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Mobiliario 27.500,00
Edificio 65.000,00
Abril 1: Se abre una cuenta en el Banco Central para depósitos para encaje por 1.000.000,00
Se contrata la elaboración de chequeras para los señores de las cuentas corrientes por un valor
de 12,00 cada una a imprenta Ortiz persona natural obligada a llevar contabilidad, se cancela
con cheque de gerencia Nº 01.
Se entrega las chequeras a los señores de las cuentas corrientes, debitándoles de su saldo el
valor de cada chequera.
- Se adquiere mobiliario por 1.500,00 a la empresa ABC S. A.; pagando con cheque de
gerencia Nº 2
- El señor James Rodríguez deposita 1.000,00 en su cuenta de ahorros
- El señor Javier López gira el cheque 01 por 600,00 cancelando en efectivo
- El señor Eduardo Torres retira 500,00 de su cuenta
- El señor Patricio Campoverde solicita que de su cuenta se transfiera 8.000,00 para
depósitos a plazo a sesenta días, por lo que el banco cancelará el 8% anual de intereses,
pagaderos al finalizar el periodo.
- Se cancela por publicidad pre pagada el valor de 90,00 (10 por mes) a radio Matovelle
S.A., cheque de gerencia Nº 3
- Se paga por 20 uniformes la cantidad de 18,00 cada uno a la empresa XYZ persona no
obligada a llevar contabilidad con cheque de gerencia Nº 4
- Se paga con cheque de gerencia Nº 5 el mantenimiento del vehículo por 80,00 a una
persona no obligada a llevar contabilidad
- El mismo día se hacen efectivos los cheques 4 y 5
Abril 4: El señor Vicente Villavicencio deposita en su cuenta el cheque Nº 126 del Banco
pichincha por $ 650,00
Abril 5: Se confirma los fondos del cheque 126 en cámara de compensación y se autoriza su
acreditación en la cuenta del señor Villavicencio.
Abril 9: El Señor Javier López solicita un crédito por 800.000,00 para consumo al 40% anual para
siete años pagaderos en cuotas mensuales, valores que son depositado en su cuenta, previo el
descuento del 0,5% para SOLCA
Abril 10: El señor Patricio Campoverde ha girado un cheque por 7.000,00 sin tener fondos
disponibles, el banco le debita el valor correspondiente por emitir cheques sin fondos, luego de
pasar la cámara de compensación.
Abril 12: El Señor Pablo Camacho solicita un crédito por 90.000,00 para educación al 40% anual
para dos años pagaderos en cuotas mensuales, valores que son depositado en su cuenta, previo
el descuento del 0,5% para SOLCA
Abril 15: El Señor Javier López solicita que se certifique el cheque 002 de su cuenta por $ 400,00,
cobrando el banco la cantidad de $2,00 incluido el IVA por el servicio.
Abril 16: se cancela en ventanilla el cheque 002 del señor Javier López.
Abril 30: Se cancelan los sueldos de los empleados que son los siguientes:
Gerente 1.000,00
Contador 500,00
Abril 30: Se acreditan en las cuentas de los socios los valores correspondientes a intereses
ganados (en cuentas de ahorro el banco para el 1,50% anual y en las corrientes el 1% como
política del banco).
Mayo 02: Se apertura una cuenta de ahorros en el Banco Pacifico por $ 50.000,00 para ser
utilizada como el registro de cuenta para la cancelación de las retenciones del SRI e IEES y
similares.
Mayo 04: Se cancelan las retenciones y el IVA cobrado el SRI que se hicieron en el mes pasado y
los aportes del IESS correspondientes, valores que son debitados de nuestra cuenta del Banco
del Pacifico.
- 11 retenciones del SRI por $ 1.300,00 en total más $ 0,60 (incluido el IVA) por cada
servicio
- 22 Pagos del IVA por $ 950,00 en total más $ 0,60 (incluido el IVA) por cada servicio.
Mayo 31: Se cancelan los sueldos de los empleados que son los siguientes:
- Gerente 2.500,00
- Director financiero 1.200,00
- 4 cajeros 750,00 c/u
- Asesor de crédito 1.000,00
- Contador 900,00
Mayo 31: Se acreditan en las cuentas de los socios los valores correspondientes a intereses
ganados (en cuentas de ahorro el banco para el 1,50% anual y en las corrientes el 1% como
política del banco).
Mayo 31: Se cobran las cuotas de los préstamos según tablas de amortización.
Junio 01: De la cuenta del Banco Pacifico se transfiere a la cuenta de la aseguradora los valores
que se han recaudado por los créditos otorgados.
- Se acredita en la cuenta del señor Patricio Campoverde el valor del depósito a plazo más
los intereses correspondientes, reteniendo el porcentaje del impuesto a la renta
- Se cancelan las retenciones y el IVA cobrado el SRI que se hicieron en el mes pasado y
los aportes del IESS correspondientes, valores que son debitados de nuestra cuenta del
Banco del Pacifico.
Junio 10: Se adquiere una computadora a NOVACOMPU C.A.; por 1.120,00 más IVA con
cheque de gerencia.
Junio 30: Se acreditan en las cuentas de los socios los valores correspondientes a intereses
ganados (en cuentas de ahorro el banco para el 1,50% anual y en las corrientes el 1% como
política del banco).
- Gerente 1.000,00
- Director financiero 500,00
- 4 cajeros 1.600,00 c/u
- Asesor de crédito 600,00
- Contador 500,00
Junio 30: se realizan los ajustes correspondientes (depreciaciones y provisiones para créditos)
y se presentan estados financieros
Esta tarea incluye tablas de amortización (trabajemos con el modelo propuesto en clases) y el
cobro de la primera cuota en cada tipo de préstamos