“Año de la unidad, la paz y el desarrollo”

UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA DEL PERÚ

CARRERA

Contabilidad

DOCENTE

Rodríguez Ayllón, Henry Antonio

CURSO

CONTROL INTERNO

INTEGRANTES:

1.- Rojas Rojas, Rosita Reysi

Ica – Perú

2023
Contenido
Preguntas ................................................................................................................................................................................ 3
Componentes .......................................................................................................................................................................... 3
Principio .................................................................................................................................................................................. 3
Evaluando Resultado Acciones a Realizar por el auditor ........................................................................................................ 3
Con la determinación del FODA y la elaboración de la Matriz de Riesgos que elaboraste en las
sesiones anteriores, adaptar y aplica un cuestionario de control, identificando los componentes y
principios del modelo COSO ERM 2017, y evaluando los resultados obtenidos.

Preguntas

Componentes

Principio

Evaluando Resultado Acciones a Realizar por el auditor

Evaluando Resultados /
NO ES APLICABLE
PREGUNTAS SI NO COMPONENTE PRINCIPIO Acciones a realizar por
(N/A)
el Auditor
Demuestra
¿Posee la empersa un compromiso con los
si A Gobierno y Cultura Confirmacion
código de ética ? valores
fundamentales
¿Existe algún soporte de
Evalua estratagias
gestión para el diseño y si A Revision y Evaluación Comparación
alternativas
basado en el riesgo?
¿La empresa realiza
actividades para poder
Revisa los riesgos y el
identificar el desempeño Si A Desempeño Verificación Fisica
desempeño
de productividad de sus
empleadores ?
¿Existen sistemas y
Estrategia y
procedimientos para la Implementa las
Si A establecimiento de Confirmación
integración de respuestas de riesgo
objetivos
departamentos?
¿Existe un plan estratégico
de riesgos sobre sus
máquinas y las Información y Analiza el contexto
Si A Verificacion documentaria
operaciones que se comunicación y reporte empresarial
realizan en ellas, que está
vinculado al riesgo?