ayuda económicas a los
- Realizar nómina de ayuda
trabajadores
económica para adquisición de útiles
y/o uniformes hijos.
- Realizar nómina de ayuda para la
adquisición de juguetes.
 - Realizar el cálculo para el pago de
ayuda a los trabajadores que cursen
estudios.
- Efectuar el pago por ayuda de
fallecimiento a familiares directos.
Coordinar y ejecutar de manera
oportuna las actividades orientadas a
Realizar cálculos de vacaciones Solicitudes pago con soportes
garantizar el pago y Disfrute del
periodo Vacacional del Personal

Elaborar los cálculos para ejecutar y Realizar los cálculos de los

Solicitudes pago con soportes
así garantizar el pago de aguinaldos aguinaldos

Gestionar la evaluación de - Solicitar los objetivos a

desempeño al personal adscrito al evaluar Formato de Evaluación
Órgano de control fiscal - Solicitar la evaluación

Relacionar las retenciones y aportes

Elaborar relación de retenciones y
patronales de los fondos de terceros: Solicitudes pago con soportes
aportes patronales.
IVSS, FAOV, TSS.

Gestionar reclutamiento, selección e Planificar y ejecutar las actividades a

Ingreso de personal
ingreso de personal. realizar

Coordinar plan de formación para el Determinar las necesidades de

Talleres de formación
personal capacitación

Controlar los procesos internos para

- Verificar la información.
la verificación del acatamiento de las
- Elaborar informe de Informes
metas propuestas para el ejercicio
cumplimientos
económico 2023

Fiscalizar los materiales, insumos y

Solicitud de materiales de oficinas Requisiciones
equipos de la Dirección.

Actualizar, controlar los formatos de

Formato diario de asistencia Formato de asistencia
asistencia

Administrar los procesos web - Reportes web del IVSS

Constancia
correspondiente a la dirección. - Reportes web del SISROE
 Planificar y ejecutar la celebración de
los cumpleañeros mensuales y - Solicitud de pago del agasajo Agasajo
actividades recreativas para el - Actividades recreativas Actividades recreativas
personal de la contraloría

Elaborar y entregar el informe de

Compilar información para el
gestión anual del Ejercicio Informe de Gestión
informe de gestión anual
Económico Financiero 2023.

Realizar POA 2025 Diseñar Plan Operativo Anual 2025 POA

Elaboración del presupuesto de

gastos del ejercicio económico 2025 - Realizar proyecciones
Proyecto de presupuesto
con la oficina de planificación e - Presentar proyecto
informática
ELABORADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR:

Marbeli Morales
Directora de Talento Humano (Encargada) Lcda. Diosellys Aular Córdova Abg. Mercedes Lugo López
Resolución 008-2022 de fecha 25-02-2022 Analista Coordinador Res. CML-016-2023 Contralora Municipal Res. N°01-00-000011
Publicado en Gaceta Municipal N° 1586 de fecha 15-03-2022 (L.S.)
(L.S.)

.
3.7 DIRECCIÓN DE ATENCIÓN AL CIUDADANO.

MISIÓN:
Promover y ofrecer al Ciudadano un medio que le permita participar de manera directa y
organizada, individual o asociativa, en la actividad de control fiscal del Municipio, a través de
denuncias debidamente sustentadas, quejas, reclamos, peticiones y sugerencias. Así como
prestar orientación e información oportuna a quien lo solicite o requiera, en cuanto a la
organización y funcionamiento del Estado Municipio y Localidad e involucrarlos en el control
de los ingresos, gastos y bienes estadales con miras a una gestión pública transparente.

VISIÓN:
Ser reconocida como la Oficina que presta el mejor apoyo y respaldo a la ciudadanía, a los
Consejos Comunales, respondiendo y analizando, jurídicamente cada una de las denuncias,
quejas, reclamos, peticiones, sugerencias, consultas y observaciones inherentes a las
funciones de la administración municipal, y de cada una de las dependencias adscritas a este
Órgano de Control.

OBJETIVO GENERAL
Fomentar la participación y el ejercicio del derecho de los ciudadanos en el control sobre la
gestión pública y brindar atención, orientación y evaluación de las iniciativas de las
comunidades para dar respuesta a los planteamientos de manera oportuna a quien lo solicite;
reforzando la transparencia por parte de la administración que maneja los recursos con la
suficiente claridad y honestidad que se puedan satisfacer las necesidades de las comunidades.
 CONTRALORIA DEL MUNICIPIO LIBERTADOR
ESTADO ARAGUA
PLAN OPERATIVO ANUAL
OFICINA DE ATENCION AL CIUDADANO
EJERCICIO ECONOMICO FINANCIERO 2024

PLAN DE LA PATRIA
(Con base en el Plan de la Patria 2.019-2.025: Tercer Plan Socialista de Desarrollo Económico y Social de la Nación de
Venezuela

OBJETIVO HISTÓRICO:
2. Continuar construyendo el Socialismo Bolivariano del siglo XXI, en Venezuela, como alternativa al sistema destructivo y
salvaje del capitalismo, y con ello asegurar la “mayor suma de seguridad social, mayor suma de estabilidad política y la mayor
suma de felicidad”, para nuestro pueblo.
OBJETIVO NACIONAL:
2.7. Lograr la irrupción definitiva del Nuevo Estado Popular y Revolucionario, para el desarrollo integral de la democracia en
sus cinco dimensiones

OBJETIVO ESTRATEGICO:
2.7.4. Acelerar la construcción de la nueva plataforma institucional del Estado, en el marco del nuevo modelo de gestión
socialista bolivariano
PLAN ESTRATEGICO DE LA CONTRALORIA MUNICIPAL LIBERTADOR DEL ESTADO ARAGUA
(Con base en el Plan Estratégico 2.022-2.025)

OBJETIVOS ESTRATÉGICOS INSTITUCIONALES:

1. Contribuir en el mejoramiento y optimización de la Gestión Pública Municipal.
3 Implementar mecanismos de participación y formación Ciudadana en la Gestión Pública
5. Fortalecer la capacidad institucional de la Contraloría del municipio Libertador.

PLAN OPERATIVO ANUAL

UNIDAD EJECUTORA: Oficina de Atención al Ciudadano de la Contraloría del Municipio Libertador de Aragua.
OBJETIVO GENERAL: Promover la participación ciudadana en el ejercicio del control sobre la gestión pública municipal.
OBJETIVOS ESPECIFICOS:
1. Incentivar y atender a la ciudadanía en materia de denuncias, quejas, reclamos, sugerencias o peticiones.
2. Atender y orientar a las comunidades y/o instituciones públicas en la oficina de atención al ciudadano.
3 Fortalecer el programa “La Contraloría va a la escuela”, a través de las actividades de capacitación y difusión.
4 Realizar seguimiento a dos (2) contralorías escolares implantadas en el año 2023.
5. Fortalecer el programa “La Contraloría va al Liceo”, a través de las actividades de capacitación y difusión de Control
Social.
6. Capacitar a los Consejos Comunales del Municipio Libertador.
7. Capacitar a los funcionarios Públicos del Municipio Libertador.
8. Jornadas de actualización de Declaración Jurada de Patrimonio a funcionarios.
9. Evaluar y Controlar la gestión interna de la Oficina, para verificar el grado de cumplimiento de las metas propuestas en el
POA.
10. Presentar el proyecto POA 2024 de la Oficina de Atención al Ciudadano.
11. Presentar el resultado de la gestión desarrollada por la Oficina durante el año 2023

FUNCIONARIO RESPONSABLE: Abg. Daniel Guevara

CARGO: Jefe de la OAC CORREO ELECTRÓNICO: guevaradj52@gmail.com
FECHA DE PRESENTACIÓN: 15 de Agosto de 2.023
ELABORADO POR: REVISADO POR:

Lcda. Diosellys Aular

Abg. Daniel Guevara Analista Coordinador Res. CML-016-2023
Jefe de la OAC Res. CML-001-2023 (L.S.)
(L.S.)

