CICLO OPERATIVO Y EFECTIVO

Balance General
Cuentas al 31 de Diciembre de 2017 2018 2019
ACTIVOS 5153 6405 6804
Activos Corrientes 4648 5866 6261
Disponibilidades 255 925 392
Inversiones temporales 65 70 61
Cuentas por cobrar 1842 2251 2631
Otras cuentas por cobrar 500 545 485
Inventarios 1956 2041 2651
Otros Activos Corrientes 30 34 41
Activos No Corrientes 505 539 543
Activo Fijo Neto 465 504 496
Otros Activos no Corrientes 40 35 47

PASIVO + PATRIMONIO 5153 6405 6804

PASIVOS 3388 3128 3271
Pasivo Corriente 2813 2557 2722
Cuentas por Pagar 1648 1452 1898
Otras cuentas por pagar 565 615 459
Prestamos bancarios a corto plazo 400 325 250
Porcion corriente de deudas 200 165 115
Pasivo No Corriente 575 571 549
Prestamos bancarios a LP 450 442 415
Otros pasivos a LP 125 129 134
Patrimonio 1765 3277 3533
Capital Social 1000 750 750
Reserva Legal 85 91 97
Ajuste global al patrimonio 135 142 156
Resultados ACumulados 545 2294 2530
Estado de Resultados
Cuentas al 31 de Diciembre de 2017 2018 2019
Ventas Netas 14589 16799 18668
Costo de venta 8942 9855 11043
Utilidad BRUTA 5647 6944 7625
Gastos de Administracion 995 1065 1105
Gastos de Comercializacion 1025 1312 1465
Utilidad OPERATIVA 3627 4567 5055
Gastos Financieros 156 162 154
Utilidad antes de Impuestos 3471 4405 4901
Gastos por Impuestos 521 661 735
Utilidad NETA 2950 3744 4166
 2017 2018 2019
Rotacion de cuentas por cobrar (veces) 7.92 7.46 7.10
Rotacion de cuentas por cobrar (dias) 45 48 51
Rotación de Inventarios (Veces) 4.57 4.83 4.17
Rotacion de Inventarios (dias) 79 75 86
Rotacion de cuentas por Pagar (veces) 5.43 6.79 5.82
Rotacion de cuentas por pagar (dias) 66 53 62
CICLO OPERATIVO 124 123 137
CICLO EFECTIVO 58 70 75

Financiamiento del Ciclo Operativo

Costo de venta
360 dias 24.8 27.4 30.7

La empresa necesita financiar 1,437.01 1,909.53 2,309.36

La empresa necesita financiar S/. 2309.36

Las necesidades operativas en el numero de dias es 58, 70, 75