LEY SISTEMA FINANCIERO: PERÚ Y ECUADOR

INTRODUCCIÓN
El sistema financiero de manera general desempeña un papel fundamental en
el óptimo funcionamiento de la economía en cada país, dado que a través del mismo
se realizan las diferentes actividades financieras existentes, por lo tanto, la correcta
participación de los distintos entes financieros contribuye a elevar el crecimiento
económico y bienestar de la población.

Bajo este preámbulo, es pertinente mencionar que el sistema financiero tiene

sus orígenes en la antigüedad, cuando las sociedades de ese entonces comenzaron a
utilizar diferentes formas de intercambio y almacenamiento de sus valores. Es así que
a lo largo de la historia, se han desarrollado diversas instituciones ya sean públicas o
privadas además de prácticas financieras que han dado forma al sistema financiero
que conocemos hoy en día en sus diferentes modalidades al alcance de todas las
personas.

Uno de los primeros indicios de un sistema financiero se remonta a la antigua

Mesopotamia, donde se utilizaban tabletas de arcilla para registrar transacciones
comerciales y préstamos. También, tenemos en la antigua Grecia y Roma, surgieron
los primeros bancos, los cuales dieron lugar e introdujeron nuevos conceptos como es
el interés y el de crédito.

Durante la Edad Media, las ciudades italianas, como Florencia y Venecia, se

convirtieron en centros financieros importantes. Allí surgieron las primeras casas de
cambio y se desarrollaron prácticas como el préstamo a una tasa de interés para
conveniencia del prestamista.

En los siglos XVII y XVIII, se establecieron los primeros bancos centrales en

Europa, como el Banco de Suecia y el Banco de Inglaterra. Estas instituciones tenían
la responsabilidad de emitir moneda y regular el sistema financiero en su momento y
en lo que cubrían su cobertura.

Con la Revolución Industrial en el siglo XIX, el sistema financiero experimentó

un crecimiento significativo. Surgieron nuevos instrumentos financieros, como
acciones y bonos, y se establecieron bolsas de valores para facilitar el comercio de
estos activos.
 En el siglo XX, el sistema financiero se expandió aún más con el desarrollo de
los mercados financieros internacionales y la creación de instituciones financieras
internacionales, como el Fondo Monetario Internacional y el Banco Mundial.

Ya teniendo conocimiento sobre la historia y evolución del sistema financiero a

lo largo de la historia de manera global, también debemos tener conocimiento de
manera específica sobre el sistema financiero peruano y el sistema financiero
ecuatoriano, sus leyes que la regulan, las cuales no escapan de estos indicios,
alteraciones e impactos a lo largo de la historia.

Es así, que el sistema financiero en Perú se originó a lo largo de la historia a

medida que el país fue desarrollándose económicamente. En el siglo XIX, se
establecieron los primeros bancos privados y se promulgó la Ley General de Bancos
en 1897, sentando las bases para la regulación y supervisión del sistema financiero. El
Banco Central de Reserva del Perú, fundado en 1922, desempeña un papel
fundamental en la estabilidad monetaria y financiera del país. A lo largo de los años,
se han implementado diversas reformas y regulaciones para fortalecer el sistema
financiero, promover la inclusión financiera y proteger los derechos de los
consumidores.

Hoy en día, el sistema financiero peruano está compuesto por una variedad de
instituciones, como bancos comerciales, cajas municipales, cajas rurales, cooperativas
de ahorro y crédito, entre otros. Estas instituciones ofrecen una amplia gama de
servicios financieros, como préstamos, cuentas de ahorro, tarjetas de crédito y
seguros.

Es importante destacar que el sistema financiero en Perú continúa

evolucionando para adaptarse a los cambios tecnológicos y las necesidades de la
sociedad. Asimismo existe una ley del sistema financiero en Perú la cual es un marco
legal que regula las actividades financieras en el país. Establece las normas y
regulaciones para las instituciones financieras, como bancos, cooperativas de ahorro y
crédito, y empresas de seguros.