Abg. Mercedes Lugo López

Contralora Municipal Res. N°01-00-000011
(L.S.)

UNIDAD EJECUTORA:
Oficina de Atención al Ciudadano de la Contraloría del Municipio Libertador Estado Aragua.
Objetivo
1. .Incentivar y atender a la
ciudadanía en materia de
denuncias, quejas, reclamos,
sugerencias o peticiones
2.Atender y orientar a las
comunidades y/o instituciones
publicas
en la Dirección de atención al
ciudadano
3. Fortalecer el programa “la
Contraloría va a la Escuela”, a
través de las actividades de
capacitación y difusión.
4. Realizar seguimiento a dos (2)
contralorías escolares
implantadas en el año 2023.
5. Fortalecer el programa “la
Contraloría va a al liceo”, a través
de las actividades de capacitación
y difusión.
6. Capacitar a los Consejos
Comunales del Municipio
Libertador.
7. Capacitar a los Funcionarios
Públicos del Municipio
Libertador
8. Jornadas de actualización de
Declaración Jurada de Patrimonio
a Funcionario
CONTRALORIA DEL MUNICIPIO LIBERTADOR
ESTADO ARAGUA
PLAN OPERATIVO ANUAL
OFICINA DE ATENCION AL CIUDADANO
EJERCICIO ECONOMICO FINANCIERO 2024
Actividad
1. -Recibir la Denuncia.
2. -Realizar la inspección.
3. -Sustanciar la Denuncia
4. -Elaborar los Autos Informe técnico
y/u oficios de notificación al interesado.
1.-Realizar taller, charlas y/o mesa de
trabajo.
2.-Canalizar las necesidades de la
comunidad y/o instituciones públicas.
3.-Respuesta a las necesidades de las
comunidades y/o instituciones.
1.-Elaborar cronograma de actividades.
2.-Seleccionar las Escuelas.
3.-Trasladarse a las Escuelas.
4-Realizar talleres de orientación para la
creación de contralorías escolares
5.-Realizar proceso de Elección y
Juramentación del Contralor escolar.
6.-Entrega de Certificado y Credencial
1.-Orientación a Contralores Escolares.
2.-Seguimiento y apoyo de actividades del
Contralor Escolar
1.-Elaborar cronograma de actividades.
2.-Seleccionar los Liceos.
3.-Trasladarse a las Liceos.
4.-Realizar talleres de control social para
la creación de contralorías
1. Planificar y Organizar 2 Talleres
1.Planificar y Organizar 4 Talleres
1. Informar y Asesorar a los funcionarios
para la actualización de la Declaración
Jurada de Patrimonio.
2. Realizar ( 2) Oficios de notificación
para la actualización de la declaración
jurada de patrimonio
3. Planificar y Realizar (1) Jornadas de
Declaración Juradas de Patrimonio
FECHA DE
PRESENTACIÓN:
15 de Agosto de 2.023
Requisición Evidencia
Materiales y Artículos de Oficina.
a.- Los necesarios para imprimir las Total informes denuncias,
denuncias y los expedientes, los quejas, reclamos, sugerencias o
informes de las actividades de peticiones realizadas.
promoción de la participación.
Detalles:
1/2. Resmas de papel carta. Registrar 2 comunidades y/o
1/2. Resmas de papel oficio. instituciones públicas atendidas
1.-Una docena (01) de
y orientadas.
Papel bond blanco.
1. Una docena (01) de cartulina
Total 2 informes de talleres
metalizada.
Realizados.
1. Una docena (12) carpetas marrón
tamaño carta.
Total 2 informe de
1. Una docena de carpetas blanca
Juramentaciones Realizadas.
tamaño oficio.
2. Dos (02) cintas plásticas.
1. Una (01) cajas de grapas lisas
26/6. Total 4 Informe de control,
6. Seis (06) bolígrafos tinta negra seguimiento procesados.
1. Un (01) stand Nota: el tercer trimestre se
2. Dos (02) resaltadores. asignó cero (0) informe, ya que
2. Dos (02) marcadores de pizarra las instituciones, se encuentran
acrílica en periodo vacaciones.
2. Dos (02) marcadores
permanentes.
Total 3 informe de talleres
1. Un (01) huellero.
Realizados.
1. Una (01) docena de papel crepe.
1. Una (01) caja de lápiz.
1. Una (01) pega blanca liquida
grande.
Total 2 informe de talleres
2. Dos (02) pega de barra grande.
1. Una (01) docena de barras de Realizados.
silicón
* Golosinas.
10. Diez (10) metros de cinta Total 4 informe de talleres
tricolor. Realizados
2. Dos (02) bordados líquidos.
Total 2 informe de Oficios
Enviados.
Total 1 informe de Jornadas
Efectuadas
 ELABORADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR:
Abg. Daniel Guevara Lcda. Diosellys Aular Abg. Mercedes Lugo López
Jefe de la OAC Res. CML-001- Analista Coordinador Res. CML-016-2023 (L.S.) Contralora Municipal Res.
2023 (L.S.) N°01-00-000011 (L.S.)
 CONTRALORIA DEL MUNICIPIO LIBERTADOR
ESTADO ARAGUA
PLAN OPERATIVO ANUAL
OFICINA DE ATENCION AL CIUDADANO
EJERCICIO ECONOMICO FINANCIERO 2024

UNIDAD EJECUTORA: FECHA DE PRESENTACIÓN:

Oficina de Atención al Ciudadano de la Contraloría Municipio Libertador del Estado Aragua. 15 de Agosto de 2.023

Objetivo Actividad Recursos Tipo de Relación Evidencia

Humanos de Dependencia

1. .Incentivar y atender a la ciudadanía en 1. -Recibir la Denuncia. Jefe de Oficina (1) Personal fijo a tiempo Total informes
materia de denuncias, quejas, reclamos, 2. -Realizar la inspección. completo Denuncias, quejas,
sugerencias o peticiones 3. -Sustanciar la Denuncia reclamos,
Analista (I) Personal fijo a tiempo sugerencias o
4. -Elaborar los Autos Informe
completo peticiones
técnico y/u oficios de notificación al realizadas.
interesado.

