INSTITUTO TÉCNICO

INCOS – PANDO
GABINETE CONTABLE
GCI-306
Lic. Freddy Fernández C.

No. Cuentas Importe

Con las cuentas que se 1 Ajuste de Capital 72.976,59

presentan de la Cía. 2 Ajuste de Reserva Patrimoniales 668,12
“CERRO ALTO” SRL. 3 Ajuste por inflación y tenencia de Bienes (S. Acreedor) 18.180,00
Clasificar y exponer los 4 Amortización Acumulada Gastos De Organización -23.638,80
estados financieros al 31 de 5 Amortización Gastos de Organización 9.873,80
diciembre de 2018;
6 Banco Moneda nacional 132.418,10
• Estado de 7 Capital Social 600.000,00
Resultados 8 Cargas y Beneficios Sociales 31.104,00
• Balance General 9 Comisiones Percibidas 10.650,00
10 Comisiones percibidas por Anticipado (90 días) 3.187,00
11 Costos de Ventas 652.500,00
12 Cuentas por Cobrar - Clientes 79.570,00
13 Depreciación Acumulada Edificios -15.354,90
14 Depreciación Acumulada Muebles y Enseres -2.866,50
15 Depreciación activos Fijos 21.080,50
16 Diferencia de Cambio (Saldo Deudor) 5.450,00
17 Edificios 204.732,30
18 Gastos de Comunicación 12.974,00
19 Gastos de Organización 31.518,40
20 Gastos Generales 30.773,70
21 Impuesto a las transacciones 36.500,00
22 Impuestos varios por pagar 18.330,00
23 Inventario de Mercaderías 726.577,40
24 IUE por pagar 0,00
25 Muebles y Enseres 9.555,00
26 Otras cuentas por pagar 20.000,00
27 Perdida en cuentas incobrables 1.932,00
28 Préstamo al Personal 13.679,00
29 Préstamo Bancario por Pagar M/E (5 años) 176.000,00
30 Previsión para Indemnizaciones 22.870,72
31 Previsión para cuentas incobrables -6.630,00
32 Propaganda y Promoción 28.310,00
33 Proveedores 61.600,00
34 Publicidad Pagado por Anticipado (a 180 dias) 10.440,00
35 Reparaciones y Mantenimiento 21.832,00
36 Reserva Legal 14.972,50
37 Resultado Acumulados 14.024,07
38 Resultados de la Gestión 0,00
39 Retenciones y aporte por pagar 2.592,00
40 Sueldos por pagar 8.779,00
41 Sueldos y salarios 120.000,00
42 Ventas 1.087.500,00