PLANIFICACIÓN Y PREPARACIÓN DE AUDITORÍAS

EVIDENCIA: AA2-EV2
TALLER PROGRAMA Y PLAN DE AUDITORÍA.

Ahora es importante que usted como responsable del proceso de mejora continua
determine y desarrolle el programa y plan de auditoría que contribuya a la
determinación de la efectividad del Sistema de Gestión de la Calidad de su empresa
(real o simulada).

Para ello, revise el material de estudio de la unidad y lo dispuesto en la normatividad

ISO 19011:2011 y conteste los siguientes puntos:

1. Diseño del programa de auditorías. El programa de auditoría que diseñe debe

contener lo siguiente:

a) Objetivos y alcance del programa de auditoría.

Objetivo:

Establecer el procedimiento bajo el cual se realizan las auditorias, y así identificar

puntos críticos y deficiencias que se pueden presentar en el desarrollo de los procesos
y los cuales obstaculizan la realización de las operaciones, el adecuado mantenimiento
del sistema de gestión de calidad y el cumplimiento de las políticas administrativas
establecidas en la compañía.

Alcance:

Este programa aplica para la planeación, programación, realización y documentación de

todos los procesos de auditoria a las diferentes áreas de la compañía, así mismo al
seguimiento de las acciones correctivas, preventivas y acciones de mejoras que se
identifiquen en el desarrollo de las auditorías internas.

b) Cronograma de las auditorías a realizar en el año.

MARZO 2022
Auditorías internas 1 1 1 1 2 2
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 12 14 15 17 19 21 23 24
1 3 6 8 0 2

Elaborar el programa de auditoria

Preparar auditoria

recolección de información

Conclusiones y hallazgos

reunión de cierre

informe de auditoria

Seguimiento
 PLANIFICACIÓN Y PREPARACIÓN DE AUDITORÍAS

ENER FEBRER MARZ ABRI MAY JUNI AGOST SEPTIEMBR OCTUBR NOVIEMBR DICIEMBR
Auditorías Responsabl O O O L O O
JULIO
O E E E E
Dirigido a
internas e P E P E P E P E P E P E P E P E P E P E P E P E

Acondicionamiento Director Técnico Coordinador QA

Operación
Almacenamiento Gerente Site Coordinador QA

Mantenimiento Mantenimiento Coordinador QA

Recursos
Recursos Humanos Humanos Coordinador QA
Aseguramiento de Dirección
Calidad Coordinador QA Técnica
Servicios
Servicios Generales Generales Coordinador QA
P= Programado E=Ejecutado

Nota: Para todas las auditorias se deberá dejar soporte del plan de auditorías, reunión
de apertura, los hallazgos, informe con conclusiones , acciones correctivas
preventivas, y fechas de seguimiento.

c) Criterios de auditoría.

1. Revisión documental: Organigrama

Misión visión
Planos
Manual de procedimientos
Registros
Informes de auditorías anteriores
Plan de mejoramiento

2. Visita a las instalaciones.

d) Auditores seleccionados por procesos.

 Auditor líder: Susan Vasquez aseguramiento Calidad

 Auditor 1: Andres Angel ingeniero Jefe control calidad
 Auditor 2: Carmenza Melo Gerente producto

e) Recursos necesarios.
 Instalaciones: área locativa amplia con espacios adecuados para
apertura, desarrollo y cierre de la auditoria.
 Recurso Tecnológico: video vean, internet, impresoras, equipos de
computo con recursos adecuados.
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 Recurso humano: Director técnico, gerentes y supervisores de

operación, área de calidad

f) Identificar y evaluar los riesgos del programa de auditoría.

Impact Probabilid
Posibles Valoración del Riesgo I+P Acciones
Descripción o ad
Nombre del Riesgo consecuencia de
del riesgo 5-6 3-4 2-
s 1 2 3 1 2 3 Mitigación
ALTO MEDIO BAJO
Falta de
seguimiento Establece
incumplimie
al r fechas,
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Incumplimiento cumplimient x x MEDIO capacitar
cronograma
o a los a los
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o continuo
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cumpla
las fechas

2. Diseño del plan de auditoría. El plan de auditoría que diseñe debe contener lo
siguiente:

a) Objetivos y alcance de la auditoría.