2.Atender y orientar a las comunidades 1.-Realizar taller, charlas y/o mesa Registrar 2
Jefe de Oficina (1) Personal fijo a tiempo
y/o instituciones publicas de trabajo. completo comunidades y/o
en la Dirección de atención al ciudadano 2.-Canalizar las necesidades de la instituciones
comunidad y/o instituciones públicas. Analista (I) públicas atendidas y
3.-Respuesta a las necesidades de Personal fijo a tiempo orientadas.
las comunidades y/o instituciones. completo

1.-Elaborar cronograma de
Jefe de Oficina (1) Total 2 informes de
3. Fortalecer el programa “la Contraloría actividades. Personal fijo a tiempo talleres Realizados.
va a la Escuela”, a través de las 2.-Seleccionar las Escuelas. completo
actividades de capacitación y difusión. 3.-Trasladarse a las Escuelas.
4-Realizar talleres de orientación Analista (I)
Personal fijo a tiempo Total 2 informe de
para la creación de contralorías completo Juramentaciones
escolares
Realizadas.
5.-Realizar proceso de Elección y
Juramentación del Contralor
escolar.
6.-Entrega de Certificado y Total 2 Informe de
Credencial Personal fijo a tiempo control, seguimiento
completo procesados.
Jefe de Oficina (1)
1.-Orientación a Contralores Nota: el tercer
4. Realizar seguimiento a dos (2) Escolares. Personal fijo a tiempo trimestre se asignó
contralorías escolares implantadas en el 2.-Seguimiento y apoyo de completo. cero (0) informe, ya
Analista (I)
año 2023. actividades del Contralor Escolar que las instituciones,
se encuentran en
Personal fijo a tiempo periodo vacaciones.
1. 1.-Elaborar cronograma de completo.
Jefe de Oficina (1 Personal fijo a tiempo
5. Fortalecer el programa “la Contraloría actividades. Analista (I)
2.-Seleccionar los Liceos. completo. Total 3 informe de
va a al liceo”, a través de las actividades 3.-Trasladarse a las Liceos. talleres Realizados.
de capacitación y difusión. Personal Auxiliar Personal de otras
4.-Realizar talleres de control social
para la creación de contralorías Instituciones.

Personal fijo a tiempo

Jefe de Oficina (1 completo. Total 2 informe de
6. Capacitar a los Consejos Comunales del 1.Planificar y Organizar 2 Talleres Analista (I)
Municipio Libertador. Personal fijo a tiempo talleres Realizados.
completo.
Personal Auxiliar Personal de
Capacitación de Otros
Entes.

1.Planificar y Organizar 7 Talleres Jefe de Oficina (1 Personal fijo a tiempo

7. Capacitar a los Funcionarios Públicos Analista (I) completo. Total 7 informe de
del Municipio Libertador Personal fijo a tiempo talleres Realizados.
Personal Apoyo completo.

Personal de la
Institución.
8. Jornadas de actualización de
Declaración Jurada de Patrimonio a 1. Informar y Asesorar a los Jefe de Oficina (1 Personal fijo a tiempo Total (2) Oficios
Funcionario funcionarios para la actualización Analista (I) completo. Enviados de
de la Declaración Jurada de Personal fijo a tiempo Notificación a Entes
Patrimonio. Personal Auxiliar completo.
de la Administración
2. Realizar (2) Oficios de Personal de
notificación para la actualización Capacitación de Otros Municipal.
de la declaración jurada de Entes.
patrimonio Total 1 informe de
3. Planificar y Realizar Jornadas de Jornadas Efectuadas
Declaración Juradas de Patrimonio
.

9. Evaluar y Controlar la gestión interna Personal fijo a tiempo Total de 4 Informe

Jefe de Oficina (1) completo.
de la Oficina, para verificar el grado de 1.-Recopilar la Información de Seguimiento y
cumplimiento de las metas propuestas en 2.-Verificar la Información Control de la
3.-Elaborar el Informe Personal fijo a tiempo
el POA. Analista (I) completo. Gestión Trimestral
presentado.

Elaborar y presentar
Personal fijo a tiempo
10. Presentar el proyecto POA 2024 de la Jefe de Oficina (1) completo. el proyecto de Plan
1.-Elaborar el proyecto del Plan
Oficina de Atención al Ciudadano. Operativo Anual
Operativo Anual 2024.
2024.

11. Presentar el resultado de la gestión

1.-Recopilar la Información Personal fijo a tiempo Elaborar y presentar
desarrollada por la Oficina durante el año Jefe de Oficina (1)
2.-Verificar información completo.
2023. (01) informe de
3.-Elaborar el Informe Gestión Anual 2023
de la Oficina.

ELABORADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR:

Abg. Daniel Guevara Lcda. Diosellys Aular Abg. Mercedes Lugo López
Jefe de la OAC Res. CML-001- Analista Coordinador Res. CML-016-2023 Contralora Municipal Res. N°01-
2023 00-000011
 CONTRALORIA DEL MUNICIPIO LIBERTADOR
ESTADO ARAGUA
PLAN OPERATIVO ANUAL
OFICINA DE ATENCION AL CIUDADANO
EJERCICIO ECONOMICO FINANCIERO 2024

UNIDAD EJECUTORA : Contraloría del Municipio Libertador FECHA DE PRESENTACIÓN: 15 de Agosto de 2.023
CODIGO SECTOR: 01 PROGRAMA: 02
UNIDAD EJECUTORA: Oficina de Atención al Ciudadano de la Contraloría del Municipio Libertador Estado Aragua.
OBJETIVO GENERAL: Promover la participación ciudadana en el ejercicio del control sobre la gestión pública municipal, del Municipio Libertador del Estado Aragua.
CUANTIFICACIÓN DE METAS INDICADORES
OBJETIVOS ESPECÍFICOS ACTIVIDADES META UNIDAD DE MEDIDA ACTIVIDADES TOTAL (sobre la base del total
N° TRIMESTRALES planificado)
PLAN.
I II III IV
1. -Recibir la Denuncia.
Incentivar y atender a la ciudadanía 2. -Realizar la inspección. Porcentaje de
en materia de denuncias, quejas, 3. -Sustanciar la Denuncia Denuncias
1. 0 Denuncias Recibidas. I I I I 0
reclamos, sugerencias o peticiones. 4. -Elaborar los Autos Informe Recibidas. (No son
técnico y/u oficios de notificación al cuantificables,
interesado. debido a que las
comunidades son
las que impulsan
2. Registrar Comunidades,
Atender y orientar a las
1.-Realizar taller, charlas y/o mesa este hecho.)
de trabajo. 2 Orientar, Canalizar Y I I 2
comunidades y/o instituciones 2.-Canalizar las necesidades de la Control.
públicas en la Dirección de atención comunidad y/o instituciones públicas. Porcentaje de
al ciudadano. 3.-Respuesta a las necesidades de Comunidades
las comunidades y/o instituciones. Registradas.
1.-Elaborar cronograma de
3. actividades. Cantidad de Talleres Dictados,
Fortalecer el programa “la 2.-Seleccionar las Escuelas. 2 Elecciones y Juramentaciones II 2
Contraloría va a la Escuela”, a través 3.-Trasladarse a las Escuelas. Porcentaje de
Realizadas.
de las actividades de capacitación y
4-Realizar talleres de orientación Talleres, Elecciones
para la creación de contralorías y Juramentación
difusión. escolares
5.-Realizar proceso de Elección y Realizadas.
Juramentación del Contralor
escolar.
6.-Entrega de Certificado y
Credencial
ELABORADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR:
Abg. Daniel Guevara Lcda. Diosellys Aular Abg. Mercedes Lugo López
Jefe de la OAC Res. CML-001-2023 Analista Coordinador Res. CML-016-2023 Contralora Municipal Res. N°01-00-000011
(L.S.) (L.S.) (L.S.)
 CONTRALORIA DEL MUNICIPIO LIBERTADOR
ESTADO ARAGUA
PLAN OPERATIVO ANUAL
OFICINA DE ATENCION AL CIUDADANO
EJERCICIO ECONOMICO FINANCIERO 2024

