LIBRO DIARIO

RAZÒN SOCIAL : SERVICIOS HERCO SAC

RUC: 20601256143
PERIODO: 2021

1
10 Efectivo y equivalentes de efectivo 90,900.00
101 Caja 900.00
104 Cta. Cte. En instituciones financieras 90,000.00
104.1 Cta Cte operativas
104.1.1 Banco de Credito del Perù 90,000.00
12 Cuentas por cobrar comerciales - terceros 35,000.00
121 Fact. Boletas y otros comprobantes por cobrar 35,000.00
121.2 Fact Nº 0001-02345 35,000.00
18 servicios y otros contratados por anticipados 18,000.00
182 Seguros 18,000.00
20 Mercaderias 29,200.00
201 mercaderias manufacturadas 29,200.00
201.1 mercaderias manufacturadas
201.1.1 (5) computadoras HP C/U S/. 2,500.00 12,500.00
201.1.2 (10) TV Samsung 55" C/U S/ 800.00 8,000.00
201.1.3 (5) Laptops ACER 13" C/U S/ 1,200.00 6,000.00
201.1.4 (3) Lavadoras LG C/U S/ 900.00 2,700.00
33 Inmueble maquinaria y equipos 75,000.00
332 Edificaciones 75,000.00
3321.1 Costo de adquisicion y construcciòn 75,000.00
40 Tributos, contraprestaciones y aportes al sistema pens. Y salud por pagar 5,000.00
401 Gobierno central 5,000.00
4011 Impuesto general a las ventas 5,000.00
40111 IGV Cta. Propia
41 remuneraciones y participaciones por pagar 16,000.00
411 remuneraciones por pagar 16,000.00
4111 Sueldos y salarios 16,000.00
42 Cuentas por pagar comerciales - terceros 5,000.00
421 fact. Boleta y otros comprobantes por pagar 5,000.00
4212 Emitidas 5,000.00
4212.1 fact. Nº0001-0123 S/. 5,000.00
44 Cuentas por pagar a los accionistas (socios), directores y gerentes 12,000.00
441 Accionistas (Socios) 12,000.00
46 cuentas por pagar diversas - terceros 3,000.00
469 otras cuentas por pagar diversas 3,000.00
4699 otras cuentas por pagar 3,000.00
50 capital 6,500.00
501 capital social 6,500.00
59 Resultados acumulados 200,600.00
591 Utilidades no distribuidas 200,600.00
591.1 Utilidades acumuladas
02/01 Por el activo, pasivo y capital al inicio del ejercicio 2021
2
12 Cuentas por cobrar comerciales - terceros 8,260.00
121 Fact. Boletas y otros comprobantes por cobrar 8,260.00
1212 Emitidas en carteras 8,260.00
1212.1 Fact Nº0001-11134
40 Tributos, contraprestaciones y aportes al sistema pens. Y salud por pagar 1,260.00
401 Gobierno central 1,260.00
4011 Impuesto general a las ventas 1,260.00
40111 IGV Cta. Propia
70 Ventas 7,000.00
701 Mercaderias 7,000.00
701.1 mercaderias manufacturadas 7,000.00
15/01 Por la venta de mercaderia según Fact Nº 0001-2346
3
10 Efectivo y equivalentes de efectivo 8,260.00
 104 Cta. Cte. En instituciones financieras 8,260.00
104.1 Cta Cte operativas 8,260.00
104.1.1 Banco de Credito del Perù
12 Cuentas por cobrar comerciales - terceros 8,260.00
121 Fact. Boletas y otros comprobantes por cobrar 8,260.00
1212 Emitidas en carteras 8,260.00
1212.1 Fact Nº0001-11134
15/01 Por la venta de mercaderia según Fact Nº 0001-2346
4
69 Costo de ventas 5,000.00
691 5,000.00
20 Mercaderias 5,000.00
201 mercaderias manufacturadas 5,000.00
15/01 Por el costo de venta de la mercaderia vendida
5
60 Compras 9,000.00
601 Mercaderias 3,000.00
6011 Mercaderias manufacturadas 3,000.00
40 Tributos, contraprestaciones y aportes al sistema pens. Y salud por pagar 1,620.00
401 Gobierno central 1,620.00
4011 Impuesto general a las ventas 1,620.00
40111 IGV Cta. Propia
42 Cuentas por pagar comerciales - terceros 10,620.00
42 fact. Boleta y otros comprobantes por pagar 10,620.00
4212 Emitidas 10,620.00
22/01 Por la compra de mercaderia según fact Nº0001-34568
6
20 Mercaderias 9,000.00
201 mercaderias manufacturadas 9,000.00
61 9,000.00
611 9,000.00
22/01 Destino e ingreso de la mercaderia
7
42 Cuentas por pagar comerciales - terceros 10,620.00
42 fact. Boleta y otros comprobantes por pagar 10,620.00
4212 Emitidas 10,620.00
10 Efectivo y equivalentes de efectivo 10,620.00
104 Cta. Cte. En instituciones financieras 10,620.00
104.1 10,620.00
22/01 Por el pago de la compra con factura Nº 0001-34568

299,860.00 299,860.00
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RUC: 20601256143
PERIODO: 2021
02/01

15/01
15/01

15/01

22/01

22/01
22/01
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20601256143
ODO: 2021

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