Verificar el cumplimiento de los procesos establecidos en los contratos con los clientes
en la compañía.
Alcance: revisión documental y de instalaciones, de la totalidad de los procesos
operacionales de la compañía correspondientes al año 2022.

b) Procesos a ser auditados.

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 Acondicionamiento
 Almacenamiento
 Mantenimiento
 Recursos humanos
 Aseguramiento Calidad
 Servicios Generales

c) Criterios de auditoría y documentación de referencia.

Elaborar plan de auditoria que especifique:

 Tipo de auditoria
 Tares del equipo auditor
 Fechas, horas y terminación de las actividades
 Recursos a ser utilizado
 Preparación y entrega de informe.

Documentación de referencia

Organigrama
Misión visión
Planos
Manual de procedimientos
Registros
Informes de auditorías anteriores
Plan de mejoramiento

d) Ubicación, fechas, tiempo esperado y duración de las actividades de

auditoría.

fecha hora Actividad Participantes

6-mar-22 10:00 am a 1:00 pm Areas y demarcaciones Susan Vasquez
7-mar-22 10:00 am a 1:00 pm Proceso de almacenamiento Andres Angel
8-mar-22 10:00 am a 1:00 pm Proceso acondicionamiento Carmenza Melo
9-mar-22 10:00 am a 1:00 pm Equipos Susan Vásquez
10-mar-22 10:00 am a 1:00 pm personal Susan Vásquez

e) Métodos de auditoría a utilizar.

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 Formulación de objetivos generales o específicos del examen a realizar

 Una declaración de las normas de auditoría generalmente aceptadas
 Un conjunto de procedimientos para guiar el proceso de evaluación
 Aplicación de normas generales a situaciones específicas
 Formulación de un juicio sobre el sistema examinado tomado en conjunto

f) Roles y responsabilidades de los miembros del equipo auditor.

El auditor líder:
 Es responsable de asegurar la conducta eficiente y efectiva de la auditoria
 Formación del equipo auditor
 Dirigir actividades del equipo auditor
 Preparar comunicaciones
 Preparar la coordinación de los documentos
 Consensuar alcance de la auditoria
 Realizar informes de auditoria

El auditor
 Planear y desarrollar tareas asignadas
 Recopilar y analizar evidencias
 Preparar los documentos de trabajo
 Documentar resultados
 Redactar informe

Cliente y Auditado
 Definir los objetivos de auditoria
 Proveer recursos
 Aprobar el plan de auditoria
 Recibir informe de auditoria
 Informar a los empleados objetivo auditoria
 Designar personal responsable y competentes
 Proveer acceso a instalaciones
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3. Finalmente, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el

desarrollo de esta actividad.
Es de gran importancia poder desarrollar un plan de auditoria claro y eficiente, que
permita dar alcance a la totalidad de las actividades de la compañía y de esta manera
fortalecer las relaciones con los clientes, realizar toma de decisiones adecuadas, así
mismo permite definir las actividades del grupo auditor permitiendo evaluar las áreas de
manera adecuada y objetiva y asignar el recurso adecuado para dar respuesta al plan
establecido.

El plan de auditoria permite también definir las herramientas a utilizar y los recursos
para disponer y de esta manera facilitar el desarrollo satisfactorio del plan de auditoria,
sin que se presenten demoras y se logre el objetivo del plan, así mismo el identificar el
riesgo y la mitigación de los mismo al no cumplimiento el impacto que se tiene.

Una vez termine de documentarse y aclarar las dudas con su instructor, debe entregar
como evidencia lo siguiente: Archivo en un procesador de textos (Ejemplo: Word), que
contenga todo lo solicitado.

Para entregar la evidencia solicitada, diríjase a: Actividad 2 / Evidencias / AA2-Ev2

Taller Programa y Plan de auditoría.