UNIDAD EJECUTORA : Contraloría del Municipio Libertador FECHA DE PRESENTACIÓN: 15 de Agosto de 2.023
CODIGO SECTOR: 01 PROGRAMA: 02
UNIDAD EJECUTORA: Unidad de Auditoría Interna de la Contraloría del Municipio Libertador
OBJETIVO GENERAL: Auditar a la Contraloría del Municipio Libertador del Estado Aragua.
CUANTIFICACIÓN DE METAS INDICADORES
OBJETIVOS ESPECÍFICOS ACTIVIDADES META UNIDAD DE MEDIDA ACTIVIDADES TOTAL (sobre la base del
N° TRIMESTRALES total planificado)
PLAN.
I II III IV
Procesar (2) Informe de
Realizar seguimiento a dos (2) 1.-Orientación a Seguimiento y Control Porcentaje de
4. contralorías escolares implantadas en el Contralores 2 Nota: El tercer Trimestre I I 0 2 Informes
año 2023. Escolares. se asignó (0) porque las Procesado y
2.-Seguimiento y Instituciones Realizados.
apoyo de Educativas están de
actividades del Vacaciones.
Contralor Escolar

5. Fortalecer el programa “la Contraloría va a al 1.-Elaborar cronograma Procesar (3) Talleres de Porcentaje de
liceo”, a través de las actividades de capacitación y de actividades. 3 Inducción y I I I 3 Talleres
difusión. 2.-Seleccionar los
Liceos. Formación. Realizados.
3.-Trasladarse a las
Liceos.
4.-Realizar talleres de
control social para la
creación de contralorías

6.
Capacitar a los Consejos Comunales del 1. Planificar y Organizar Porcentaje de
2 Procesar (2) Talleres de I I 2
2 Talleres
Municipio Libertador. Formación. Talleres
Realizadas.

ELABORADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR:

Abg. Daniel Guevara Lcda. Diosellys Aular Abg. Mercedes Lugo López
Jefe de la OAC Res. CML-001-2023 Analista Coordinador Res. CML-016-2023 Contralora Municipal Res. N°01-00-000011
(L.S.) (L.S.) (L.S.)
 CONTRALORIA DEL MUNICIPIO LIBERTADOR
ESTADO ARAGUA
PLAN OPERATIVO ANUAL
OFICINA DE ATENCION AL CIUDADANO
EJERCICIO ECONOMICO FINANCIERO 2024

UNIDAD EJECUTORA : Contraloría del Municipio Libertador FECHA DE PRESENTACIÓN: 15 de Agosto de 2.023
CODIGO SECTOR: 01 PROGRAMA: 02
UNIDAD EJECUTORA: Unidad de Auditoría Interna de la Contraloría del Municipio Libertador
OBJETIVO GENERAL: Auditar a la Contraloría del Municipio Libertador del Estado Aragua.
CUANTIFICACIÓN DE METAS INDICADORES
OBJETIVOS ESPECÍFICOS ACTIVIDADES META UNIDAD DE MEDIDA ACTIVIDADES TOTAL (sobre la base del
N° TRIMESTRALES total planificado)
PLAN.
I II III IV
Capacitar a los Funcionarios 1.Planificar y Organizar 4 Talleres Porcentaje de
7. Públicos del Municipio Libertador. 7 Procesar (4) Talleres de I I I I 7 Talleres
Capacitación. Realizadas.
1. Informar y Asesorar a los
funcionarios para la actualización Dos Oficios Enviados
8. Jornadas de actualización de de la Declaración Jurada de 2 de Información a los
Declaración Jurada de Patrimonio a
Patrimonio. Entes de la Admón. 2 Porcentaje de
2. Realizar 2 Oficios de comunicaciones.
Pública. II I
Funcionario notificación para la actualización
de la declaración jurada de Emitidas.
patrimonio Resumen Control de
3. Planificar y Realizar Jornadas de 1 Jornadas y Resultado. 1 Porcentaje de
Declaración Juradas de Patrimonio declaraciones.
Emitidas.

ELABORADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR:

Abg. Daniel Guevara Lcda. Diosellys Aular Abg. Mercedes Lugo López
Jefe de la OAC Res. CML-001-2023 Analista Coordinador Res. CML-016-2023 Contralora Municipal Res. N°01-00-000011
(L.S.) (L.S.) (L.S.)
 CONTRALORIA DEL MUNICIPIO LIBERTADOR
ESTADO ARAGUA
PLAN OPERATIVO ANUAL
OFICINA DE ATENCION AL CIUDADANO
EJERCICIO ECONOMICO FINANCIERO 2024

FECHA DE PRESENTACIÓN: 15 de Agosto de 2.023

UNIDAD EJECUTORA : Contraloría del Municipio Libertador
CODIGO SECTOR: 01 PROGRAMA: 02
UNIDAD EJECUTORA: oficina de atención al ciudadano de la Contraloría del Municipio Libertador
OBJETIVO GENERAL: oficina de atención al ciudadano de la Contraloría del Municipio Libertador del Estado Aragua.
CUANTIFICACIÓN DE METAS INDICADORES
OBJETIVOS ESPECÍFICOS ACTIVIDADES META UNIDAD DE MEDIDA ACTIVIDADES TOTAL (sobre la base del
N° TRIMESTRALES total planificado)
PLAN.
I II III IV

Evaluar y Controlar la gestión interna 1.-Recopilar la Porcentaje de

9. de la Oficina, para verificar el grado de Información Informes
cumplimiento de las metas propuestas 2.-Verificar la 4 Informes Realizados. I I I I 4 Entregados
Información
en el POA. 2023
3.-Elaborar el
Informe
Proyecto
10. 1.-Elaborar el I Proyecto Presentado. Entregado
Presentar el proyecto POA 2024 de la proyecto del Plan I 1 (POA). 2024
Oficina de Atención al Ciudadano. Operativo Anual
2024.
11. 1.-Recopilar la
Presentar el resultado de la gestión Información I Informe de Gestión Informe de
desarrollada por la Oficina durante el 2.-Verificar Elaborado. I 1 Gestión
año 2023. información Entregado. 2023
3.-Elaborar el
Informe
ELABORADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR:
Abg. Daniel Guevara Lcda. Diosellys Aular Abg. Mercedes Lugo López
Jefe de la OAC Res. CML-001-2023 Analista Coordinador Res. CML-016-2023 Contralora Municipal Res. N°01-00-000011
(L.S.) (L.S.) (L.S.)
3.8 DIRECCIÓN DE CONSULTORÍA JURÍDICA.

MISION:

Asesorar a la contraloría municipal libertador en todos sus requerimientos con apego a la

legalidad para sus actuación sea efectiva, oportuna y eficiente, anticipando acciones para
prevenir controversias que afecten su gestión.

