CPC.

Luis Enrique Ccapa Condori

FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA

CORRIENTE"

-Desarrolla el libro caja y bancos; para la empresa “Lactosa EIRL” con el nombre comercial
“Vaquitas lecheras”:

Datos:

Entidad Financiera: Caja AQP

Cuenta corriente: 001-009373846467

Datos: RUC: 20467934569

Periodo: marzo 2023

1. El saldo inicial del presente mes es de S/ 20 800, (01/03/2023).

2. El 02/03/2023, el cajero deposita dinero de caja chica a nuestra cuenta corriente de
Caja AQP por el importe de S/ 9 350 soles en efectivo a nuestra cuenta bancaria, al
momento nos entregan un váucher con código de operación 25680486.
3. Con fecha 03/03/2023 se determina la depreciación de enero y febrero por el importe
de S/3 500, siendo un gasto asumido por parte de la empresa.
4. Con fecha 04/03/2023, Se paga con transferencia N° 18452456 a la empresa “Imporfax
EIRL” por el importe de S/15 000 mas IGV, por el concepto de compra de mercadería
según factura N° 001-04583
5. Con fecha 05/03/2023, se vende mercadería a la empresa Musicar SA, por el importe
de S/9 800, según factura serie 001-00101 al contado, se cobra con cheque N° 4856.
6. Con fecha 06/03/2023, Se vende mercadería a Vituk SRL, por el importe de S/ 8 900,
con factura N° 001-00102, la venta es al crédito a 90 días.
7. Con fecha 07/03/2023, se amortiza la cuota del préstamo a caja AQP, según
cronograma por el importe de S/ 2 500, con transferencia al código del préstamo
1001-201522145, generándose un código de operación N° 14586224.
8. Con fecha 08/03/2023, Se cancela por concepto de planilla el importe de S/ 1 250, a la
ONP, del periodo anterior, con transferencia generándose un código de operación
1462586
9. Con fecha 09/03/2023, se vende mercadería a la empresa Comerciales SAC, por la
suma de S/8 700 incluido IGV, según factura negociable serie 001-00104 al crédito por
120 días.
10. Con fecha 10/03/2023, se paga por concepto de planilla el importe de S/ 1 100, a
ESSALUD, del periodo anterior, con emitiéndose un cheque a favor de SUNAT, el
asistente contable entrega y hace efectivo el pago en la entidad financiera.
11. El 11/03/2023, Se gira el cheque N° 1958645 a la orden de IMNOVA SAC, por la compra
de mercadería por la suma de S/ 3 520.
12. El 12/03/2023, se deposita por parte de caja de la empresa, el efectivo por el importe
de S/18 000 a la cuenta corriente de CAJA AQP, por concepto de ventas del día
anterior.
13. El 13/03/2023, se hace el pago al trabajador por concepto de planillas por el importe
de remuneración neta de S/ 5 800, a su cuenta bancaria del trabajador, a través de una
transferencia bancaria generando el numero de operación N° 45862152.
CPC. Luis Enrique Ccapa Condori

14. El 13/03/2023, se celebra un contrato de alquiler del local para ventas de nuestros
productos, pagando el mismo día S/ 2 500, por concepto de garantía, mediante
transferencia N° 4856215 al propietario Javier López.
15. Se realizan gastos por desinfección COVI, en la planta de producción por el importe de
S/ 1 500 mas IGV, mediante transferencia N° 57846, al proveedor de servicio
Fumigadores SRL.