También, tenemos que el sistema financiero ecuatoriano está formado por

cooperativas de ahorro y crédito, mutualistas y otras instituciones financieras, aunque
el mayor segmento de los activos se concentra en la banca privada.

A partir del año 2000 el Ecuador atravesó una etapa de cambio y transición en
su sistema financiero, fue evidente el crecimiento que vivió este sector, en el año 2011
se consideró en la Agenda de la Política Económica para el Buen Vivir una mayor
participación de la banca pública dentro de la estructura financiera nacional. Bajo estos
lineamientos la banca empezó a adquirir un rol principal dentro de la economía
ecuatoriana inyectando una gran cantidad de fondos en diferentes sectores
productivos. Después de la crisis que atravesó el país en 1999, se consolidó un
sistema financiero estable y con mayor control, demostrando un crecimiento continuo,
esta seguridad renovó la confianza de los ecuatorianos quienes en las últimas
décadas han incrementado su preferencia por ahorrar y depositar su capital en
cuentas a plazo fijo, esto a su vez acrecentó la capacidad de endeudamiento de la
población quienes ahora gozan de las garantías adecuadas en el sistema financiero.
Con estas garantías se generó un importante incremento en las utilidades del sistema
financiero, logrando incluso almacenar provisiones para cubrir potenciales riesgos de
cartera.

Y para una mayor conceptualización podemos decir, que el sistema financiero

está conformado por instituciones públicas y privadas con el fin de captar los ahorros
de las personas y colocar estos fondos a través de créditos para así generar
rendimientos financieros que contribuyan tanto a las instituciones de intermediación
financiera como a sus socios o cliente, esta canalización de recursos juega un papel
importante en el progreso económico de los países debido a que el flujo de dinero
procedente de los excedentes de dinero de las personas se convierten en créditos
destinados a personas que necesitan de estos recursos ( Romero, 2015).

En base a este concepto el sistema financiero sirve como un mediador entre

las personas con excedentes de dinero y aquellas que no tienen suficientes recursos
para financiar sus actividades, para lo cual las instituciones financieras desempeñan la
función de intermediarias entre estos usuarios, poniendo a su disposición activos
financieros que permiten mantener la riqueza de estos. Con el financiamiento obtenido
a través del sistema financiero, emprendedores, compañías o instituciones
gubernamentales realizan inversión productiva generando un mayor desarrollo
económico.

El sistema financiero cumple múltiples funciones como es captar y promover el

ahorro, canalizándolo hacia diferentes agentes económicos y así facilitar el
intercambio de bienes y servicios gestionando los medios de pago y procurando el
crecimiento económico de la población.

En resumen, el sistema financiero ha evolucionado a lo largo de los siglos,

adaptándose a los cambios económicos y tecnológicos. Hoy en día, desempeña un
papel crucial en la intermediación entre los ahorradores y los inversionistas, facilitando
el flujo de capital y contribuyendo al desarrollo económico.

CUADRO COMPARATIVO DE LA LEY DEL SISTEMA FINANCIERO PERUANO

Y LA LEY DEL SISTEMA FINANCIERO ECUATORIANO.

SISTEMA FINANCIERO SISTEMA FINANCIERO

DEL DEL
PERU ECUADOR

LEY Ley N.º 26702, conocida Código Orgánico Monetario y

QUE como Ley de Bancos de Financiero (COMYF). Ley No.
RIGE Perú o Ley General del 55 – Ley de Instituciones
Sistema Financiero y del financieras. Constitución de la
Sistema de Seguros y República. Código Orgánico
Orgánica (LGFS) de Planificación y Finanzas
Públicas. Ley Orgánica para el
cierre de la Crisis Bancaria de
1999.

QUIEN Superintendencia de Banca, Superintendencia de Bancos y

REGULA Seguros y Administradoras por la Superintendencia de
EL Privadas de Fondos de Economía Popular y Solidaria.
SISTEMA Pensiones

OBJETIVO Orientado al funcionamiento Regular los sistemas

DE de un sistema financiero y monetario y financiero, así
LA un sistema de seguros como los regímenes de
LEY competitivos, sólidos y valores y seguros.
 confiables, que contribuyan
al desarrollo nacional.

