CASO PRÁCTICO DE CAJA Y BANCOS

Desarrollar el siguiente caso práctico de Caja y Bancos, utilizando el formato 1.1 y formato 1.2
GIRASOLES S.A.C con RUC 20678923011, ubicada en el Jr. Cuzco 115, en el enero del año 2022
realiza las siguientes operaciones en caja, y en cta. cte. N°238-614525288 del BCP.

1) Saldo inicial en caja al mes de enero S/ 5,500.00 soles.

2) 03/01 Se paga a KOKO SAC con cheque N°1237 por la compra de mercaderías por un
monto de S/3,450.00 soles.
3) 04/01 Se vende mercadería por S/3,000.00 soles al contado a NICE SAC con F/001-22.
4) 05/01 Se paga con cheque N°1350 por el servicio de agua por S/400.00 soles.
5) 06/01 Según nota de crédito N°481 el BCP abona S/230 soles por interés a favor de la
empresa.
6) 07/01 Se gira el cheque N°1349 a la orden de GYP SAC por S/ 3,100.00 soles por la compra
de mercaderías.
7) 08/01 Se cobra la letra N°18 por S/5,225.00 soles firmada por el cliente Francisco Morales.
8) 10/01 Se deposita de caja, dinero en efectivo por S/4,300.00 soles en cta. Cte. N°238-
614525288.
9) 11/01 Se apertura el Fondo fijo por S/10,000.00 soles mediante cheque N°1348 del BCP.
10) 12/01 se paga recibo de luz por S/ 450.00 soles.
11) 13/01 vendo mercaderías por S/ 2,200.00 al contado
12) 14/01 Aperturamos una cuenta corriente en el BCP con S/ 3,900.00 soles con N° de
transacción V5112.
13) 15/01 un cliente nos paga la factura N°001-000350 por S/ 4,120.00 soles.
14) 17/01 pagamos la factura N°002-660 del proveedor CORI S.A.C con cheque N°1345 por la
suma de S/ 7,500.00 soles.
15) 18/01 pagamos sueldo al trabajador RODRIGO LEIVA por S/ 2,100.00 soles Con cheque
N°1346.
16) 19/01 Se recepciona la nota de cargo N°363 por S/600.00 soles del BCP por el servicio de
talonera de cheques.
17) 20/01 Se cobra en efectivo una cuenta al cliente JHOSELYN INGA por un monto de
S/3,160.00 soles.
18) 21/01 Se deposita de caja, dinero en efectivo por S/10,000.00 soles a la cuenta corriente
del BCP.
19) 22/01 Se retira dinero en efectivo por S/2,000.00 soles del BCP, el cual estuvo depositado
a plazo fijo.
20) 24/01 Se vende mercaderías por S/5,985.00 soles a VEGA EIRL con F/001-20 al contado,
luego se deposita en el banco.