ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

( NO AUDITADOS )
AL 30 DE SEPTIEMBRE DEL AÑO 2023

Principal Fondo
2022 2023
ACTIVO
Activo Corriente:
Disponibilidades 5,367,742.44 3,291,036.60
Cuentas por cobrar 159,970,248.90 54,173,415.74
Inversiones C/P 244,752,000.00 118,000,000.00
Intereses Por Cobrar 23,156,871.00 26,437,261.82
Gastos Pagados por Anticipado - 7,718.91
Total Activo Corriente 433,246,862.34 201,909,433.07

Activo No Corriente:
Inversiones L/P 96,563,537.74 56,000,000.00
Bienes en Servicio (neto) 1,778.38 1,778.38
Total Activo No Corriente 96,565,316.12 56,001,778.38

TOTAL ACTIVO 529,812,178.46 257,911,211.45

PASIVO
Pasivo Corriente:

Cuotas en Depósito 106,092,601.10 82,430,605.72

Siniestros Por Pagar 1,966,077.30 50,050,000.00
Reservas Para Riesgo 5,000,000.00
Cuentas Por Pagar 41,563,009.59 82,430,605.73
Total Pasivo Corriente 154,621,687.99 214,911,211.45

Capital y Reservas
Excedentes Periodo Anteriores 358,533,345.27 25,000,000.00
Resultado del Período 16,657,145.20 18,000,000.00
Total Capital y Reservas 375,190,490.47 43,000,000.00

TOTAL PASIVO Y CAPITAL 529,812,178.46 257,911,211.45

-
 ESTADO DE RENDIMIENTO FINANCIERA
( NO AUDITADOS )
AL 30 DE SEPTIEMBRE DEL AÑO 2023

POR EL PERIODO COMPRENDIDO DEL 01 DE ENERO AL 30 DE SEPTIEMBRE DEL AÑO 2023

COMBINADOS

INGRESOS
OPERACIONALES

CONTRIBUCIONES A LA SEGURIDAD SOCIAL

APORTACIONES PATRONALES
COTIZACIONES PERSONALES
APORTACIONES Y COTIZACIONES POR CONVENIOS DE PAGO
OTRAS CONTRIBUCIONES A LA SEGURIDAD SOCIAL

INGRESOS FINANCIEROS
RENDIMIENTOS DEVENGADOS POR DISPONIBILIDADES
RENDIMIENTOS DEVENGADOS POR INVERSIONES FINANCIERAS A COSTO AMORTIZADO
RENDIMIENTOS DEVENGADOS SOBRE CRÉDITOS
OTROS INGRESOS FINANCIEROS

TOTAL INGRESOS OPERACIONALES

INGRESOS POR VALORACION DE ACTIVOS Y PASIVOS

GANANCIAS EN VENTA DE ACTIVOS Y PASIVOS
INGRESOS POR REVERSIÓN DE PROVISIONES
INGRESOS POR REVERSIÓN DE PROVISIONES

OTROS INGRESOS
OTROS INGRESOS
TOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES

TOTAL INGRESOS

EGRESOS
BENEFICIOS PREVISIONALES
BENEFICIOS POR RETIRO
BENEFICIOS POR SOBREVIVENCIA
BENEFICIOS POR SEPARACIÓN DEL SISTEMA
OTROS BENEFICIOS
Sub total

GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
GASTOS DE PERSONAL
SERVICIOS NO PERSONALES
MATERIALES Y SUMINISTROS
GASTOS POR DEPRECIACIÓN DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
GASTOS POR AMORTIZACIÓN DE ACTIVOS INTANGIBLES
Sub total
GASTOS OPERACIONALES

NO OPERACIONALES

GASTOS FINANCIEROS
RENDIMIENTOS DEVENGADOS POR LOS PARTICIPANTES DEL SISTEMA
OTROS GASTOS FINANCIEROS
GASTOS POR AMORTIZACION DE ACTIVOS EVENTUALES
RESERVAS BIENES EVENTUALES
GASTOS POR PROVISIONES
GASTOS POR PROVISIONES
Sub Total

GASTOS FINANCIEROS POR VALORACIÓN DE CRÉDITOS

GASTOS FINANCIEROS POR DETERIORO DE CRÉDITOS
GASTOS FINANCIEROS POR DETERIORO DE INTERESES DEVENGADOS DE CRÉDITOS
GASTOS POR VALORACIÓN DE ACTIVOS Y PASIVOS
GASTOS POR AMORTIZACIÓN DE ACTIVOS EVENTUALES
OTROS GASTOS
APORTACIONES INSTITUCIONALES
OTROS GASTOS

TOTAL EGRESOS

EXCEDENTES DEL PERIODO

ERA

23

PRINCIPAL FILIAL
(LEMPIRAS) (LEMPIRAS)
2023 2023

200,000,000.00 500,000,000.00
456,508,328.39 400,000,000.00
10,000,000.00 -
5,000,000.00 -

16,000,000.00 5,000,000.00
2,019.91 -
128,886,514.40
7,520,833.08

823,917,695.78 905,000,000.00

10,000,000.00

20,000,000.00

657,142.20 8,456.00
30,657,142.20 8,456.00

854,574,837.98 905,008,456.00

-
580,000,000.00 635,842,195.82
256,171,618.80 250,000,000.00
- -
836,171,618.80 885,842,195.82
 - -
166,260.18
-
6,491.03
73,248.93
79,739.96 166,260.18
836,251,358.76 886,008,456.00

1,082,354.57 1,000,000.00

484,379.45
1,566,734.02 1,000,000.00

-
-
-
-
-

-
99,600.00

837,917,692.78 887,008,456.00

16,657,145.20 18,000,000.00
ESTADOS FINNACIEROS COMBINADOS AL 30 DE SEPTIEMBRE 2023
TOMANDO EN CUENTA LO SIGUIENTE:
1.-de las cuentas por cobrar que mantienen la principal 50,000,000 se los debe al fondo
2.- de las cuentas por pagar que mantienen el fondo 50,000,000 se los debe a la principal