PRESUPUESTO / PRONOSTICO DE VENTA

REFRESCO CRUSH

PERIODO CANTIDAD/LITROS INCREMENTO PRECIO INGRESOS

PORCENTUAL RD$
1 2012 180,000.00 $10 $1,800,000.00
2 2013 195,000.00 8.3% 10 $1,950,000.00
3 2014 210,000.00 7.69% $10 $2,100,000.00
4 2015 230,000.00 9.52% 10 $2,300,000.00
5 2016 250,000.00 8.69% 10 $2,500,000.00
2017 271,375.00 34.2% $10 $2,713,750.00

FORMULA PARA ENCONTRAR INCREMENTO

PORCENTUAL = P2 - P1 / P1

INCREMENTO VENTA 2017 = ULTIMO PERIODO CONOCIDO * TOTAL INCREMENTO PORCENTUAL + ÚLTIMO PERIOD
250,000.00 * 8.55% = 21,375.00 + 250,000.00

METODO DE INCREMENTO PORCENTUAL Sumatoria

N - Número de periodo N-1
Es igual a: SUMATORIA DE VARIACION ANUAL / PROMEDIO PERIODO Incremento Anual
(periodo)

NOTAS:
**Este pronóstico solo se hace en empresas estables, el incremento puede dar tanto negativo como positivo.
**El preseupuesto operativo de venta es el eje de los demás presupuestos, no se puede planear la producción ni
de personal, sino se tiene el presupuesto de venta.
**El presupuesto ayuda a optimizar el uso de recursos.
**Es importante conocer el mercado.

PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN
REFRESCO CRUSH

VENTAS PLANEADAS 271,375.00 Litros

INVENTARIO INICIAL 15,000.00 Litros
INVETARIO FINAL DESEADO 10% DE LAS VENTAS PLANEADAS
(271,375.00*10%) 27,137.5

PRODUCION PLANEADA 283,512.5 Litros

Es igual a: VENTA PLANEADA- INVENTARIO INICIAL + INVENTARIO FINAL DESEADO
271,375.00 - 15,000.00 + 27,137.5

PRODUCCION REQUERIDA 27,137.5 Litros

COSTOS DE PRODUCCION
Materia Prima 650,000.00
Mano de Obra 340,000.00
Costos Indirectos de Producción 180,000.00
Total Costos de Producción $1,170,000.00

COSTO UNITARIO
Es igual a: Costo total / unidades producidas
Costos unitario: $43.11
TUAL + ÚLTIMO PERIODO

34.2%
4
Incremento Anual 8.55%

tivo como positivo.

anear la producción ni
 PRESUPUESTO / PRONOSTICO DE VENTA
REFRESCO COCO RICO

PERIODO CANTIDAD/LITROS INCREMENTO PRECIO INGRESOS

PORCENTUAL RD$ RD$
1 2012 165,000.00 $15 $2,475,000.00
2 2013 180,000.00 9.09% 15 $2,700,000.00
3 2014 192,000.00 6.67% 15 $2,880,000.00
4 2015 198,000.00 3. 125 % $15 $2,970,000.00
5 2016 205,000.00 3.53% 15 $3,075,000.00
2017 216,500.5 22.42% $15 $3,247,507.5

INCREMENTO VENTA 2017

205,000.00 * 5.61% = 11,500.5 + 205,000.00

METODO DE INCREMENTO PORCENTUAL

N - Número de periodo
Sumatoria 22.42%
N-1 4
Incremento Anual 5.61%
(periodo)

PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN
REFRESCO COCO RICO

VENTAS PLANEADAS 216,500.5 Litros

INVENTARIO INICIAL 12,000.00 Litros
INVETARIO FINAL DESEADO 10% DE LAS VENTAS PLANEADAS
(216,500.5*10%)

PRODUCION PLANEADA 226,150.55

Es igual a: VENTA PLANEADA- INVENTARIO INICIAL + INVENTARIO FINAL DESEADO
(216,500.5 - 12,000.00 + 21,650.05)

PRODUCCION REQUERIDA 21,650.05

COSTOS DE PRODUCCION
Materia Prima 710,000.00
Mano de Obra 310,000.00
Costos Indirectos de Producción 110,000.00
Total Costos de Producción $1,130,000.00

COSTO UNITARIO
Es igual a: Costo total / unidades producidas
Costos unitario: $52.19
 PRESUPUESTO / PRONOSTICO DE VENTA
911 ENERGY DRINK

PERIODO CANTIDAD/LITROS INCREMENTO PRECIO INGRESOS

PORCENTUAL RD$
1 2012 120,000.00 $20 $2,400,000.00
2 2013 130,000.00 8.3 % 20 $2,600,000.00
3 2014 140,000.00 7.69 % 20 $2,800,000.00
4 2015 160,000.00 14.28 % $20 $3,200,000.00
5 2016 165,000.00 3.13 % 20 $3,300,000.00
2017 178,777.5 33.4% $20 $3,575,550.00

INCREMENTO VENTA 2017

165,000.00 * 8.35% = 13,777.5 + 165,000.00

METODO DE INCREMENTO PORCENTUAL

N - Número de periodo
Sumatoria 33.4%
N-1 4
Incremento Anual 8.35%
(periodo)

PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN
REFRESCO CRUSH

VENTAS PLANEADAS 178,777.5 Litros

INVENTARIO INICIAL 9,000.00 Litros
INVETARIO FINAL DESEADO 10% DE LAS VENTAS PLANEADAS
(178,777.5*10%)

PRODUCION PLANEADA 187,655.25

Es igual a: VENTA PLANEADA- INVENTARIO INICIAL + INVENTARIO FINAL DESEADO
178,777.5 - 9,000.00 + 17,877.75

PRODUCCION REQUERIDA 17,877.75 Litros

COSTOS DE PRODUCCION
Materia Prima 780,000.00
Mano de Obra 280,000.00
Costos Indirectos de Producción 150,000.00
Total Costos de Producción $1,210,000.00

COSTO UNITARIO
Es igual a: Costo total / unidades producidas
Costos unitario: $67.68