VISIÓN:

Constituirse en la unidad generadora de actuaciones legales ajustándose a las nuevas

tendencias del despacho

OBJETIVO GENERAL:

Asesorar e intervenir en todos los asuntos jurídicos relacionados con el órganos contralor así
como defender los derechos e interese dela contraloría municipal libertador ante todas las
autoridades de la república y los particulares.
 CONTRALORIA DEL MUNICIPIO LIBERTADOR
ESTADO ARAGUA
PLAN OPERATIVO ANUAL
DIRECCION DE CONSULTORIA JURIDICA
EJERCICIO ECONOMICO FINANCIERO 2.024

PLAN DE LA PATRIA
(Con base en el Plan de la Patria 2.019-2.025: Tercer Plan Socialista de Desarrollo Económico y Social de la Nación de Venezuela)
OBJETIVO HISTÓRICO:
2. Continuar construyendo el Socialismo Bolivariano del siglo XXI, en Venezuela, como alternativa al
sistema destructivo y salvaje del capitalismo, y con ello asegurar la “mayor suma de seguridad social, mayor
suma de estabilidad política y la mayor suma de felicidad”, para nuestro pueblo.
OBJETIVO NACIONAL:
2.7. Lograr la irrupción definitiva del Nuevo Estado Popular y Revolucionario, para el desarrollo integral de
la democracia en sus cinco dimensiones.
OBJETIVO ESTRATEGICO:
2.7.4. Acelerar la construcción de la nueva plataforma institucional del Estado, en el marco del nuevo modelo
de gestión socialista bolivariano
PLAN ESTRATEGICO DE LA CONTRALORIA MUNICIPAL LIBERTADOR DEL ESTADO
ARAGUA
(Con base en el Plan Estratégico 2.022-2.025)
OBJETIVOS ESTRATÉGICOS INSTITUCIONALES: fortalecer la capacidad institucional de la
contraloría del municipio libertador del estado Aragua; a través del asesoramiento y fortalecimiento de las
capacidades del órgano de control con la finalidad de dar cumplimiento a la misma encomendada en las
respectivas normativas legales y alcanzar sus objetivos trazados

PLAN OPERATIVO ANUAL

UNIDAD EJECUTORA: Dirección de Consultoría jurídica la Contraloría del Municipio Libertador.
OBJETIVO GENERAL: Ayudar e intervenir en todos los asuntos jurídicos relacionados con el órgano
contralor, así como defender sus derechos e intereses ante todas las autoridades de la república y particulares,
si él o la contralora así lo requiera.
OBJETIVOS ESPECIFICOS:
1.Elaboración del informe se gestión anual de la contraloría municipal
2.Elaborar informe de gestión trimestral de correspondiente al ejercicio económico financiero 2024
3. Presentar el proyecto del Plan Operativo Anual 2025.
FUNCIONARIO RESPONSABLE:
CARGO: CORREO ELECTRÓNICO
FECHA DE PRESENTACIÓN: 15 de Agosto de 2.023
ELABORADO POR: REVISADO POR:

Lcda. Diosellys Aular Córdova

Analista Coordinador Res. CML-016-2023
(L.S.)
APROBADO POR:

Abg. Mercedes Lugo López

Contralora Municipal Res. N°01-00-000011
(L.S.)
 CONTRALORIA DEL MUNICIPIO LIBERTADOR
ESTADO ARAGUA
PLAN OPERATIVO ANUAL
EJERCICIO ECONOMICO FINANCIERO 2.024
CAPITAL HUMANO

UNIDAD EJECUTORA: Dirección de consultoria FECHA DE PRESENTACIÓN:

juridica de la Contraloría del Municipio Libertador 15 de Agosto de 2.023
Objetivo Actividad Recursos Tipo de Relación de Evidencia
Humanos Dependencia

1. Elaboración del Elaborar informe de

informe se gestión
gestión anual de Personal fijo a tiempo Informe
la contraloría completo
municipal Consultor jurídico

2. Elaborar informe
de gestión Recopilar información y
trimestral de consolidar información Consultor jurídico Personal fijo a tiempo Informe
correspondiente Elaborar informe de gestión completo
al ejercicio trimestral d
económico
financiero 2024

Consultor jurídico
Personal Fijo a tiempo Informe
3. Presentar el completo
proyecto del Elaborar el proyecto del
Plan Operativo Plan Operativo Anual 2025
Anual 2025.

ELABORADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR:

Lcda. Diosellys Aular

Analista Coordinador Res. CML- Abg. Mercedes Lugo López
016-2023 Contralora Municipal Res. N°01-00-
(L.S.) 000011
(L.S.)
 REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
MUNICIPIO LIBERTADOR
PALO NEGRO – EDO ARAGUA
CONTRALORÍA MUNICIPAL LIBERTADOR
PLAN OPERATIVO ANUAL
EJERCICIO ECONÓMICO FINANCIERO 2024

UNIDAD EJECUTORA: Contraloría del Municipio Libertador FECHA: 15 de Agosto de 2.023

CODIGO SECTOR: 01 PROGRAMA: 02
Direccion de consultoria juridica de la Contraloría del Municipio Libertador ACTIVIDAD: 51
OBJETIVO GENERAL
N° OBJETIVOS ACTIVIDADES METAS UNIDAD DE CUANTIFICACIÓN DE METAS INDICADORES
ESPECÍFICOS MEDIDA ACTIVIDADES TOTAL
TRIMESTRALES AÑO

I II III IV
1 Solicitar información a las Informe
dependencias p aéreas
Coordinar la elaboración del
Elaborar informe de gestión del Entrega de la
informe se gestión anual de la Eficacia= informe
despacho del director general información para
contraloría municipal, en lo que 1 1 elaborado/informe
Remitir informe al contralor elaborar informe de
le compete al despacho del programado x 100
municipal para sus consolidad gestión
director general
con las demás áreas o
dependencias de la contraloría
2 Elaborar informe de gestión Recopilar información y Informe
trimestral de actividades del consolidar información Presentar informes Eficacia= informe
despacho del director general Elaborar informe de gestión trimestrales gestión 1 1 1 1 4 elaborado /infirme
correspondiente al ejercicio trimestral del despacho del 2024 programado x 100
económico financiero 2024 director general
3
Eficacia = plan operativo
Presentar el proyecto del Plan Elaborar el proyecto del Plan Elaborar y Proyecto de POA 1 1 anual elaborado/ plan
Operativo Anual 2025. Operativo Anual 2025 presentar el operativo anual planificado
proyecto del Plan x 100
Operativo Anual
2025.

ELABORADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR:

Lcda. Diosellys Aular Córdova Abg. Mercedes Lugo López

Analista Coordinador Res. CML-016-2023 Contralora Municipal Res. N°01-00-000011
(L.S.) (L.S.)

Dependencia Operativa: Dirección consultoría jurídica
Objetivo
-Coordinar la elaboración del informe se
gestión anual de la contraloría municipal, en
lo que le compete al despacho del director
general
-Elaborar informe de gestión trimestral de
actividades del despacho del director
general correspondiente al ejercicio
económico financiero 2024
-Elaborar informe de gestión trimestral del
despacho del director general
ELABORADO POR:
Lcda. Diosellys Aular Córdova
Analista Coordinador Res. CML-016-2023
(L.S.)
REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
MUNICIPIO LIBERTADOR
PALO NEGRO – EDO ARAGUA
CONTRALORÍA MUNICIPAL LIBERTADOR
PLAN OPERATIVO ANUAL
EJERCICIO ECONÓMICO FINANCIERO 2024
REQUERIMIENTOS
Fecha: 15 de Agosto de 2.023
Actividad Requisición Evidencia
Solicitar información a las dependencias p
aéreas
Elaborar informe de gestión del despacho del
director general Informe
- 1- resmas de hojas carta
Remitir informe al contralor municipal para
- ½ - caja de lápices de grafito
sus consolidad con las demás áreas o
dependencias de la contraloría - ½ caja de bolígrafos negros
- 1- cajas de grapas lisas
Informe
- 1- cajas de bolígrafos color negro
Recopilar información y consolidar
- 1- cuadernos pequeños
información
Proyecto de POA
Elaborar el proyecto del Plan Operativo
Anual 2025
REVISADO POR: APROBADO POR:
Abg. Mercedes Lugo López
Contralora Municipal Res. N°01-00-000011
(L.S.)
3.9 JEFATURA SECRETARIA DEL DESPACHO

MISIÓN

Vigilar y monitorear cumplimiento efectivo de las políticas, directrices y lineamientos

emanados del Despacho Contralor a cada una de las direcciones y oficinas que componen la
estructura organizativa de la Contraloría municipal libertador del Estado Aragua, y
garantizar el cumplimiento de sus objetivos y la imagen e identidad institucional de la
contraloría municipal.