AMBITO Establece el marco de Establece el marco de

DE regulación y supervisión a políticas, regulaciones,
LA que se someten las supervisión, control y
LEY empresas que operen en el rendición de cuentas que rige
sistema financiero y de el sistema monetario y
seguros, así como aquéllas financiero, así como los
que realizan actividades regímenes de valores y
vinculadas o seguros, el ejercicio de sus
complementarias al objeto actividades y la relación con
social de dichas personas. sus usuarios.

OBJETIVO Regular el sistema Establecer las bases para el

financiero y promover su funcionamiento del sistema
estabilidad y desarrollo. financiero y promover la
estabilidad económica.

I
NSTITUCIONES Bancos, financieras, cajas Bancos, cooperativas de
REGULADAS municipales, cajas rurales, ahorros y crédito, sociedades
entre otros. financieras entre otros.

AUTORIDAD Superintendencia de Banca, Superintendencia de Bancos y

REGULADORA Seguros y AFP (SBS) Seguros (SBS)

REQUISITOS Capital mínimo, licencia de Capital mínimo, autorización

PARA OPERAR funcionamiento y de funcionamiento y
cumplimiento de cumplimiento de regulaciones
regulaciones prudenciales. prudenciales.
PROTECCION Establece normas para la Establece normas para la
AL transparencia, información transparencia, información y
CONSUMIDOR y protección de los usuarios protección de los usuarios
financieros. financieros.

OPERACIONES Captación de depósitos, Captación de depósitos,

PERMITIDAS otorgamiento de créditos, otorgamiento de créditos,
emisión de tarjetas de emisión de tarjetas de crédito
crédito entre otros entre otros

SUPERVISION Inspecciones periódicas, Inspecciones periódicas,

Y CONTROL evaluación de riesgos y evaluación de riesgos y
sanciones por sanciones por
incumplimiento. incumplimiento.

LIMITE DE Establece límites para las Establece límites para las

INVERSION inversiones y préstamos a inversiones y préstamos a
sectores específicos. sectores específicos.

RESOLUCION Procedimientos Procedimientos

DE administrativos y judiciales administrativos y judiciales
CONFLICTOS para resolver disputas para resolver disputas
financieras. financieras.
CONCLUSIONES
 El Sistema Financiero Peruano y el Sistema Financiero Ecuatoriano
tienen similitudes y diferencias en varios aspectos.
 Entre las similitudes podemos decir que ambos sistemas tienen como
objetivo principal canalizar el ahorro de las personas y contribuir al
desarrollo económico de sus respectivos países.
 Tanto Perú como Ecuador cuentan con instituciones financieras
legalmente constituidas, ya sean públicas o privadas, que forman parte
de sus respectivos sistemas financieros.
 En ambos países, las instituciones financieras tienen el rol de
transformar el ahorro en inversiones y gestionar los riesgos asociados.
 Asimismo podemos decir de las diferencias de ambos sistemas que
recae en sus estructuras y regulación de los sistemas financieros
difieren entre Perú y Ecuador. Cada país tiene sus propias leyes y
regulaciones que rigen las actividades financieras.
 Los organismos encargados de supervisar y controlar las actividades
económicas de las instituciones financieras son diferentes en cada país.
En Perú, la Superintendencia de Banca y Seguros (SBS) cumple esta
función, mientras que en Ecuador es la Superintendencia de Bancos la
responsable.
 Las políticas y regulaciones emitidas por los respectivos organismos
encargados también pueden variar en cada país.
 El Sistema Financiero Peruano como la Ley del Sistema Financiero
Ecuatoriano comparten el objetivo de canalizar el ahorro y contribuir al
desarrollo económico. Sin embargo, existen diferencias en la estructura,
regulación y supervisión de los sistemas financieros de cada país.