COMERCIAL "SUPER OFERTAS"

HOJA DE TRABAJO
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023
EXPRESADO EN BOLIVIANOS
ESTADO DE
SALDOS AJUSTE SALDOS AJUSTADOS BALANCE GENERAL
Nº CUENTAS RESULTADOS
DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR EGRESO INGRESO ACTIVO PASIVO Y PAT.
1 Caja M/N 17000 17000 17000
2 Inventario de mercaderias 8000 8000
3 Documentos por pagar 3000 3000 3000
4 Capital social 14830 14830 14830
5 Credito fiscal IVA 800 800 800
6 Ventas 21000 21000 21000
7 Hipotecas por pagar M/E 23000 11500 11500 11500
8 Gastos generales 500 500 500
9 Debito fiscal IVA 950 950 950
10 Compras 11000 11000
11 Alquileres cobrados por adel. 1500 1000 500 500
12 Terrenos 7000 7000 7000
13 Edificios 30000 30000 30000
14 Devoluciones en compras 200 200
15 Impuesto a las transacciones 300 300 300
16 Depreciacion acumulada edificio 2500 750 3250 -3250
17 Seldos y salarios 2700 2700 2700
18 Ajuste de capital 4800 4800 4800
19 Impuesto a las trans. por pagar 220 220 220
20 Resultados acumulados 8000 8000 8000
21 Retiro personal 2000 2000 2000
22 Cuentas por cobrar 700 700 700
23 Cuentas por pagar 11500 11500 11500
24 Alquileres percibidos 1000 1000 1000
25 Perdida en cuentas incobrabes 21 21 21
26 Prevision cuentas incobrables 21 21 21
27 Costo de ventas 8150 8150 8150
28 Inventario final 10650 10650 10650
29 Depreciacion edificio 750 750 750 0
14421 55321
SUMAS TOTALES 7579 7579
80000 80000 22000 22000 62900 62900

COMERCIAL "LOS ANGELES"

HOJA DE TRABAJO
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023
EXPRESADO EN BOLIVIANOS
ESTADO DE
SALDOS AJUSTE SALDOS AJUSTADOS BALANCE GENERAL
Nº CUENTAS RESULTADOS
DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR EGRESO INGRESO ACTIVO PASIVO Y PAT.
1 Caja M/E 160110 5000 155110 2500 155110
2 Hipoteca por pagar M/E 10110 10110 10110
3 Inventario inicial 45000 45000
4 Equipo de computacion 8000 8000 8000
5 Crédito fiscal iva 6500 6500 6500
6 Descuento sobre compras 2000 2000
7 Impuestos a la transacciones 9240 9240 9240
8 Capital social 180000 180000 180000
 9 Varios acreedores 5000 5000 5000
10 Débito fiscal Iva 7818 7818 7818
11 Publidad y propaganda 5000 2777,87 7777,87 7777,87
12 Ajustes de capital 12000 12000 12000
13 Servicios básicos 20000 20000 20000
14 Gastos de organización 1400 1400 1400
15 Gastos generales 200 200 200
16 Compras 60000 60000
17 Cuentas por cobrar 20000 20000 20000
18 Anticreticos por cobrar M/E 32000 32000 32000
19 Cargas sociales 13400 13400 13400
20 Inventario final 15000 7000 22000 22000
21 Aportes y retenciones por pagar 3800 3800 3800
22 Descuento sobre ventas 2500 25000
23 Impuestos a la trans. por pagar 1200 1200 1200
24 Amortizacion acumulada gastod org. 2400 2400 -2400
25 Diferencia de cambio 120 120 120
26 Ventas 192142 10000 182142 182142
27 Otros ingresos 15000 15000 15000
28 Sueldos y salarios 33000 1500 31500 31500
29 Publidad y propaganda pagados por adel. 2777,87 2777,87 2777,87
30 Anticipo a clientes 10000 10000 10000
31 A. I. T. B. 3500 3500
32 Costo de ventas 99500 99500 99500 3500
33 Depreciacion equipo de computacion 500 500 500
34 Depreciacion acumulada eq. de comp. 500 500 -500
35 Banco 5000 5000 5000
36 Anticipo de sueldos 1500 1500 1500
184737,87 232705,87
SUMAS TOTALES 15904,13 15904,13
431470 431470 200642 200642 248610 248610