VISIÓN

Constituirse como una unidad de monitoreo continuo que propicie el fortalecimiento del
sistema de control interno en el órgano contralor a través de la comunicación efectiva de
lineamientos y la canalización oportuna de trámites ante el Despacho del Contralor.

OBJETIVO GENERAL

Planificar y coordinar todas aquellas actividades que coadyuven al cumplimiento y buen

desempeño de los objetivos estratégicos de la Contraloría, así como velar por el
fortalecimiento de las relaciones públicas, políticas de comunicación, imagen e identidad
institucional de la contraloría municipal.
 CONTRALORIA DEL MUNICIPIO LIBERTADOR
ESTADO ARAGUA
PLAN OPERATIVO ANUAL
EJERCICIO ECONOMICO FINANCIERO 2.024

PLAN DE LA PATRIA
(Con base en el Plan de la Patria 2.019-2.025: Tercer Plan Socialista de Desarrollo Económico y Social de la Nación de
Venezuela)
OBJETIVO HISTÓRICO:
2. Continuar construyendo el Socialismo Bolivariano del siglo XXI, en Venezuela, como alternativa al sistema
destructivo y salvaje del capitalismo, y con ello asegurar la “mayor suma de seguridad social, mayor suma de
estabilidad política y la mayor suma de felicidad”, para nuestro pueblo.
OBJETIVO NACIONAL:
2.7. Lograr la irrupción definitiva del Nuevo Estado Popular y Revolucionario, para el desarrollo integral de la
democracia en sus cinco dimensiones.
OBJETIVO ESTRATEGICO:
2.7.4. Acelerar la construcción de la nueva plataforma institucional del Estado, en el marco del nuevo modelo de
gestión socialista bolivariano
PLAN ESTRATEGICO DE LA CONTRALORIA MUNICIPAL LIBERTADOR DEL ESTADO ARAGUA
(Con base en el Plan Estratégico 2.022-2.025)
OBJETIVOS ESTRATÉGICOS INSTITUCIONALES:
N° 1: Contribuir en el mejoramiento y optimización de la Gestión Pública Municipal.
N°2: Intensificar los vínculos con los Órganos del Sistema Nacional de Control Fiscal.
N°5: Fortalecer la capacidad institucional de la contraloría del Municipio Libertador.

PLAN OPERATIVO ANUAL

UNIDAD EJECUTORA: Unidad de la oficina de secretaria del Despacho del Municipio Libertador.
OBJETIVO GENERAL: Apoyar y coordinar las actividades relacionadas con la participación del Contralor o
contralora y de los funcionarios de alto nivel del Organismo.
OBJETIVOS ESPECIFICOS:
 Coordinar los servicios administrativos y secretariales que requiera el contralor.
 Diseñar coordinar y ejecutar las actividades relativas a las relaciones públicas y protocolo del Organismo de
acuerdo con los lineamientos generales establecidos por el Contralor o Contralora.
 Atender la correspondencia cuya tramitación le encomiende el contralor.
 Llevar la agenda del Contralor o Contralora y programar las actividades diarias del despacho.
 Coordinar el suministro del de materiales, provisiones y equipos requeridos para el funcionamiento del
Despacho del Contralor.
 Presentar el proyecto operativo anual 2024
 Elaborar informe de gestión de las actividades realizadas por la dirección del ejercicio económico financiero
2024.
FUNCIONARIO RESPONSABLE: HELYURIS MAIRI CEBALLOS GONZALEZ
CARGO: JEFE DE SECRETARIA DEL CORREO ELECTRÓNICO:
DESPACHO Helyurisceballos1711@gmail.com
FECHA DE PRESENTACIÓN: 15 de Agosto de 2.023
ELABORADO POR: REVISADO POR:

Helyuris Ceballos
Jefe Lcda. Diosellys Aular Córdova
De la secretaria del despacho Res. CML-021-2023 Analista Coordinador Res. CML-016-2023
(L.S.) (L.S.)
APROBADO POR:
Abg. Mercedes Lugo López
Contralora Municipal Res. N°01-00-000011
(L.S.)
 CONTRALORIA DEL MUNICIPIO LIBERTADOR
ESTADO ARAGUA
PLAN OPERATIVO ANUAL
JEFATURA SECRETARIA DEL DESPACHO
EJERCICIO ECONOMICO FINANCIERO 2.024

UNIDAD EJECUTORA : Contraloría del Municipio Libertador FECHA: 15 de Agosto de 2.023

CODIGO SECTOR: 01 PROGRAMA: 02
Unidad de la jefatura de secretaria del despacho de la Contraloría del Municipio
ACTIVIDAD: 51
Libertador
OBJETIVO GENERAL: Apoyar y coordinar las actividades relacionadas con la participación del Contralor o contralora y de los funcionarios de alto
nivel del Organismo
CUANTIFICACIÓN DE METAS
UNIDAD DE
OBJETIVOS ESPECÍFICOS ACTIVIDADES METAS ACTIVIDADES INDICADORES
N° MEDIDA TOTAL
TRIMESTRALES
AÑO
I II III IV
Recibir y clasificar las Relación Eficiencia=
Registrar las correspondencia de
correspondencias y oficios 170 mensual de 43 correspondencia
1 los oficios recibidos para llevar 43 43 43 170
asentarlos en el libro correspondencia recibida mensual x
el control de los mismos
correspondiente recibida 100
Asentar en el cuaderno las
correspondencias y oficios
enviados y así como asignarles el
Expedir las correspondencia a correspondiente numero Relación Eficiencia =
cada una de las dependencia del correlativo , entregar las 170 mensual de 43 correspondencia
2 43 43 43 170
órgano así como emanan del correspondencias y oficios correspondencia emitida mensual x
mismo presentados ante el particular la Emitida 100
autoridad , dependencia institución
o ente que corresponda tramitar o
conocer del asunto
Planificar y desarrollar las Eventos
Coordinar los servicios actividades Coordinar 10 celebraciones y
3 protocolares y agenda del Organizar la logística eventos y agenda agenda 3 2 2 3 10 No requiere
contralor Realizar las invitaciones del contralor
Controlar asistencia
Resoluciones y
Notificar los demás
Comunicar los lineamientos Informar y bajar los lineamientos
lineamientos documentos -
4 emitido por el contralor a las generales a directores y jefes del - - - - No requiere
emanados por el emanados
demás dependencias del órgano órgano
contralor
No cuantificable
 Elaborar y Eficacia = plan
presentar el operativo anual
-Presentar el proyecto operativo Elaborar el proyecto del Plan
5 proyecto del Plan Proyecto de POA 1 1 elaborado/ plan
anual 2025 Operativo Anual 2025
Operativo Anual operativo anual
2025. planificado x 100
-Elaborar informe de gestión
trimestral de las actividades
Elaborar informes de gestión de la Elaborar informe 1
6 realizadas por la jefatura del Informe 1 1 1 4 No requiere
dirección trimestralmente. de gestión
despacho ejercicio económico
financiero 2024.

ELABORADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR

Helyuris Ceballos
Jefe Abg. Mercedes Lugo López
De la secretaria del despacho Res. CML-021-2023 Lcda. Diosellys Aular Contralora Municipal Res. N°01-00-000011
(L.S.) Analista Coordinador Res. CML-016-2023 (L.S.)
(L.S.)

UNIDAD EJECUTORA:
Unidad de jefatura de la secretaria del despacho de la Contraloría del Municipio
Libertador
Objetivo
1.-Registrar las correspondencia
de los oficios recibidos para
llevar el control de los mismos
2. Expedir las correspondencia a
cada una de las dependencia del
órgano así como emanan del
mismo
3.-Coordinar los servicios
protocolares y agenda del
contralor
CONTRALORIA DEL MUNICIPIO LIBERTADOR
ESTADO ARAGUA
PLAN OPERATIVO ANUAL
EJERCICIO ECONOMICO FINANCIERO 2.024
CAPITAL HUMANO
FECHA DE PRESENTACIÓN:
15 de Agosto de 2.023
Actividad Recursos Humanos Tipo de Relación de Evidencia
Dependencia
Recibir y clasificar las Jefa de la secretaria del despacho Personal fijo a tiempo completo Eficiencia= correspondencia
correspondencias y oficios (1) recibida mensual x 100
asentarlos en el libro
correspondiente
Eficiencia= correspondencia
Asentar en el cuaderno las Jefa de la secretaria del despacho Personal fijo a tiempo completo recibida mensual x 100
correspondencias , memorándum y (1)
oficios enviados y así como
asignarles el correspondiente
numero correlativo , entregar las
correspondencias memorándum y
oficios presentados ante el
particular la autoridad ,
dependencia institución o ente que
corresponda tramitar o conocer del
asunto
-Planificar y desarrollar las Jefa de la secretaria del despacho
actividades. (1) Personal fijo a tiempo completo
-Organizar la logística
-Realizar las invitaciones
-Controlar asistencia
 4.-Comunicar los Informar y bajar los lineamientos Personal Fijo a tiempo completo
lineamientos emitido por el generales a directores y jefes del Jefa de la secretaria del despacho
contralor a las demás órgano (1)
dependencias del órgano

Personal Fijo a tiempo completo Informe

Jefa de la secretaria del despacho
5.-Presentar el proyecto Elaborar el proyecto del Plan (1)
operativo anual 2025 Operativo Anual 2025

6.-Elaborar informe de Elaborar informes de gestión de la Jefa de la secretaria del despacho Personal Fijo a tiempo completo Informe
gestión trimestral de las dirección trimestralmente (1)
actividades realizadas por la
jefatura del despacho
ejercicio económico
financiero 2024.
ELABORADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR:

Helyuris Ceballos
Jefe
De la secretaria del despacho Res. CML-021-2023 Lcda. Diosellys Aular Abg. Mercedes Lugo López
(L.S.) Analista Coordinador Res. CML-016-2023 Contralora Municipal Res. N°01-00-000011
(L.S.) (L.S.)
 REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
MUNICIPIO LIBERTADOR
PALO NEGRO – EDO ARAGUA
CONTRALORÍA MUNICIPAL LIBERTADOR
PLAN OPERATIVO ANUAL
EJERCICIO ECONÓMICO FINANCIERO 2024
REQUERIMIENTOS

Dependencia Operativa: Jefatura de la secretaria del despacho Fecha: 15 de Agosto de 2.023

Actividad Requisición Evidencia

Objetivo

-Registrar las correspondencia de los Recibir y clasificar las correspondencias y

oficios recibidos para llevar el control de
los mismos
-Expedir las correspondencia a cada una
de las dependencia del órgano así como
emanan del mismo
Coordinar los servicios protocolares y
agenda del contralor
-Comunicar los lineamientos emitido por
el contralor a las demás dependencias del
órgano
-Presentar el proyecto operativo anual
2025
-Elaborar informe de gestión trimestral
de las actividades realizadas por la
jefatura del despacho ejercicio
económico financiero 2024.
ELABORADO POR:
oficios asentarlos en el libro
correspondiente
Asentar en el cuaderno las
correspondencias , memorándum y
oficios enviados y así como asignarles el
correspondiente numero correlativo ,
entregar las correspondencias
memorándum y oficios presentados ante
el particular la autoridad , dependencia
institución o ente que corresponda
tramitar o conocer del asunto
Planificar y desarrollar las actividades
Organizar la logística
Realizar las invitaciones
Controlar asistencia
Informar y bajar los lineamientos
generales a directores y jefes del órgano
Elaborar el proyecto del Plan Operativo
Anual 2025
Elaborar informes de gestión de la
dirección trimestralmente
REVISADO POR:
Eficiencia= correspondencia recibida
mensual x 100
- 1- resmas de hojas carta Eficiencia= correspondencia recibida
- 1- resmas de hojas carta mensual x 100
- 1 - caja de lápices de grafito
- 1 caja de bolígrafos negros
- 1- cajas de grapas lisas
- 1- agenda
- 3 cuadernos de contabilidad
- 5 maykas carpetas de lomo
ancho -
- 12 carpetas cartas
- 12 carpetas oficio
- 1 marcador negro acrílico
- 1 marcador negro permanente -
- 3 resaltadores de distinto color
Informe
Informe
APROBADO POR:

Helyuris Ceballos Lcda. Diosellys Aular Córdova Abg. Mercedes Lugo López
Jefe Analista Coordinador Res. CML-016-2023 Contralora Municipal Res. N°01-00-000011
De la secretaria del despacho Res. CML-021-2023 (L.S.) (L.S.)
4.0 RELACIONES PÚBLICAS

MISIÓN

Crear y mantener una imagen favorable de la contraloría con los principios básicos de las
relaciones públicas (informar- persuadir – integrar). Aplicando al contenido de la misión al
contenido institucional.

VISIÓN

Reforzar de manera continua la imagen institucional a través de las vías de comunicación

necesarias que permitan el reconocimiento, la reputación prestigio de la contraloría del
municipio libertador

OBJETIVO

Coordinar y velar por la política comunicacional con la finalidad de proyectar la imagen

favorable de la contraloría dando a conocer las acciones y actuaciones del organismo
 CONTRALORIA DEL MUNICIPIO LIBERTADOR
ESTADO ARAGUA
PLAN OPERATIVO ANUAL
EJERCICIO ECONOMICO FINANCIERO 2.024
PLAN DE LA PATRIA
(Con base en el Plan de la Patria 2.019-2.025: Tercer Plan Socialista de Desarrollo Económico y Social de la Nación de
Venezuela)
OBJETIVO HISTÓRICO:
2. Continuar construyendo el Socialismo Bolivariano del siglo XXI, en Venezuela, como alternativa al sistema destructivo y
salvaje del capitalismo, y con ello asegurar la “mayor suma de seguridad social, mayor suma de estabilidad política y la mayor
suma de felicidad”, para nuestro pueblo.
OBJETIVO NACIONAL:
2.7. Lograr la irrupción definitiva del Nuevo Estado Popular y Revolucionario, para el desarrollo integral de la democracia en
sus cinco dimensiones.
OBJETIVO ESTRATEGICO:
2.7.4. Acelerar la construcción de la nueva plataforma institucional del Estado, en el marco del nuevo modelo de gestión
socialista bolivariano
PLAN ESTRATEGICO DE LA CONTRALORIA MUNICIPAL LIBERTADOR DEL ESTADO ARAGUA
(Con base en el Plan Estratégico 2.022-2.025)
OBJETIVOS ESTRATÉGICOS INSTITUCIONALES:
N° 1: Contribuir en el mejoramiento y optimización de la Gestión Pública Municipal.
N°2: Intensificar los vínculos con los Órganos del Sistema Nacional de Control Fiscal.
N°5: Fortalecer la capacidad institucional de la contraloría del Municipio Libertador.

