INSTITUTO DE EDUCACIÓN SUPERIOR TECNOLÓGICO PÚBLICO

“SAN FRANCISCO DE ASÍS” LIMA - PERÚ

Creación Resolución Ministerial Nº 1693-91-ED
Revalidado con Resolución Directoral Nº 0462-2006-ED

PRACTICA Nº 06 2022 I
Empresa AMANECER SA.
RUC: 20526498753
Operaciones mes abril 2021
DIA

Saldo inicial es de S/ 35,000.00

1. Cobramos una fact. 001-042 cliente Antares SAC, S/14,867.00,depositandola en la cuenta corriente del
Banco Credito.
2. Pagamos tributos con ch/ 001011 Bco. Credito por S/ 998.00
3. Cobramos una fact. Por US$ 150.00 inc IGV por accesorios a Miramar SAC por deposito en cuenta
corriente.
4. Se apertura el fondo fijo de la empresa por S/ 3,500.00 con ch/ 001012 del Bco. Credito
5. Se pagan honorarios al abogado con Ch/ 001013 del Banco Credito por S/ 1,352.00( adj supencion)
6. Depositan a la cuentadel Banco S/ 1,980.00 por la cobranza de fact. De Menta Coleccions SA
7. Pagamos con Ch/ 001014 la letra N° 1965 Importaciones Cars SA. Importe $ 650.00
8. Pagamos fact.N° 3265 de Colina SRL por S/ 950.00 con ch/ 001015 del Bco. Credito
9. Se vende mercaderia por S/ 1,356 inc IGV. La cobranz aes por el 50% depositada en nuestra cuenta
10. Cobramos una Letra N° 770 a Priale SRL por S/ 1,950.00 , la misma es depositada en la cta bancaria.
11. Se gira S/ 850.00 al proveedor Marruecos por un anticipo a proveedores
12. Se transfiere al Banco Continental la suma de S/ 18,000.00 para abrir una cta de Ahorros a plazo fijos.
13. Recibimos en la cta el monto de S/ 4,700.00 por concepto de anticipo de clientes. Cliente Megamax SA
14. Pagamos la fact. N° 8521 por $ 900.00 del proveedor Laurencio SRL con ch/ 001016 banco Credito
15. Se pagan honorarios al ingeniero por instalacion de un sistema por S/ 2,950.00 con ch/ 001017 bco.
Credito
16. Nos depositan a la cuenta bancaria la suma de S/ 1,900.00 por cobranza de factura N° 9658
17. Pagamos dividendo a un accionista con Ch/ 001018 por S/ 7,850.00
18. Cobramos la letra N° 772 por S/ 890.00 del cliente Manrique SA a traves del giro bancario
19. Transferimos a la cuenta N° XXXX215 del Banco Credito la suma de S/ 4,950.00 para apertura otra
cuenta bancaria
20. Vendemos mercaderia por S/ 5,950.00 mas IGV. El cliente deposita en cta corriente
21. Cobramos el 70% de la fact N° 0852 del cliente Merino SRL. La factura es por S/ 8,500.00 y el monto es
depositado
22. Pagamos los servicios basicos de la luz y agua por S/ 506.00 y S/ 465.00 respectivamente con Ch/
001019
23. Se pagan honorarios al abogado con Ch/ 001020 del Banco Credito por S/ 1,852.00( adj supencion)
24. Pagamos la Fact N° 002-56489 por $ 295.00 mas IGV con Ch/ 001021 banco Credito
25. Se repone el fondo fijo por S/ 3,950.00 con Ch/ 001022 banco de Credito
26. Nos depositan la cuenta S/ 15,000.00 por concepto de anticipo de clientes. Petunias SAC.
27. Transferimos a la cuenta N° 001-125xxxxx el monto de S/ 2,950.00
28. Pagamos la letra N° 45621 US$ 260.00 del proveedor Merino SRL con deposito a su cuenta bancaria del
Continental.
29. Pagamos planilla del mes por S/ 2,500.00 con deposito en cuentas sueldos de trabajadores.
** APLICAR ITF SOLO ALAS OPERACIONES 01,16,y 18
SE PIDE: Registra el libro de caja y banco formato 1.2, centarlizacion libro 5.1
 Tipo de cambio publicado al :

Día Compra Venta Día Compra Venta Día Compra Venta Día Compra Venta
1 2.737 2.738 2 2.742 2.743 3 2.743 2.744 4 2.742 2.743
5 2.741 2.742 6 2.741 2.742 9 2.752 2.753 10 2.748 2.748
11 2.751 2.752 12 2.744 2.745 13 2.74 2.742 16 2.741 2.742
17 2.74 2.741 18 2.737 2.739 19 2.738 2.74 20 2.734 2.736
23 2.731 2.732 24 2.732 2.733 25 2.731 2.733 26 2.731 2.732
27 2.73 2.731 31 2.73 2.731