PLAN OPERATIVO ANUAL

UNIDAD EJECUTORA: unidad de relaciones públicas de la contraloría del Municipio Libertador.
OBJETIVO GENERAL: Coordinar y velar por la política comunicacional con la finalidad de proyectar la imagen
favorable de la contraloría dando a conocer las acciones y actuaciones del organismo
OBJETIVOS ESPECIFICOS:
 Diseño de imagen y publicaciones en redes sociales
 Coordinar las actividades desarrollas con la dirección de la oficina de atención al ciudadano ( contraloría va a la
escuela , contraloría va a el liceo )
 Redacción de notas de prensa

FUNCIONARIO RESPONSABLE: Héctor Gil

CARGO: Analista Junior CORREO ELECTRÓNICO: gilhector761@gmail.com
FECHA DE PRESENTACIÓN: 15 de Agosto de 2.023
ELABORADO POR: REVISADO POR:

Lcdo. Héctor Gil Lcda. Diosellys Aular Córdova

Analista Junior CML: 020-2023 Analista Coordinador Res. CML-016-2023
(L.S.)
APROBADO POR:
Abg. Mercedes Lugo López
Contralora Municipal Res. N°01-00-000011
(L.S.)
 CONTRALORIA DEL MUNICIPIO LIBERTADOR
ESTADO ARAGUA
PLAN OPERATIVO ANUAL
JEFATURA SECRETARIA DEL DESPACHO
EJERCICIO ECONOMICO FINANCIERO 2.024
UNIDAD EJECUTORA : Contraloría del Municipio Libertador FECHA: 15 de Agosto de 2.023
CODIGO SECTOR: 01 PROGRAMA: 02
Unidad: Relaciones Públicas de la Contraloría del Municipio
ACTIVIDAD: 51
Libertador
OBJETIVO GENERAL: Coordinar y velar por la política comunicacional con la finalidad de proyectar la imagen favorable
de la contraloría dando a conocer las acciones y actuaciones del organismo
CUANTIFICACIÓN DE
METAS
N OBJETIVOS UNIDAD DE INDICADORE
ACTIVIDADES METAS ACTIVIDADES TOT
ESPECÍFICOS MEDIDA S
° TRIMESTRALES AL
AÑO
I II III IV
Creación de
diseños de
Efemérides, actividades imagen para Eficacia =
Diseño de imagen y Publicacione 120
1 institucionales, eventos las 120 120 120 480 publicaciones
publicaciones s
externos publicaciones x 100
en redes
sociales
Coordinar las
actividades desarrollas
Cubrir eventos Elaboración
con la dirección de la
relacionados con las de Eficiencia =
oficina de atención al Publicacione 8
2 actividades dela dirección publicaciones 8 8 - 24 publicación x
ciudadano s
de la oficina de atención al en redes 100
( contraloría va a la
ciudadano sociales
escuela , contraloría va a
el liceo )
Realización Eficacia= nota
Redacción de notas de Descripción breve de las Nota de 120
3 de las nota de 120 120 120 480 de prensa x
prensa actividades prensa
prensa 100

ELABORADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR

Abg. Mercedes Lugo López

Lcdo. Héctor Gil Lcda. Diosellys Aular Contralora Municipal Res. N°01-00-000011
Analista Coordinador Res. CML-016-2023 (L.S.)
Analista Junior CML: 020-2023
(L.S.)
 CONTRALORIA DEL MUNICIPIO LIBERTADOR
ESTADO ARAGUA
PLAN OPERATIVO ANUAL
EJERCICIO ECONOMICO FINANCIERO 2.024
CAPITAL HUMANO

UNIDAD EJECUTORA:
Unidad de relaciones publicas de la Contraloría del FECHA DE PRESENTACIÓN:
15 de Agosto de 2.023
Municipio Libertador
Objetivo Actividad Recursos Tipo de Relación de Evidencia
Humanos Dependencia

1.- Diseño de imagen Efemérides, actividades Analista junior (1) Personal fijo a tiempo Eficacia=
y publicaciones institucionales, eventos completo publicaciones x 100
externos

2. Coordinar las Cubrir eventos Analista junior (1)

relacionados con las Personal fijo a tiempo Eficacia=
actividades
actividades dela dirección completo
desarrollas con la publicaciones x 100
dirección de la de la oficina de atención
oficina de atención al al ciudadano
ciudadano
( contraloría va a la
escuela , contraloría va
a el liceo )

3.- Redacción de notas Descripción breve de las Analista junior (1) Personal fijo a tiempo Eficacia= nota de
de prensa actividades completo prensa x 100

ELABORADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR:

Lcdo. Héctor Gil Lcda. Diosellys Aular Abg. Mercedes Lugo López
Analista Junior CML: 020-2023 Analista Coordinador Res. CML-016-2023 Contralora Municipal Res. N°01-00-
(L.S.) 000011
(L.S.)
 REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
MUNICIPIO LIBERTADOR
PALO NEGRO – EDO ARAGUA
CONTRALORÍA MUNICIPAL LIBERTADOR
PLAN OPERATIVO ANUAL
EJERCICIO ECONÓMICO FINANCIERO 2024
REQUERIMIENTOS

Dependencia Operativa: unidad de relaciones publicas Fecha: 15 de Agosto de 2.023

Actividad Requisición Evidencia

Objetivo

1.- Diseño de imagen y Efemérides, actividades - 1 Equipo de

publicaciones institucionales, eventos computación Eficacia= publicaciones x 100
externos - 1 Trípode
- 1 teléfono de alta
2.- Coordinar las actividades Cubrir eventos relacionados gama de 258GB de
desarrollas con la dirección con las actividades dela almacenamiento
de la oficina de atención al dirección de la oficina de con una cámara de Eficacia= publicaciones x 100
ciudadano atención al ciudadano 50MP
( contraloría va a la escuela , - Saldo para el
contraloría va a el liceo ) Teléfono
- Micrófono
inalámbrico balita
lavalier
- Aro de luz 26 cm Eficacia= nota de prensa x
Descripción breve de las - Aro de luz mini led 100
3.- Redacción de notas de actividades redondo
prensa - 1 Agenda
- ½ caja de lapiceros
- ½ resma de hojas
blancas

ELABORADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR:

Lcda. Diosellys Aular Córdova Abg. Mercedes Lugo López

Lcdo. Héctor Gil Analista Coordinador Res. CML-016- Contralora Municipal Res. N°01-00-
Analista Junior CML: 020-2023 2023 000011
(L.S.) (L.S.)